銀行業(yè)務(wù)事權(quán)劃分制度辦法.doc

銀行業(yè)務(wù)事權(quán)劃分管理辦法第一章 總則第一條 為規(guī)范業(yè)務(wù)核算處理行為，完善內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，提高業(yè)務(wù)核算風(fēng)險(xiǎn)防范能力，明確各級(jí)運(yùn)行管理部門及業(yè)務(wù)核算人員的權(quán)限和職責(zé)，保證業(yè)務(wù)運(yùn)行安全高效，根據(jù)我行基本核算制度和各專項(xiàng)制度，制定本辦法。第二條 本辦法中所稱的“事”是指各類業(yè)務(wù)核算的具體處理和需審批的重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)；“權(quán)”是指各級(jí)機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)核算人員在業(yè)務(wù)處理及重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)審批過(guò)程中的不同權(quán)限。第三條各級(jí)行處理業(yè)務(wù)核算及重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)審批須遵守本辦法。第四條 各項(xiàng)業(yè)務(wù)核算處理須遵循在規(guī)定的權(quán)限范圍內(nèi)“逐級(jí)授權(quán)”的原則；重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)審批須遵循“逐級(jí)上報(bào)、逐級(jí)審批” 的原則。第二章 基本規(guī)定第五條 重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)的審批級(jí)次按照權(quán)限不同分為總行、一級(jí)（直屬）分行、二級(jí)分行、支行。第六條 業(yè)務(wù)核算人員按照業(yè)務(wù)核算操作權(quán)限的不同分為業(yè)務(wù)經(jīng)辦、業(yè)務(wù)主辦和業(yè)務(wù)主管三種。業(yè)務(wù)經(jīng)辦是指具體辦理業(yè)務(wù)或受理事項(xiàng)的人員，負(fù)責(zé)對(duì)會(huì)計(jì)資料的初審和權(quán)限范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)操作。業(yè)務(wù)主辦是指在規(guī)定范圍和權(quán)限內(nèi)進(jìn)行業(yè)務(wù)處理以及對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)辦處理的各類業(yè)務(wù)進(jìn)行復(fù)核或授權(quán)的人員。業(yè)務(wù)主管是指對(duì)超過(guò)業(yè)務(wù)經(jīng)辦或業(yè)務(wù)主辦處理權(quán)限的重要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)進(jìn)行審批或授權(quán)的人員。第七條 全功能銀行系統(tǒng)交易授權(quán)由總行統(tǒng)一規(guī)定。授權(quán)類型標(biāo)志按全功能銀行系統(tǒng)授權(quán)交易清單（見(jiàn)附件）設(shè)置。外圍系統(tǒng)涉及的交易按照本辦法規(guī)定實(shí)行事權(quán)劃分。第八條對(duì)于系統(tǒng)可控制的業(yè)務(wù)，事權(quán)劃分通過(guò)不需授權(quán)、額度授權(quán)、交易授權(quán)和查詢授權(quán)四種授權(quán)類型實(shí)現(xiàn)。系統(tǒng)可控制的業(yè)務(wù)是指全功能銀行系統(tǒng)授權(quán)交易清單中列示的全功能銀行系統(tǒng)交易。不需授權(quán)是指對(duì)交易不作額度控制和授權(quán)控制；額度授權(quán)是指對(duì)交易金額超過(guò)柜員操作額度的交易實(shí)行授權(quán)控制；交易授權(quán)是指無(wú)論交易金額大小，必須經(jīng)過(guò)授權(quán)控制；查詢授權(quán)是指對(duì)部分“查詢、調(diào)整信息類”交易必須經(jīng)過(guò)授權(quán)控制。另有一些業(yè)務(wù)處理的控制主要通過(guò)審批人員手工簽批的方式實(shí)現(xiàn)。第九條 本辦法規(guī)定的授權(quán)額度均為上限，各分行在充分考慮風(fēng)險(xiǎn)控制和業(yè)務(wù)處理效率的前提下，可根據(jù)本行的實(shí)際情況自行確定授權(quán)額度，但不得高于總行規(guī)定的上限標(biāo)準(zhǔn)。第十條 本辦法規(guī)定的額度以人民幣表示。外幣業(yè)務(wù)額度不得突破本辦法規(guī)定的等值人民幣額度。第十一條 各級(jí)審批人員不得以任何方式和理由將其權(quán)限轉(zhuǎn)交下級(jí)審批人員，特殊情況下可暫由同級(jí)或上一級(jí)審批人員代行其職責(zé)。第十二條 所有業(yè)務(wù)核算人員必須按照規(guī)定的崗位權(quán)限進(jìn)行操作、復(fù)核或授權(quán)，不得為本人業(yè)務(wù)進(jìn)行操作、復(fù)核或授權(quán)。第三章 業(yè)務(wù)核算事權(quán)劃分第十三條 現(xiàn)金業(yè)務(wù)（一）現(xiàn)金存款業(yè)務(wù)。授權(quán)類型：額度授權(quán)；授權(quán)額度：200,000（含）元（個(gè)人賬戶）；50,000（含）元（內(nèi)部賬戶）；業(yè)務(wù)經(jīng)辦：負(fù)責(zé)授權(quán)額度內(nèi)的現(xiàn)金存款業(yè)務(wù)的處理；業(yè)務(wù)主辦：負(fù)責(zé)現(xiàn)金存款業(yè)務(wù)的處理及對(duì)超過(guò)業(yè)務(wù)經(jīng)辦額度的業(yè)務(wù)授權(quán)；業(yè)務(wù)主管：負(fù)責(zé)對(duì)超過(guò)業(yè)務(wù)經(jīng)辦或業(yè)務(wù)主辦額度的業(yè)務(wù)授權(quán)。（二）現(xiàn)金取款業(yè)務(wù)。授權(quán)類型：額度授權(quán)；授權(quán)額度：100,000（含）元（單位賬戶和個(gè)人賬戶） ；10,000（含）元（內(nèi)部賬戶）業(yè)務(wù)經(jīng)辦: 負(fù)責(zé)授權(quán)額度內(nèi)的現(xiàn)金取款業(yè)務(wù)的處理；業(yè)務(wù)主辦：負(fù)責(zé)現(xiàn)金取款業(yè)務(wù)的處理及對(duì)超過(guò)業(yè)務(wù)經(jīng)辦額度的業(yè)務(wù)授權(quán)；業(yè)務(wù)主管：負(fù)責(zé)對(duì)超過(guò)業(yè)務(wù)經(jīng)辦或業(yè)務(wù)主辦額度的業(yè)務(wù)授權(quán)。（三）現(xiàn)金調(diào)撥及出、入庫(kù)。1.向人民銀行存、取款。授權(quán)類型：交易授權(quán)；業(yè)務(wù)經(jīng)辦：負(fù)責(zé)向人民銀行存、取款的賬務(wù)處理；業(yè)務(wù)主管：負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)授權(quán)。2.轄內(nèi)現(xiàn)金調(diào)撥。（1）申請(qǐng)。授權(quán)類型：交易授權(quán)；調(diào)入（出）發(fā)起行業(yè)務(wù)經(jīng)辦：負(fù)責(zé)提交現(xiàn)金調(diào)撥申請(qǐng)及查詢；（業(yè)務(wù)主管）：負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)授權(quán)。（2）調(diào)出（入）。授權(quán)類型：交易授權(quán)；調(diào)出（入）行業(yè)務(wù)經(jīng)辦：負(fù)責(zé)現(xiàn)金轄內(nèi)調(diào)出（入）的賬務(wù)處理；業(yè)務(wù)主管：負(fù)責(zé)調(diào)出業(yè)務(wù)授權(quán)。（四）錢箱日終庫(kù)存余額。營(yíng)業(yè)終了，非99999錢箱柜員錢箱單幣種額度上限應(yīng)不超過(guò)20，000元（含）。第十四條 轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)授權(quán)類型：額度授權(quán)；授權(quán)額度：1,000,000（含）元（單位賬戶）；200,000（含）元（個(gè)人賬戶）；100,000（含）元（內(nèi)部賬戶）；業(yè)務(wù)經(jīng)辦：負(fù)責(zé)授權(quán)額度內(nèi)的轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理 ；業(yè)務(wù)主辦：負(fù)責(zé)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的處理及對(duì)超過(guò)業(yè)務(wù)經(jīng)辦額度的業(yè)務(wù)授權(quán)；業(yè)務(wù)主管：負(fù)責(zé)對(duì)超過(guò)業(yè)務(wù)經(jīng)辦或業(yè)務(wù)主辦額度的業(yè)務(wù)授權(quán)。第十五條 資金匯劃業(yè)務(wù)（一）匯劃發(fā)報(bào)。授權(quán)類型：額度授權(quán)；授權(quán)額度：比照轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)和現(xiàn)金業(yè)務(wù)額度；業(yè)務(wù)經(jīng)辦：負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)信息的錄入；業(yè)務(wù)主辦：負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)信息的復(fù)核；業(yè)務(wù)主管：負(fù)責(zé)對(duì)超過(guò)業(yè)務(wù)經(jīng)辦或業(yè)務(wù)主辦額度至特大額發(fā)報(bào)授權(quán)額度以下的業(yè)務(wù)授權(quán)；業(yè)務(wù)主管授權(quán)額度上限為2億元以下，超過(guò)2億（含）元的特大額發(fā)報(bào)必須經(jīng)過(guò)業(yè)務(wù)處理中心業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人授權(quán)。（二）應(yīng)解匯款。授權(quán)類型：額度授權(quán)；授權(quán)額度：比照轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)和現(xiàn)金業(yè)務(wù)額度；業(yè)務(wù)經(jīng)辦：負(fù)責(zé)應(yīng)解匯款的審查及錄入；業(yè)務(wù)主辦：負(fù)責(zé)應(yīng)解匯款的復(fù)核；業(yè)務(wù)主管：負(fù)責(zé)對(duì)超過(guò)業(yè)務(wù)經(jīng)辦額度的業(yè)務(wù)授權(quán)。（三）銀行匯票。1.簽發(fā)。授權(quán)類型：額度授權(quán)；授權(quán)額度：比照轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)額度；業(yè)務(wù)經(jīng)辦：負(fù)責(zé)銀行匯票的記賬、補(bǔ)充錄入和打??；業(yè)務(wù)主辦：負(fù)責(zé)匯票簽發(fā)的復(fù)核，擔(dān)任密押?jiǎn)T的業(yè)務(wù)主辦負(fù)責(zé)對(duì)匯票的索押；業(yè)務(wù)主管：負(fù)責(zé)對(duì)超過(guò)業(yè)務(wù)經(jīng)辦額度的業(yè)務(wù)授權(quán)。2.解付。授權(quán)類型：額度授權(quán)；授權(quán)額度：比照轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)和現(xiàn)金業(yè)務(wù)額度；業(yè)務(wù)經(jīng)辦：負(fù)責(zé)銀行匯票解付業(yè)務(wù)處理；業(yè)務(wù)主辦：負(fù)責(zé)銀行匯票解付的復(fù)核、匯票專用章的審核、擔(dān)任密押?jiǎn)T的業(yè)務(wù)主辦負(fù)責(zé)手工核押；業(yè)務(wù)主管：負(fù)責(zé)對(duì)超過(guò)業(yè)務(wù)經(jīng)辦額度的業(yè)務(wù)授權(quán)。3.退票。業(yè)務(wù)經(jīng)辦：負(fù)責(zé)銀行匯票退票業(yè)務(wù)處理；業(yè)務(wù)主辦：負(fù)責(zé)銀行匯票退票的授權(quán)。（四）委托收款（含托收承付）。承付行：1.收到委托收款信息。業(yè)務(wù)經(jīng)辦：負(fù)責(zé)收到委托收款信息的處理。2.付款人開(kāi)戶行付款的處理（包括全額支付，部分支付，分次支付）比照轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的處理。3.全部拒付或無(wú)款支付。業(yè)務(wù)經(jīng)辦：負(fù)責(zé)全部拒付或無(wú)款支付的處理；業(yè)務(wù)主管：負(fù)責(zé)全部拒付或無(wú)款支付的授權(quán)。4.多承付與賠償金的支付。業(yè)務(wù)經(jīng)辦：負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理；業(yè)務(wù)主管：負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)處理的授權(quán)。5.向委托行劃回款項(xiàng)。比照匯劃發(fā)報(bào)業(yè)務(wù)的處理。（五）查詢、查復(fù)。查詢、查復(fù)處理是指匯劃、清算報(bào)文發(fā)報(bào)、收?qǐng)?bào)行雙方就報(bào)文的入賬等事宜辦理查詢、查復(fù)業(yè)務(wù)的處理。業(yè)務(wù)經(jīng)辦：負(fù)責(zé)查詢、查復(fù)業(yè)務(wù)的錄入；業(yè)務(wù)主辦：負(fù)責(zé)查詢、查復(fù)業(yè)務(wù)的復(fù)核；營(yíng)業(yè)經(jīng)理：負(fù)責(zé)查詢、查復(fù)業(yè)務(wù)的授權(quán)。（六）對(duì)公通存通兌。授權(quán)類型：交易授權(quán)；業(yè)務(wù)經(jīng)辦或業(yè)務(wù)主辦：負(fù)責(zé)“即時(shí)通”業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理；業(yè)務(wù)主管：負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)授權(quán)。第十六條 同城票據(jù)交換（一）同城票據(jù)交換提出、提入。業(yè)務(wù)經(jīng)辦：負(fù)責(zé)同城票據(jù)交換提出、提入業(yè)務(wù)的處理；業(yè)務(wù)主辦：負(fù)責(zé)同城票據(jù)交換提出、提入業(yè)務(wù)的復(fù)核。（二）同城票據(jù)交換退票。授權(quán)類型：交易授權(quán)；業(yè)務(wù)經(jīng)辦：負(fù)責(zé)同城票據(jù)交換退票的處理；業(yè)務(wù)主管：負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)授權(quán)。（三）同城票據(jù)交換場(chǎng)次輸入。授權(quán)類型：交易授權(quán)；業(yè)務(wù)經(jīng)辦：負(fù)責(zé)交換場(chǎng)次的輸入；業(yè)務(wù)主管：負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)授權(quán)。第十七條 系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)撥授權(quán)類型：額度授權(quán)；授權(quán)額度：比照轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)額度；業(yè)務(wù)經(jīng)辦：負(fù)責(zé)根據(jù)資金部門系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)撥業(yè)務(wù)的錄入；業(yè)務(wù)主辦：負(fù)責(zé)系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)撥業(yè)務(wù)的復(fù)核；業(yè)務(wù)主管：負(fù)責(zé)對(duì)超過(guò)業(yè)務(wù)經(jīng)辦額度的業(yè)務(wù)授權(quán)。第十八條 賬戶管理（一）單位結(jié)算賬戶變更。1.開(kāi)立、撤銷。授權(quán)類型：交易授權(quán)；業(yè)務(wù)經(jīng)辦：負(fù)責(zé)根據(jù)賬戶開(kāi)立和撤銷的審批結(jié)果進(jìn)行交易信息錄入；業(yè)務(wù)主管：負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)授權(quán)。2.變更。授權(quán)類型：交易授權(quán)；業(yè)務(wù)經(jīng)辦：負(fù)責(zé)結(jié)算賬戶變更的處理；業(yè)務(wù)主管：負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)授權(quán)。（二）單位貸款賬戶開(kāi)立和撤銷 。業(yè)務(wù)經(jīng)辦：負(fù)責(zé)根據(jù)信貸部門提供的資料辦理開(kāi)銷戶業(yè)務(wù)。（三）內(nèi)部（表外）戶開(kāi)立和銷戶。一級(jí)（直屬）分行運(yùn)行管理部門負(fù)責(zé)審批，二級(jí)分行運(yùn)行管理部門負(fù)責(zé)依據(jù)“總行統(tǒng)一內(nèi)部、表外戶賬戶核算標(biāo)準(zhǔn)”，指定雙人操作。（四）電子銀行開(kāi)銷戶及信息調(diào)整。授權(quán)類型：交易授權(quán)；業(yè)務(wù)經(jīng)辦和業(yè)務(wù)主辦：負(fù)責(zé)審核客戶提供的有關(guān)資料及相關(guān)業(yè)務(wù)的操作；業(yè)務(wù)主管：負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)授權(quán)。第十九條 特殊業(yè)務(wù)（一）有權(quán)機(jī)關(guān)查詢、凍結(jié)、扣劃。授權(quán)類型：審核簽批、交易授權(quán)；業(yè)務(wù)主辦：負(fù)責(zé)受理有權(quán)機(jī)關(guān)的查詢、凍結(jié)、扣劃業(yè)務(wù)；業(yè)務(wù)主管：負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)授權(quán)；網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人：負(fù)責(zé)審核簽批。（二）掛失、解掛。授權(quán)類型：交易授權(quán)；業(yè)務(wù)經(jīng)辦和業(yè)務(wù)主辦：負(fù)責(zé)對(duì)掛失、解掛業(yè)務(wù)的處理；業(yè)務(wù)主管：負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)授權(quán)。（三）資信、存款證明業(yè)務(wù)。授權(quán)類型：交易授權(quán)；業(yè)務(wù)主辦：負(fù)責(zé)對(duì)資信、存款證明業(yè)務(wù)的處理；營(yíng)業(yè)經(jīng)理（業(yè)務(wù)主管）：負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)授權(quán)。（四）結(jié)算類其他應(yīng)收款管理。授權(quán)類型：審核簽批；審批權(quán)限：憑證除附有相關(guān)文字資料和業(yè)務(wù)審批意見(jiàn)外還應(yīng)遵循以下審批權(quán)限控制：1.金額在100萬(wàn)以上的掛賬，須經(jīng)由一級(jí)（直屬）分行運(yùn)行管理部門負(fù)責(zé)人和分管行長(zhǎng)同意后并報(bào)總行運(yùn)行管理部備案；2.金額在50萬(wàn)100萬(wàn)（不含）的掛賬，須報(bào)一級(jí)（直屬）分行運(yùn)行管理部門負(fù)責(zé)人審批同意；3.金額在50萬(wàn)（不含）以下的掛賬的審批權(quán)限，由各一級(jí)（直屬）分行運(yùn)行管理部門根據(jù)本行實(shí)際情況確定，但必須嚴(yán)格限定營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的審批權(quán)限。（五）反交易及沖正。授權(quán)類型：交易授權(quán)；業(yè)務(wù)經(jīng)辦和業(yè)務(wù)主辦：負(fù)責(zé)反交易及沖正業(yè)務(wù)的操作；業(yè)務(wù)主管：負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)授權(quán)。（六）中間業(yè)務(wù)收入沖正。授權(quán)類型：審核簽批，各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在記賬時(shí)必須憑經(jīng)有權(quán)部門審批同意的記賬憑證方可進(jìn)行賬務(wù)處理；審批權(quán)限：1.單筆沖正金額5萬(wàn)元（不含）以內(nèi)的，需經(jīng)支行批準(zhǔn)后辦理，并書面報(bào)二級(jí)分行備案。2.以下情況由經(jīng)辦行所屬二級(jí)分行批準(zhǔn)后辦理，并書面報(bào)一級(jí)（直屬）分行備案：（1）單筆沖正金額在5萬(wàn)元（含）以上，10萬(wàn)元（不含）以內(nèi)的；（2）當(dāng)月累計(jì)沖正金額在20萬(wàn)元（含）以上，50萬(wàn)元（不含）以內(nèi)的；（3）當(dāng)年累計(jì)沖正金額在160萬(wàn)元（含）以上，400萬(wàn)元（不含）以內(nèi)的。3.以下情況由經(jīng)辦行所屬一級(jí)（直屬）分行批準(zhǔn)后辦理：（1）單筆沖正金額在10萬(wàn)元（含）以上，50萬(wàn)元（不含）以內(nèi)的；（2）當(dāng)月累計(jì)沖正金額在50萬(wàn)元（含）以上，200萬(wàn)元（不含）以內(nèi)的；（3）當(dāng)年累計(jì)沖正金額在400萬(wàn)元（含）以上，1600萬(wàn)元（不含）以內(nèi)的。4.以下情況由經(jīng)辦行所屬一級(jí)（直屬）分行批準(zhǔn)后辦理，并按季書面報(bào)總行備案：（1）單筆沖正金額在50萬(wàn)元（含）以上的；（2）當(dāng)月累計(jì)沖正金額在200萬(wàn)元（含）以上的；（3）當(dāng)年累計(jì)沖正金額在1600萬(wàn)元（含）以上的。（七）待查錯(cuò)賬的銷賬處理。授權(quán)類型：審核簽批；授權(quán)權(quán)限：1.金額在1000元以上的差錯(cuò)，應(yīng)由發(fā)生差錯(cuò)網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)主管以及網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人審核，報(bào)經(jīng)支行運(yùn)行管理工作分管行長(zhǎng)簽批同意后方可進(jìn)行賬務(wù)處理；2.金額在1000元（含）以下的差錯(cuò)，應(yīng)由各一級(jí)（直屬）分行根據(jù)本行業(yè)務(wù)實(shí)際情況確定相應(yīng)的審批權(quán)限。（八）自制憑證。1.內(nèi)部記賬憑證。 授權(quán)類型：審核簽批；業(yè)務(wù)經(jīng)辦和業(yè)務(wù)主辦：負(fù)責(zé)填制憑證和審批后的賬務(wù)處理；業(yè)務(wù)主管：負(fù)責(zé)審核簽批；審批權(quán)限：（1）金額在5，000（含）元以上的表內(nèi)業(yè)務(wù)內(nèi)部記賬憑證應(yīng)由網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)主管審批；（2）金額在20，000（含）元以上的表外業(yè)務(wù)的內(nèi)部記賬憑證應(yīng)由網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)主管審批；（3）由系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行賬務(wù)處理的業(yè)務(wù)所涉及的內(nèi)部記賬憑證可不必由網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)主管審批，但必須實(shí)行換人復(fù)核制度；（4）中間業(yè)務(wù)沖正以及結(jié)算類其他應(yīng)付款掛賬權(quán)限、待查錯(cuò)賬銷賬所涉及的內(nèi)部記賬憑證的審批權(quán)限應(yīng)遵照相關(guān)條款的規(guī)定。2.特種轉(zhuǎn)賬憑證。授權(quán)類型：逐筆審核簽批；業(yè)務(wù)經(jīng)辦：負(fù)責(zé)填制憑證和審批后的賬務(wù)處理；業(yè)務(wù)主管：負(fù)責(zé)審核簽批。第二十條 核算管理類業(yè)務(wù)（一）會(huì)計(jì)核算專用印章。1.刻制。信用證專用章、匯票專用章由總行負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)、安排刻制和頒發(fā)，其他會(huì)計(jì)核算專用印章由一級(jí)（直屬）分行按照總行規(guī)定負(fù)責(zé)安排刻制和頒發(fā)。當(dāng)?shù)厝嗣胥y行另有規(guī)定的從其規(guī)定。2.銷毀。會(huì)計(jì)核算專用印章的銷毀由一級(jí)（直屬）分行審批、二級(jí)分行銷毀。其中信用證專用章、匯票專用章、結(jié)算專用章的銷毀，報(bào)備總行。（二）權(quán)限卡。按照權(quán)限卡管理辦法執(zhí)行。（三）空白重要憑證及有價(jià)單證。1.空白重要憑證由總行設(shè)計(jì)、安排印制；各級(jí)行因開(kāi)展業(yè)務(wù)確需使用非總行規(guī)定統(tǒng)一印制的有價(jià)單證和空白重要憑證，由一級(jí)（直屬）分行報(bào)總行審批后由一級(jí)（直屬）分行統(tǒng)一安排印制。當(dāng)?shù)厝嗣胥y行另有規(guī)定的從其規(guī)定。2.作廢空白重要憑證由二級(jí)分行負(fù)責(zé)銷毀。3.有價(jià)單證的銷毀應(yīng)逐級(jí)上報(bào)至發(fā)行部門和代理發(fā)行部門，經(jīng)審批同意并授權(quán)后，二級(jí)分行及其以上相關(guān)部門組織統(tǒng)一銷毀。（四）重要機(jī)具。密押器（含IC卡）由總行授權(quán)、訂購(gòu)、發(fā)放。其他重要機(jī)具由一級(jí)（直屬）分行審批、訂購(gòu)、發(fā)放。（五）會(huì)計(jì)檔案。調(diào)閱會(huì)計(jì)檔案需經(jīng)各級(jí)機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)檔案管理部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，由檔案管理人員協(xié)同查閱，但不得調(diào)離銀行查閱。 保管期滿會(huì)計(jì)檔案的銷毀由支行（含）以上機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，支行銷毀會(huì)計(jì)檔案需經(jīng)二級(jí)分行審批，二級(jí)分行（含）以上機(jī)構(gòu)銷毀會(huì)計(jì)檔案須向上級(jí)行報(bào)備。第二十一條 其他業(yè)務(wù)（一）業(yè)務(wù)參數(shù)管理和維護(hù)。1.業(yè)務(wù)參數(shù)由運(yùn)行管理部門統(tǒng)一管理，相關(guān)部門配合。2.業(yè)務(wù)參數(shù)原則上由總行參數(shù)管理中心和一級(jí)（直屬）分行參數(shù)管理部門集中維護(hù)，日常維護(hù)按照參數(shù)維護(hù)管理辦法執(zhí)行。3.對(duì)已納入?yún)?shù)管理系統(tǒng)管理的業(yè)務(wù)參數(shù)，取消相應(yīng)聯(lián)機(jī)交易維護(hù)功能，僅保留聯(lián)機(jī)交易查詢功能。（二）賬務(wù)數(shù)據(jù)變更。1.總行本部相關(guān)業(yè)務(wù)部門（總行營(yíng)業(yè)部、牡丹卡中心、電子銀行中心等）進(jìn)行賬務(wù)數(shù)據(jù)變更，由本部門負(fù)責(zé)人對(duì)變更申請(qǐng)進(jìn)行審批簽章。2.