商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)分析

商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)分析 摘 要：文章首先闡述了小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式，然后從銀行角度和小微企業(yè)兩個(gè)角度分別闡述了商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)存在的問題；最后文章又分別從銀行和小微企業(yè)兩個(gè)角度對癥下藥，提出完善商業(yè)銀行對小微企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)控制對策。 關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；信用風(fēng)險(xiǎn)；商業(yè)銀行 中圖分類號： F830.91 文獻(xiàn)標(biāo)識碼： A 文章編號： 1673-1069（2016）12-50-2 1 小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式 1.1 信用風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn)一般是指企業(yè)沒有按照事先約定的利率償還本金和利息，從而導(dǎo)致銀行無法按時(shí)收回本金和利息的可能性。一般來說，小微企業(yè)的信用級別越低，銀行所面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)越大。造成小微企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)的原因，大部分來自于小微企業(yè)自身。一方面小微企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模小，抵御市場風(fēng)險(xiǎn)的能力較差，很容易出現(xiàn)資金短缺的問題。同時(shí)小微企業(yè)的各項(xiàng)資產(chǎn)較少，能夠提供擔(dān)保抵押的資產(chǎn)更少，造成小微企業(yè)在銀行的信用評級系統(tǒng)中的信用級別較低。另一方面，小微企業(yè)的大多數(shù)的經(jīng)營者，經(jīng)營管理素質(zhì)較差，有時(shí)會為了短期利益而放棄長遠(yuǎn)利益，從而導(dǎo)致在向銀行借貸的過程中存在著違約行為。 1.2 市場風(fēng)險(xiǎn) 市場風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)的產(chǎn)品的價(jià)格或者盈利情況受到市場變動(dòng)情況的影響而產(chǎn)生價(jià)格下降和盈利受損的程度。目前，中國經(jīng)濟(jì)雖然持續(xù)發(fā)展，但增長速度已經(jīng)放緩，同時(shí)受到世界經(jīng)濟(jì)低迷的影響，小微企業(yè)的盈利狀況不是很樂觀。在這種情況下，小微企業(yè)很容易出現(xiàn)業(yè)務(wù)下降，資金也容易出現(xiàn)問題。這樣銀行面臨小微企業(yè)的無法償還本金和利息的風(fēng)險(xiǎn)加大。 1.3 操作風(fēng)險(xiǎn) 操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不恰當(dāng)或者錯(cuò)誤的內(nèi)部流程、人員和系統(tǒng)或者外部事件帶來損失的風(fēng)險(xiǎn)。造成這一風(fēng)險(xiǎn)主要來源于銀行自身。比如說對小微企業(yè)貸款的審查出現(xiàn)問題造成銀行貸款損失的就屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。小微企業(yè)為了獲取銀行的貸款，而編制虛假的財(cái)務(wù)報(bào)告。銀行只對小微企業(yè)的財(cái)務(wù)和盈利狀況等財(cái)務(wù)信息進(jìn)行審查，而忽視其他非財(cái)務(wù)性的信息，從而產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)，造成銀行貸款的損失。 2 商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)存在的主要問題 2.1 從銀行角度分析 2.1.1 銀企信息不對稱 小微企業(yè)向銀行進(jìn)行信貸時(shí)，銀行會對小微企業(yè)的信用情況、投資項(xiàng)目、財(cái)務(wù)狀況、盈利狀況做充分的調(diào)查，以此來降低銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和壞賬損失；但是小微企業(yè)要想選擇合適貸款銀行，就要花費(fèi)更多的時(shí)間和精力；銀行有時(shí)候會為大量資金貸不出去而發(fā)愁；小微企業(yè)卻面臨著融資困難，造成上述原因主要是因?yàn)殂y行和小微企業(yè)之間的信息不對稱。 2.1.2 貸款定價(jià)機(jī)制不科學(xué) 小微企業(yè)由于經(jīng)營規(guī)模的限制，會加大銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，因而銀行提高小微企業(yè)的貸款利率。這種專門針對小微企業(yè)提高貸款利率的做法，無法滿足小微企業(yè)的融資的需求，也不利于銀行和小微企業(yè)雙方的長遠(yuǎn)發(fā)展。因此銀行合理的制定小微企業(yè)的貸款定價(jià)機(jī)制，既滿足小微企業(yè)發(fā)展，又使銀行對小微企業(yè)的信貸收益高于小微企業(yè)信貸的風(fēng)險(xiǎn)和成本。 2.1.3 產(chǎn)品創(chuàng)新程度不足 目前銀行貸款供給和需求之間的差距還是較大，究其原因是銀行信貸產(chǎn)品無法滿足企業(yè)借款的需要，特別是針對小微企業(yè)的信貸產(chǎn)品就更少了。因此，銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)小微企業(yè)的貸款資金量小、抵押物少的特點(diǎn)設(shè)計(jì)合理的金融產(chǎn)品，既滿足自身收益的同時(shí)也為小微企業(yè)的發(fā)展提供資金需求，為雙方的長期發(fā)展奠定良好基礎(chǔ)。 2.1.4 專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才嚴(yán)重匱乏 風(fēng)險(xiǎn)管理在銀行的信貸管理中是關(guān)鍵的環(huán)節(jié)。但風(fēng)險(xiǎn)管理的人才要求具有會計(jì)學(xué)、數(shù)理統(tǒng)計(jì)、管理學(xué)、金融學(xué)多種學(xué)科的專業(yè)素質(zhì)。從事風(fēng)險(xiǎn)管理的人才還要具有敏感的思維能力，能夠洞悉貸款企業(yè)或者項(xiàng)目存在風(fēng)險(xiǎn)，從而為銀行降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。目前銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)的人才是十分欠缺，嚴(yán)重影響了我國銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展。 2.2 從小微企業(yè)的角度 2.2.1 小微企業(yè)信用評級體系建設(shè)不完善 首先，我國信貸評價(jià)體系建設(shè)起步較晚，歷史數(shù)據(jù)還比較少。其次，信用評級體系中的數(shù)據(jù)有待核驗(yàn)。由于小微企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)性有待驗(yàn)證，導(dǎo)致信用評級系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確，貸款人員無法準(zhǔn)確核算小微企業(yè)真實(shí)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。最后，小微企業(yè)信用體系缺乏更新機(jī)制。小微企業(yè)的經(jīng)營狀況、盈利狀況會隨著時(shí)間而發(fā)生變動(dòng)。銀行看中的這些貸款的重要指標(biāo)沒有在信用體系中進(jìn)行更新，因而會失去一些資質(zhì)較好的客戶，同時(shí)由于沒有刪減信用級別不夠的企業(yè)，而加大銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。 2.2.2 小微企業(yè)的信用擔(dān)保體系不完善 首先，小微企業(yè)擔(dān)保體系機(jī)制設(shè)計(jì)不合理。小微企業(yè)在向銀行申請貸款時(shí)要么用自身的財(cái)產(chǎn)擔(dān)保，要么請擔(dān)保公司作擔(dān)保。小微企業(yè)一般自身財(cái)產(chǎn)不多，因此小微企業(yè)在向銀行申請貸款時(shí)都需要擔(dān)保公司擔(dān)保，擔(dān)保公司要向小微企業(yè)收取一大筆擔(dān)保費(fèi)，增加了小微企業(yè)貸款的成本。其次，盡管我國銀行貸款的擔(dān)保方式有所創(chuàng)新，但是還沒有得到廣大小微企業(yè)的認(rèn)可。 3 完善商業(yè)銀行對小微企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)控制對策 3.1 從商業(yè)銀行的角度 3.1.1 加強(qiáng)信息收集，解決信息不對稱難題 銀行在解決小微企業(yè)信貸信息不對稱可以通過以下幾個(gè)方面：第一，盡量進(jìn)行實(shí)地考察。第二，除了考察小微企業(yè)的財(cái)務(wù)信息之外，還要考察小微企業(yè)的非財(cái)務(wù)信息。第三，除了與企業(yè)的管理層進(jìn)行考察，也要與小微企業(yè)的生產(chǎn)工人、銷售工人側(cè)面進(jìn)行考察企業(yè)的經(jīng)營情況。 3.1.2 建立小微型貸款的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償定價(jià)機(jī)制 銀行不能采用一刀切的利率定價(jià)機(jī)制，這樣不僅不利于銀企之間的良性發(fā)展，也不利于小微企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)小微企業(yè)的不同階段、貸款用途以及是否有擔(dān)保物而采用浮動(dòng)的銀行利率，不斷讓銀行的貸款收益大于貸款成本和風(fēng)險(xiǎn)。對于前景較好、收益穩(wěn)定的、風(fēng)險(xiǎn)較小的小微企業(yè)貸款時(shí)采用較低的浮動(dòng)利率；對于風(fēng)險(xiǎn)程度較高的小微企業(yè)的貸款時(shí)采用較高的浮動(dòng)利率。 3.1.3 創(chuàng)新小微企業(yè)信貸產(chǎn)品 第一，由于目前現(xiàn)有的小微信貸品種較少，因此銀行加大對現(xiàn)有的小微企業(yè)的信貸品種進(jìn)行創(chuàng)新，同時(shí)加大對新信貸產(chǎn)品品種的宣傳力度，增加小微企業(yè)的使用率。第二，加大對信貸產(chǎn)品和非信貸產(chǎn)品進(jìn)行組合創(chuàng)業(yè)，滿足小微企業(yè)在不同發(fā)展階段融資的需求。第三，對小微企業(yè)進(jìn)行需求調(diào)查，設(shè)計(jì)出更多滿足小微企業(yè)多層次和多樣化的需求的新產(chǎn)品。 3.1.4 加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的人才團(tuán)隊(duì)建設(shè) 為了提高銀行的經(jīng)營效率，降低銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，人才建設(shè)是重要的保證。首先，對銀行管理人員實(shí)行差異化培訓(xùn)，特別是加強(qiáng)小微企業(yè)的信貸管理的培訓(xùn)。其次，實(shí)現(xiàn)人才資源的優(yōu)化配置，將業(yè)務(wù)素質(zhì)強(qiáng)的員工安排在小微企業(yè)信貸管理上。最后，制定小微企業(yè)的信用管理機(jī)制和建立員工執(zhí)行小微企業(yè)信用管理的激勵(lì)和約束機(jī)制。 3.2 從小微企業(yè)的角度 3.2.1 完善小微企業(yè)的信貸體系 第一，構(gòu)建財(cái)務(wù)指標(biāo)和非財(cái)務(wù)指標(biāo)的綜合指標(biāo)體系。第二，從現(xiàn)有的數(shù)據(jù)著手，不斷完善和更新信貸體系中的數(shù)據(jù)信息。第三，針對小微企業(yè)，采用獨(dú)特的數(shù)據(jù)分析方法，加強(qiáng)對信貸體系中小微企業(yè)的數(shù)據(jù)分析，合理評估小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。 3.2.2 完善小微企業(yè)擔(dān)保體系 第一，加強(qiáng)銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作，既可以有利于銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間的長期合作，同時(shí)也能夠降低雙方的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，有利于銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間對小微企業(yè)的信息快速共享。第二，銀行對小微企業(yè)進(jìn)行信貸時(shí)要選擇合理的擔(dān)保方式。小微企業(yè)要根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況選擇合理的擔(dān)保方式，既能滿足銀行的信貸要求，也能將小微企業(yè)的抵押風(fēng)險(xiǎn)降低到最低。第三，銀行加大的擔(dān)保方式的創(chuàng)新力度。例如可以使用無形資產(chǎn)和應(yīng)收賬款進(jìn)行信貸擔(dān)保。 參 考 文 獻(xiàn) 1 陳華?.我國商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管現(xiàn)研究J. 中小企業(yè)管理與科技，2015（3）：82-83. 2 韓炳旭.論商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)防范J