XX農(nóng)商行市場風(fēng)險報告管理辦法

1、江蘇江南 XX 農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司市場風(fēng)險報告管理辦法第一章 總則第一條為了加強(qiáng)江蘇江南 XX 農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱“本行”）市場風(fēng)險管理能力，根據(jù)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）、商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理指引、江蘇江南XX 農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司市場風(fēng)險管理政策等有關(guān)政策法規(guī)及本行相關(guān)制度規(guī)定，結(jié)合本行實際，制定本辦法。第二條本辦法所稱市場風(fēng)險報告，是指全面或單項地反映本行市場風(fēng)險狀況、管理情況和發(fā)展趨勢的報告。第三條市場風(fēng)險報告的編制應(yīng)遵循如下原則：（一）全面性，市場風(fēng)險報告應(yīng)覆蓋報告期內(nèi)主要市場風(fēng)險；（二）重要性，對報告期內(nèi)的重要市場風(fēng)險問題要突出反映；（三）及時性，按規(guī)定

2、時點提交報告，及時報告突發(fā)性市場風(fēng)險事件；（四）準(zhǔn)確性，應(yīng)當(dāng)有一致的數(shù)據(jù)或信息來源和明確的報告路徑以保證報告內(nèi)容的連貫和準(zhǔn)確。第四條 在準(zhǔn)確計量市場風(fēng)險的基礎(chǔ)上，需確保市場風(fēng)險的相關(guān)信息能夠及時反饋至高級管理層和監(jiān)管機(jī)構(gòu)。本行風(fēng)險管理部、計劃財務(wù)部、調(diào)查統(tǒng)計部及市場風(fēng)險相關(guān)部門應(yīng)按照內(nèi)部管理和外部監(jiān)管的要求，及時、準(zhǔn)確編制和報送市場風(fēng)險報告。第五條 市場風(fēng)險報告應(yīng)充分揭示面臨的市場風(fēng)險，反映所承擔(dān)的市場風(fēng)險水平；應(yīng)根據(jù)使用部門及人員的不同，合理確定報告內(nèi)容；報告頻率應(yīng)與內(nèi)部管理和外部監(jiān)管需求相適應(yīng)。第六條 市場風(fēng)險報告主要包括市場風(fēng)險監(jiān)控報告、市場風(fēng)險分析報告、市場風(fēng)險資本管理報告、市場風(fēng)險專

3、題報告、市場風(fēng)險監(jiān)管報告等。第二章 職能分工第七條本行高級管理層及下設(shè)的風(fēng)險控制委員會履行如下市場風(fēng)險報告管理職責(zé)：（一）確定市場風(fēng)險報告管理辦法；（二）審閱市場風(fēng)險相關(guān)報告；（三）提出市場風(fēng)險報告需求；（四）高級管理層權(quán)限內(nèi)的其他相關(guān)事項。第八條本行風(fēng)險管理部作為市場風(fēng)險主管部門負(fù)責(zé)市場風(fēng)險報告的牽頭管理工作，主要責(zé)任包括：（一）擬定市場風(fēng)險報告管理辦法；（二）組織管理市場風(fēng)險各項定期報告的編寫報送工作；（三）高級管理層要求完成的其他有關(guān)市場風(fēng)險報告相關(guān)事項。第九條 本行計劃財務(wù)部作為資本管理歸口部門，負(fù)責(zé)其中的市場風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法計量工作，定期計量向監(jiān)管報送的市場風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法資本，編制市場風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)

4、法監(jiān)管報表。第十條本行調(diào)查統(tǒng)計部負(fù)責(zé)市場風(fēng)險資本計量監(jiān)管統(tǒng)計報表的復(fù)核、報送工作。第十一條本行市場風(fēng)險相關(guān)部門負(fù)責(zé)協(xié)助進(jìn)行市場風(fēng)險報 告的編寫工作，提供牽頭部門所需信息、數(shù)據(jù)以及其他必要協(xié)助。市場風(fēng)險相關(guān)部門還需負(fù)責(zé)編寫各自的市場風(fēng)險專題報告。第三章 報告內(nèi)容第十二條市場風(fēng)險監(jiān)控報告主要內(nèi)容包括：（一）限額執(zhí)行情況；（二）止損情況；（三）交易賬戶債券、衍生品損益；（四）交易賬戶債券、衍生品估值；（五）其他報告所需內(nèi)容。第十三條市場風(fēng)險分析報告主要內(nèi)容包括：（一）市場風(fēng)險敞口情況；（二）市場行情；（三）市場風(fēng)險壓力測試情況；（四）其他報告所需內(nèi)容。第十四條市場風(fēng)險資本管理報告主要內(nèi)容包括：（一）

5、市場風(fēng)險資本占用情況；（二）市場風(fēng)險資本預(yù)算情況；（三）市場風(fēng)險資本預(yù)算偏離情況；（四）市場風(fēng)險資本預(yù)算執(zhí)行分析；（五）其他報告所需內(nèi)容。第十五條市場風(fēng)險專題報告包括：（一）反映市場風(fēng)險因素或類型的報告；（二）反映市場風(fēng)險管理流程專項環(huán)節(jié)的報告；（三）反映市場風(fēng)險管理專項問題的報告；（四）董事會、高級管理層要求的其他專題報告。第十六條市場風(fēng)險監(jiān)管報告遵照監(jiān)管部門有關(guān)要求編制上報。第四章 報告頻率第十七條 市場風(fēng)險監(jiān)控報告以日報為主，市場風(fēng)險分析報告、市場風(fēng)險資本管理報告根據(jù)報告內(nèi)容不同按不同固定頻率編制。第十八條市場風(fēng)險專題報告為不定期專項報告，在需求部門進(jìn)行專題研究或高級管理層下達(dá)報告需求等

6、特定情況下編制。第十九條市場風(fēng)險監(jiān)管報告按照監(jiān)管部門要求的固定頻率報送。第五章 操作規(guī)程第二十條定期報告由責(zé)任部門按照報告頻率收集相關(guān)數(shù)據(jù)， 對數(shù)據(jù)進(jìn)行處理和分析，根據(jù)報告格式編寫報告內(nèi)容，并依據(jù)固 有路徑進(jìn)行上報。第二十一條 非定期報告編寫初期,由責(zé)任部門會同相關(guān)部門對報告進(jìn)行分析，確定報告目的、內(nèi)容和結(jié)構(gòu)，明確報告編寫工作計劃、路徑等因素。第二十二條非定期報告編寫部門收集包括市場、交易、風(fēng)險等內(nèi)外部數(shù)據(jù)作為報告編寫的重要依據(jù)，并對收集數(shù)據(jù)的真實性、合理性負(fù)責(zé)。報告編寫責(zé)任部門通過匯總各相關(guān)部門編寫的報告內(nèi)容形成報告初稿。第二十三條 非定期報告編寫責(zé)任部門將報告初稿發(fā)送至各相關(guān)部門,待相關(guān)部門反饋修改后，責(zé)任部門協(xié)調(diào)匯總修改意見，形成報告初稿修訂稿。第二十四條非定期報告初稿修訂稿會簽經(jīng)各相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)會簽后，由報告編寫責(zé)任部門將報告上報至高級管理層審閱， 必要時遞交董事會層審議，形成報告終稿。第二十五條各類報告根據(jù)其重要性、復(fù)雜程度、報告目的、報告周期、涉及部門等因素