東財(cái)1109考試批次《證券發(fā)行與交易實(shí)務(wù)》復(fù)習(xí)題及答案

1、證券發(fā)行與交易實(shí)務(wù)綜合練習(xí)一、單項(xiàng)選擇題 (只有一個(gè)正確答案) 【1】關(guān)于善意收購，下列描述正確的是()。 a: 是指收購人為了取得上市公司的控股權(quán)，向所有的股票持有人發(fā)出購買該上市公司股份的收購要約，收購該上市公司的股份。收購要約要寫明收購價(jià)格、數(shù)量及要約期間等收購條件 b: 是指同屬于一個(gè)產(chǎn)業(yè)或行業(yè)，生產(chǎn)或銷售同類產(chǎn)品的企業(yè)之間發(fā)生的收購行為 c: 又稱友好收購，是收購者事先與目標(biāo)公司經(jīng)營者商議，征得同意后，目標(biāo)公司主動(dòng)向收購者提供必要的資料等，并且目標(biāo)公司經(jīng)營者還勸其股東接受公開收購要約，出售股票，從而完成收購行動(dòng)的公開收購 d: 是指收購者在收購目標(biāo)公司股權(quán)時(shí)，雖然該收購行動(dòng)遭到目標(biāo)公

2、司的反對，而收購者仍要強(qiáng)行收購，或者收購者事先未與目標(biāo)公司協(xié)商，而突然提出收購要約 答案:c 【2】對承銷商備案材料的合規(guī)性審核由()執(zhí)行。a: 證券交易所 b: 保薦人 c: 中國證監(jiān)會(huì) d: 中國證券業(yè)協(xié)會(huì) 答案:d 【3】負(fù)債毒丸計(jì)劃的含義是()。 a: 目標(biāo)公司的董事會(huì)提前作出如下決議：“一旦目標(biāo)公司被收購，而且董事、高層管理者都被解職時(shí)，這些被解職者可領(lǐng)到巨額退休金，以提高收購成本” b: 負(fù)債毒丸計(jì)劃是指目標(biāo)公司在收購?fù){下大量增加自身負(fù)債，降低企業(yè)被收購的吸引力 c: 規(guī)定目標(biāo)公司一旦落入收購方手中，公司有義務(wù)向被解雇的董事以下高級(jí)管理人員支付較“金降落傘策略”稍微遜色的同類的保

3、證金(根據(jù)工齡長短支付數(shù)周至數(shù)月的工資) d: 目標(biāo)公司為避免被其他公司收購，采取了一些在特定情況下，如公司一旦被收購，就會(huì)對本身造成嚴(yán)重?fù)p害的手段，以降低本身吸引力，收購方一旦收購，就好像吞食了“毒丸”一樣不好處理 答案:b 【4】公司籌資的一大來源是其內(nèi)部的現(xiàn)金流量，在討論內(nèi)部籌資時(shí)主要是指利用()來籌集資金。a: 折舊 b: 資本公積金 c: 留存收益 d: 公益金 答案:c 【5】公司內(nèi)部自有資金的特點(diǎn)是()。 a: 公司內(nèi)部自有資金是公司最穩(wěn)妥、最有保障的資金來源。這是因?yàn)樽杂匈Y金完全由自己安排支付，而且籌資成本較低，但籌資數(shù)額要受到公司自身實(shí)力的制約。一般來說，公司內(nèi)部自有資金的數(shù)

4、量都較有限，即使實(shí)力相對雄厚的大公司，由于收購所需資金數(shù)量巨大，僅靠自身籌資往往也顯得力不從心 b: 是公司最主要的資金來源 c: 一般來說，公司內(nèi)部自有資金的數(shù)量巨大，靠自身籌資往往得心應(yīng)手 d: 一般有比較嚴(yán)格的手續(xù)，對資金的期限及用途也有一定的限制。因此，內(nèi)部籌資有時(shí)會(huì)給公司的經(jīng)營靈活性造成一定的影響 答案:a 【6】中國證監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)自收到資產(chǎn)支持證券發(fā)起機(jī)構(gòu)和受托機(jī)構(gòu)聯(lián)合報(bào)送的完整申請材料之日起（）個(gè)工作日決定是否受理申請。a: 2 b: 3 c: 7 d: 5 答案:d 【7】在客戶（）階段，營銷人員需要將公司及其產(chǎn)品和服務(wù)灌輸?shù)娇蛻纛^腦中。 a: 猶豫 b: 認(rèn)知 c: 情感 d:

5、最終行為 答案:b 【8】儲(chǔ)蓄國債是財(cái)政部于()推出的新品種。a: 2006年8月1日 b: 2006年7月1日 c: 2007年7月1日 d: 2005年7月1日 答案:b 【9】按照融資過程中資金來源的不同方式，把公司的融資方式分為()。a: 直接融資與間接融資 b: 直接融資與外部融資 c: 內(nèi)部融資與間接融資 d: 內(nèi)部融資和外部融資 答案:d 【10】上市公司公開發(fā)行新股是指上市公司向()發(fā)行新股，包括向原股東配售股份和向不特定對象公開募集股份。a: 特定機(jī)構(gòu)投資者 b: 特定對象 c: 個(gè)人投資者 d: 不特定對象 答案:d 【11】證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的，其凈資本不得低于人民

6、幣()萬元。a: 1000 b: 2000 c: 3000 d: 5000 答案:b 【12】如果新股發(fā)行中市值配售的比例不到()，則市值配售與網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行同時(shí)進(jìn)行。a: 30 b: 100 c: 90 d: 50 答案:b 【13】同屬于一個(gè)產(chǎn)業(yè)或行業(yè)，生產(chǎn)或銷售同類產(chǎn)品的企業(yè)之間發(fā)生的收購行為，稱為()。a: 混合收購 b: 橫向收購 c: 管理層收購 d: 縱向收購 答案:b 【14】首次公開發(fā)行股票數(shù)量在()億股以上的，可以向戰(zhàn)略投資者配售股票。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)與戰(zhàn)略投資者事先簽署配售協(xié)議，并報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。 a: 5 b: 2 c: 3 d: 4 答案:d 【15】根據(jù)證券法的規(guī)定，公開

7、發(fā)行公司債券，必須符合下列資金條件()。 a: 股份有限公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣2000萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣5000萬元 b: 股份有限公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣3000萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣6000萬元 c: 股份有限公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣3000萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣5000萬元 d: 股份有限公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣5000萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣6000萬元 答案:b 【16】可轉(zhuǎn)換公司債券的回售是指()。 a: 債券持有人可按事先約定的條件和價(jià)格，將所持債券賣給社會(huì)公眾 b: 債券持有人可按事先約定的條件

8、和價(jià)格，將所持債券賣給發(fā)行人 c: 債券持有人可按事先約定的條件，將所持債券賣給發(fā)行人 d: 債券持有人可按事先約定的價(jià)格，將所持債券賣給發(fā)行人 答案:b 【17】上海證券交易所市場a股送股日程安排說明不正確的是()。a: 申請材料送交日為t-5日前 b: 公告刊登日為t日 c: 向證券交易所提交公告申請日為t-1日前 d: 股權(quán)登記日為t+6日 答案:d 【18】依照公司法的規(guī)定，有限責(zé)任公司是由()股東共同出資設(shè)立的，股東以其認(rèn)繳的出資額為限承擔(dān)責(zé)任的法人。a: 1個(gè)以上20個(gè)以下 b: 5個(gè)以上50個(gè)以下 c: 10個(gè)以上50個(gè)以下 d: 1個(gè)以上50個(gè)以下 答案:d 【19】同一人員不

9、得同時(shí)擔(dān)任()家以上企業(yè)的輔導(dǎo)工作。a: 6 b: 4 c: 3 d: 5 答案:b 【20】以人口統(tǒng)計(jì)因素為依據(jù)細(xì)分市場，一般需要（）個(gè)或（）個(gè)以上的具體變量才能準(zhǔn)確地描述每個(gè)子市場的特征。 a: 3,3 b: 1，1 c: 2，2 d: 4，4 答案:c 【21】企業(yè)發(fā)行債券，應(yīng)提前向()提出申請。a: 國家發(fā)改委 b: 中國人民銀行 c: 中國證監(jiān)會(huì) d: 財(cái)政部 答案:a 【22】2005年10月9日，()和亞洲開發(fā)銀行這兩家國際開發(fā)機(jī)構(gòu)，在全國銀行間債券市場分別發(fā)行人民幣債券113億元和10億元，這是中國債券市場首次引入外資機(jī)構(gòu)發(fā)行主體，中國的外國債券或熊貓債券市場便也由此誕生。a:

10、 世界銀行 b: 國際貨幣基金組織 c: 亞洲開發(fā)銀行 d: 國際金融公司 答案:d 【23】在發(fā)行準(zhǔn)備工作已經(jīng)基本完成，并且發(fā)行審查已經(jīng)原則通過(有時(shí)可能是取得附加條件通過的承諾)的情況下，()將安排承銷前的國際推介與詢價(jià)，此階段的工作對于發(fā)行、承銷成功具有重要的意義。a: 證券交易所 b: 主承銷商 c: 承銷團(tuán) d: 中國證監(jiān)會(huì) 答案:b 【24】凈收入理論的基本假定不包括()。 a: 當(dāng)企業(yè)以100的債券進(jìn)行融資時(shí)，企業(yè)市場價(jià)值會(huì)達(dá)到最大 b: 債務(wù)融資的稅前成本比股票融資成本高 c: 當(dāng)企業(yè)融資結(jié)構(gòu)變化時(shí)，企業(yè)發(fā)行債券和股票進(jìn)行融資其成本均不變，也即企業(yè)的債務(wù)融資成本和股票融資成本不

11、隨債券和股票發(fā)行量的變化而變化 d: 由于降低融資總成本會(huì)增加企業(yè)的市場價(jià)值，所以，在企業(yè)融資結(jié)構(gòu)中，隨著債務(wù)融資數(shù)量的增加，其融資總成本將趨于下降，企業(yè)市場價(jià)值會(huì)趨于提高 答案:b 【25】按照國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于規(guī)范國有企業(yè)改制工作意見，國有企業(yè)在改制前，首先應(yīng)進(jìn)行()。a: 清產(chǎn)核資 b: 盡職調(diào)查 c: 財(cái)務(wù)審計(jì) d: 資產(chǎn)評(píng)估 答案:a 【26】由于獨(dú)立董事必須具有獨(dú)立性，因此，下列()人員不得擔(dān)任獨(dú)立董事。a: 上述三類人員 b: 在上市公司或者其附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬和主要社會(huì)關(guān)系(直系親屬是指配偶、父母、子女等，主要社會(huì)關(guān)系是指兄弟姐妹、岳父母、兒媳、女婿、兄弟姐

12、妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等) c: 在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5以上的股東單位或者在上市公司前10名股東單位任職的人員及其直系親屬 d: 直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1以上或者是上市公司前20名股東中的自然人股東及其直系親屬 答案:b 【27】上市公司申請可轉(zhuǎn)換公司債券在證券交易所上市，可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣()萬元。a: 2000 b: 5000 c: 3000 d: 1000 答案:b 【28】境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)到境外上市，是指境內(nèi)上市公司有控制權(quán)的所屬企業(yè)到境外證券市場公開發(fā)行股票并上市的行為。為了規(guī)范境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)到境外上市，中國證監(jiān)會(huì)于2004年7月

13、21日發(fā)布了()專門就境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)到境外上市作了具體規(guī)定。a: 關(guān)于境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)到境外上市的規(guī)則 b: 關(guān)于規(guī)范境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)到境外上市的通知 c: 關(guān)于規(guī)范境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)到境外上市有關(guān)問題的通知 d: 關(guān)于規(guī)范境內(nèi)上市公司到境外上市有關(guān)問題的通知 答案:c 【29】按照國務(wù)院關(guān)于股份有限公司境內(nèi)上市外資股的規(guī)定，公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股，應(yīng)當(dāng)委托經(jīng)()認(rèn)可的境內(nèi)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)作為主承銷商或者主承銷商之一。a: 財(cái)政部 b: 國資委 c: 中國證監(jiān)會(huì) d: 發(fā)改委 答案:c 【30】外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)設(shè)立外商投資企業(yè)，外國投資者應(yīng)自外商投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起()

14、個(gè)月內(nèi)向轉(zhuǎn)讓股權(quán)的股東，或出售資產(chǎn)的境內(nèi)企業(yè)支付全部對價(jià)。a: 7 b: 10 c: 3 d: 5 答案:c 【31】目標(biāo)公司管理層利用杠桿收購這一金融工具，通過負(fù)債融資，以少量資金投入收購自己經(jīng)營的公司，這種收購方式是()。a: 管理層收購 b: 縱向收購 c: 要約收購 d: 橫向收購 答案:a 【32】擬發(fā)行上市的公司原則上應(yīng)采取()改制方式，即剝離非經(jīng)營性資產(chǎn)后，企業(yè)經(jīng)營性資產(chǎn)整體進(jìn)入股份有限公司。a: 整體 b: 主體 c: 附屬企業(yè) d: 部分 答案:a 【33】主承銷商和全球協(xié)調(diào)人在擬訂發(fā)行與上市方案時(shí)，通常應(yīng)明確擬采取的發(fā)行方式，計(jì)劃安排國際分銷的地區(qū)與發(fā)行人時(shí)的原則是()。a

15、: 選擇與發(fā)行人和股票上市地有密切投資關(guān)系、經(jīng)貿(mào)關(guān)系和信息交換關(guān)系的地區(qū)為國際配售地 b: 選擇大型城市 c: 選擇關(guān)系簡單的地區(qū) d: 選擇法律寬松的地區(qū) 答案:a 【34】收購人通過證券交易所的證券交易，持有一個(gè)上市公司的股份達(dá)到該公司已發(fā)行股份的()時(shí)，繼續(xù)增持股份的，應(yīng)當(dāng)采取要約方式進(jìn)行，發(fā)出全面要約或者部分要約。a: 30 b: 10 c: 20 d: 50 答案:a 【35】發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)在刊登招股意向書或者招股說明書摘要的同時(shí)刊登()，對發(fā)行方案進(jìn)行詳細(xì)說明。a: 發(fā)行公告 b: 財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告 c: 招股說明書 d: 上市公告書 答案:a 【36】證券公司債券的期限最短為

16、()年。 a: 4 b: 2 c: 3 d: 1 答案:d 【37】證券營業(yè)部負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)至少每3年強(qiáng)制離崗一次，強(qiáng)制離崗時(shí)間應(yīng)當(dāng)連續(xù)不少于（）個(gè)工作日。 a: 5 b: 15 c: 10 d: 20 答案:c 【38】我國采用資產(chǎn)評(píng)估的方法主要有()。a: 收益現(xiàn)值法、重置成本法、現(xiàn)行市價(jià)法和清算價(jià)格法 b: 收益現(xiàn)值法和現(xiàn)行市價(jià)法 c: 現(xiàn)行市價(jià)法和清算價(jià)格法 d: 重置成本法和清算價(jià)格法 答案:a 【39】財(cái)政部一般委托()分配承銷數(shù)額。a: 中國證監(jiān)會(huì) b: 國資委 c: 中國人民銀行 d: 發(fā)改委 答案:c 【40】考慮公司稅的mm模型包括了公司賦稅因素，但卻沒有考慮個(gè)人所得稅的影響。

17、1976年()在美國金融學(xué)會(huì)上提出了一個(gè)把公司所得稅和個(gè)人所得稅都包括在內(nèi)的模型來估算負(fù)債杠桿對公司價(jià)值的影響。a: 米勒 b: 大衛(wèi)杜蘭特 c: 莫迪格利安尼 d: 麥克林 答案:a 二、多項(xiàng)選擇題 【41】荷蘭式招標(biāo)的特點(diǎn)是()。a: 以募滿發(fā)行額為止的中標(biāo)商的最低收益率作為全體中標(biāo)商的最終收益率，所有中標(biāo)商的認(rèn)購成本是相同的 b: 以募滿發(fā)行額為止的所有投標(biāo)商的最低中標(biāo)價(jià)格作為最后中標(biāo)價(jià)格，全體投標(biāo)商的中標(biāo)價(jià)格是單一的 c: 以募滿發(fā)行額為止的中標(biāo)商的最遲繳款日期作為全體中標(biāo)商的最終繳款日期，所有中標(biāo)商的繳款日期是相同的 d: 以募滿發(fā)行額為止的中標(biāo)商的最高收益率作為全體中標(biāo)商的最終收益

18、率，所有中標(biāo)商的認(rèn)購成本是相同的 答案:b c d 【42】證券公司必須持續(xù)符合的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)包括()。a: 凈資本與各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備之和的比例不得低于100 b: 凈資產(chǎn)與負(fù)債的比例不得低于20，流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比例不得低于100 c: 凈資本與凈資產(chǎn)的比例不得低于40 d: 凈資本與負(fù)債的比例不得低于8 答案:a b c d 【43】關(guān)于企業(yè)債券說法正確的是()。 a: 2006年底，我國企業(yè)債券余額達(dá)到28215億元，在全部債券中占比較小 b: 公司法和證券法對于公司債券的發(fā)行和上市也作了具體規(guī)定 c: 所謂企業(yè)債券，是指在中華人民共和國境內(nèi)具有法人資格的企業(yè)在境內(nèi)依照法定程序發(fā)行、

19、約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券 d: 金融債券和外幣債券除外 答案:a b c d 【44】發(fā)行人應(yīng)披露股票上市的相關(guān)信息，主要包括()。a: 發(fā)行前股東對所持股份自愿鎖定的承諾 b: 上市保薦人 c: 上市地點(diǎn)，上市時(shí)間，股票簡稱，股票代碼 d: 發(fā)行前股東所持股份的流通限制及期限 答案:a b c d 【45】國際推介的主要目的是()。 a: 使投資者了解發(fā)行人的情況，作出價(jià)格判斷 b: 查明長期投資者的需求情況，保證重點(diǎn)銷售 c: 為發(fā)行人與投資者保持關(guān)系打下基礎(chǔ) d: 利用銷售計(jì)劃，形成投資者之間的競爭，最大限度地提高價(jià)格評(píng)估 答案:a b c d 【46】()是證券結(jié)算的兩個(gè)方面

20、。a: 清算 b: 登記過戶 c: 交割 d: 交收 答案:a d 【47】關(guān)于收購人取得被收購公司的股份達(dá)到5但未達(dá)到20的權(quán)益披露，下列說法正確的是()。 a: 投資者及其一致行動(dòng)人為上市公司第一大股東或者實(shí)際控制人，其擁有權(quán)益的證券發(fā)行與承銷股份達(dá)到或者超過一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的5，但未達(dá)到20的，除了披露上述內(nèi)容外，還應(yīng)當(dāng)披露投資者及其一致行動(dòng)人的控股股東、實(shí)際控制人及其股權(quán)控制關(guān)系結(jié)構(gòu)圖 b: 投資者及其一致行動(dòng)人為上市公司第一大股東或者實(shí)際控制人，其擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的3，但未達(dá)到10的，除了披露上述內(nèi)容外，還應(yīng)當(dāng)披露投資者及其一致行動(dòng)人的控股股東、

21、實(shí)際控制人及其股權(quán)控制關(guān)系結(jié)構(gòu)圖 c: 投資者及其一致行動(dòng)人不是上市公司的第一大股東或者實(shí)際控制人，其擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過該公司已發(fā)行股份的3，但未達(dá)到10的，應(yīng)當(dāng)編制簡式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書 d: 投資者及其一致行動(dòng)人不是上市公司的第一大股東或者實(shí)際控制人，其擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過該公司已發(fā)行股份的5，但未達(dá)到20的，應(yīng)當(dāng)編制簡式權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書 答案:a d 【48】關(guān)于上市公司發(fā)行新股時(shí)招股說明書的編制和披露說法正確的是()。 a: 由于許多上市公司在發(fā)行新股時(shí)采取的是累積投標(biāo)詢價(jià)，因此，在刊登招股說明書時(shí)還無法確定發(fā)行價(jià)格，這種情況的招股說明書就稱為招股意向書 b: 由于許多上市公司

22、在發(fā)行新股時(shí)采取的是累積投標(biāo)詢價(jià)，因此，在刊登招股說明書時(shí)還無法確定發(fā)行價(jià)格及數(shù)量，這種情況的招股說明書就稱為招股意向書 c: 上市公司發(fā)行新股時(shí)的招股說明書的編制和披露的要求請參閱公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第11號(hào)-上市公司公開發(fā)行證券募集說明書 d: 招股意向書是缺少發(fā)行價(jià)格和數(shù)量的招股說明書 答案:b c d 【49】關(guān)于可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行的時(shí)間安排正確的是()。a: 上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行日 b: t+4日以后，做好上市前準(zhǔn)備工作 c: t-5日，所有材料報(bào)上海證券交易所，準(zhǔn)備刊登債券募集說明書摘要和發(fā)行公告 d: t+1日，凍結(jié)申購資金 答案:a b c d 【50】非公開發(fā)行股票，

23、是指上市公司采用非公開方式，向特定對象發(fā)行股票的行為。非公開發(fā)行股票的特定對象應(yīng)當(dāng)符合的規(guī)定包括（ ）。 a: 特定對象符合股東大會(huì)決議規(guī)定的條件 b: 發(fā)行對象不超過10名 c: 發(fā)行對象為境外戰(zhàn)略投資者的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院相關(guān)部門事先批準(zhǔn) d: 發(fā)行對象為境外戰(zhàn)略投資者的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)財(cái)政部事先批準(zhǔn) 答案:a b c 【51】在我國，股份有限公司的組織機(jī)構(gòu)一般包括()。a: 監(jiān)事會(huì) b: 董事會(huì) c: 股東大會(huì) d: 經(jīng)理 答案:a b c d 【52】關(guān)于中小企業(yè)板塊上市公司的保薦說法正確的是()。 a: 必須滿足信息披露、發(fā)行上市輔導(dǎo)、財(cái)務(wù)指標(biāo)、盈利能力、股本規(guī)模、公眾持股比例等各方面的要求 b

24、: 中小企業(yè)板塊是在深圳證券交易所主板市場中設(shè)立的一個(gè)運(yùn)行獨(dú)立、監(jiān)察獨(dú)立、代碼獨(dú)立、指數(shù)獨(dú)立的板塊，集中安排符合主板發(fā)行上市條件的企業(yè)中規(guī)模較小的企業(yè)上市 c: 中小企業(yè)板是現(xiàn)有主板市場的一個(gè)板塊，其適用的基本制度規(guī)范與現(xiàn)有市場完全相同，適用的發(fā)行上市標(biāo)準(zhǔn)也與現(xiàn)有主板市場完全相同 d: 中小企業(yè)板是現(xiàn)有主板市場的一個(gè)板塊，其適用的基本制度規(guī)范與現(xiàn)有市場相比，有其獨(dú)特之處 答案:a b c 【53】下列交易事項(xiàng)屬于金融衍生工具交易的有()。 a: 權(quán)證交易、金融期貨交易 b: 債券交易、股票交易 c: 金融期權(quán)交易、股票交易 d: 可轉(zhuǎn)換債券交易 答案:a d 【54】發(fā)行方式中，屬于網(wǎng)下發(fā)行的

25、是()。a: 有限量發(fā)行認(rèn)購證方式 b: 儲(chǔ)蓄存款掛鉤方式屬于網(wǎng)下發(fā)行 c: 全額預(yù)繳款方式 d: 無限量認(rèn)購申請表搖號(hào)中簽方式 答案:a b c d 【55】關(guān)于配股的發(fā)行方式，表述正確的是()。a: 配股一般采取網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行的方式 b: 價(jià)格區(qū)間通常以股權(quán)登記日前20個(gè)或30個(gè)交易日該股二級(jí)市場價(jià)格的平均值為上限，下限為上限的一定折扣 c: 配股價(jià)格的確定是在一定的價(jià)格區(qū)間內(nèi)由主承銷商和發(fā)行人協(xié)商確定 d: 價(jià)格區(qū)間通常以股權(quán)登記日前30個(gè)或40個(gè)交易日該股二級(jí)市場價(jià)格的平均值為上限，下限為上限的一定折扣 答案:a b c 【56】公司在保持公司控制權(quán)時(shí)可以采取的策略包括()。 a: 為了

26、保持控制權(quán)，原股東可以采取增加持有股份的方法 b: 在沒有遭受收購打擊前，各公司還可以通過在公司章程中加入反收購條款，使將來的收購成本加大，接收難度增加 c: 如果發(fā)行股票，可采用一些股票發(fā)行上的技巧，即利用不同股票的性質(zhì)發(fā)行。例如可以發(fā)行優(yōu)先股、表決權(quán)受限制股及附有其他條件的股票 d: 對于規(guī)模較大的集團(tuán)公司，采用母子公司相互持股的手段，即通過子公司暗中購入母公司股份，達(dá)到自我控制，避免股權(quán)旁落 答案:a b c d 【57】以下屬于意向申報(bào)和成交申報(bào)都包括的內(nèi)容有（）。 a: 成交價(jià)格 b: 買賣方向 c: 證券代碼 d: 證券賬號(hào) 答案:b c d 【58】證券公司公開發(fā)行債券，除應(yīng)當(dāng)符

27、合證券法規(guī)定的條件外，還應(yīng)當(dāng)符合下列()要求。 a: 發(fā)行人最近1期期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于10億元 b: 具有健全的股東會(huì)、董事會(huì)運(yùn)作機(jī)制及有效的內(nèi)部管理制度，具備適當(dāng)?shù)臉I(yè)務(wù)隔離和內(nèi)部控制技術(shù)支持系統(tǒng) c: 最近兩年內(nèi)未發(fā)生重大違法違規(guī)行為 d: 資產(chǎn)未被具有實(shí)際控制權(quán)的自然人、法人或其他組織及其關(guān)聯(lián)人占用 答案:a b c d 【59】在訂單匹配原則方面，我國采用()。a: 時(shí)間優(yōu)先原則 b: 價(jià)格優(yōu)先原則 c: 按比例分配原則 d: 數(shù)量優(yōu)先原則 答案:a b 【60】關(guān)于可轉(zhuǎn)換債券的期限，下列說法正確的是()。 a: 認(rèn)股權(quán)證的存續(xù)期間不超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于10個(gè)

28、月 b: 分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的期限最短為1年，無最長期限限制 c: 可轉(zhuǎn)換公司債券的最短期限為1年，最長期限為6年 d: 認(rèn)股權(quán)證的存續(xù)期間不超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于6個(gè)月。募集說明書公告的權(quán)證存續(xù)期限不得調(diào)整 答案:b c d 三、判斷題 【61】信息披露文件應(yīng)當(dāng)采用中文文本。同時(shí)采用外文文本的，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)保證兩種文本的內(nèi)容一致。兩種文本發(fā)生歧義時(shí)，以中文文本為準(zhǔn)。a:正確: b:錯(cuò)誤 答案:正確 【62】監(jiān)事會(huì)設(shè)主席1人，不設(shè)副主席。a:正確: b:錯(cuò)誤 答案:錯(cuò)誤 【63】證券公司經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)之一的，其凈資

29、本不得低于人民幣3000萬元。a:正確: b:錯(cuò)誤 答案:錯(cuò)誤 【64】1962年，美國的大衛(wèi)杜蘭特把當(dāng)時(shí)對資本結(jié)構(gòu)的見解劃分為三種：凈收入理論、凈經(jīng)營收入理論和介于兩者之間的傳統(tǒng)折中理論。a:正確: b:錯(cuò)誤 答案:錯(cuò)誤 【65】公開招標(biāo)方式是通過投標(biāo)人的直接競價(jià)來確定發(fā)行價(jià)格(或利率)水平，發(fā)行人將投標(biāo)人的標(biāo)價(jià)，自高價(jià)向低價(jià)排列，或自低利率排到高利率，發(fā)行人從高價(jià)(或低利率)選起，直到達(dá)到需要發(fā)行的數(shù)額為止。a:正確: b:錯(cuò)誤 答案:正確 【66】首次公開發(fā)行股票達(dá)到一定規(guī)模的，發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)在網(wǎng)下配售和網(wǎng)上發(fā)行之間建立回?fù)軝C(jī)制，根據(jù)申購情況調(diào)整網(wǎng)下配售和網(wǎng)上發(fā)行的比例。 a:正

30、確: b:錯(cuò)誤 答案:正確 【67】發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券必須報(bào)中國人民銀行核準(zhǔn)，未經(jīng)核準(zhǔn)，不得發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券。a:正確: b:錯(cuò)誤 答案:錯(cuò)誤 【68】中國證監(jiān)會(huì)受理申請文件后，由相關(guān)職能部門對發(fā)行人的申請文件進(jìn)行初審，并由發(fā)行審核委員會(huì)主任審核。a:正確: b:錯(cuò)誤 答案:錯(cuò)誤 【69】發(fā)行人本次募集資金擬用于重大資產(chǎn)購買的，則應(yīng)當(dāng)披露發(fā)行人假設(shè)按預(yù)計(jì)購買基準(zhǔn)日完成購買的盈利預(yù)測報(bào)告及假設(shè)發(fā)行當(dāng)年1月1日完成購買的盈利預(yù)測報(bào)告。a:正確: b:錯(cuò)誤 答案:正確 【70】上市公司或其現(xiàn)任董事、高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪正被司法機(jī)關(guān)立案偵查，或涉嫌違法違規(guī)正被中國證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，不得非公開發(fā)行股票

31、。a:正確: b:錯(cuò)誤 答案:正確 【71】對于企業(yè)負(fù)債，一般規(guī)定償還期在1年以上的借款為長期負(fù)債。a:正確: b:錯(cuò)誤 答案:正確 【72】上市公司就發(fā)行證券事項(xiàng)召開董事會(huì)，應(yīng)當(dāng)提供網(wǎng)絡(luò)或者其他方式為股東參加股東大會(huì)提供便利。a:正確: b:錯(cuò)誤 答案:錯(cuò)誤 【73】采用清算價(jià)格法評(píng)估資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司清算時(shí)其凈資產(chǎn)可變現(xiàn)的價(jià)值，評(píng)定重估價(jià)值。a:正確: b:錯(cuò)誤 答案:錯(cuò)誤 【74】上市公司在公開發(fā)行證券前的3-5個(gè)工作日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)將經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的募集說明書摘要或者募集意向書摘要刊登在至少一種中國證監(jiān)會(huì)指定的報(bào)刊，同時(shí)將其全文刊登在中國證監(jiān)會(huì)指定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站，置備于中國證監(jiān)會(huì)指定的場所，

32、供公眾查閱。a:正確: b:錯(cuò)誤 答案:錯(cuò)誤 【75】發(fā)行認(rèn)股權(quán)證具有降低籌資成本、改善公司未來資本結(jié)構(gòu)的好處，這與可轉(zhuǎn)換證券籌資相似。不同之處在于認(rèn)股權(quán)證的執(zhí)行增加的是公司的負(fù)債。a:正確: b:錯(cuò)誤 答案:錯(cuò)誤 【76】保薦代表人應(yīng)當(dāng)為經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)注冊登記并列入保薦代表人名單的法人。a:正確: b:錯(cuò)誤 答案:正確 【77】法人財(cái)產(chǎn)權(quán)從法律意義上回答了資產(chǎn)歸屬問題，同時(shí)，從經(jīng)濟(jì)意義上回答了資產(chǎn)的經(jīng)營問題。a:正確: b:錯(cuò)誤 答案:正確 【78】發(fā)行方式中，有限量發(fā)行認(rèn)購證方式、無限量認(rèn)購申請表搖號(hào)中簽方式、全額預(yù)繳款方式和與儲(chǔ)蓄存款掛鉤方式屬于網(wǎng)下發(fā)行。a:正確: b:錯(cuò)誤 答案:正確

33、【79】發(fā)行人對前次募集資金投資項(xiàng)目的效益作出承諾并披露的，應(yīng)列表披露投資項(xiàng)目效益情況；項(xiàng)目實(shí)際效益與承諾效益存在重大差異的，還應(yīng)披露原因。a:正確: b:錯(cuò)誤 答案:正確 【80】獨(dú)立董事行使特別職權(quán)應(yīng)當(dāng)取得全體獨(dú)立董事12以上同意。如上述提議未被采納或上述職權(quán)不能正常行使，上市公司應(yīng)將有關(guān)情況予以披露。如果上市公司董事會(huì)下設(shè)薪酬、審計(jì)、提名等委員會(huì)的，獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)在委員會(huì)成員中占有1/2以上的比例。a:正確: b:錯(cuò)誤 答案:正確 四、簡答題 【81】證券交易的方式有哪些？答案:1.現(xiàn)貨交易2.遠(yuǎn)期交易和期貨交易3.回購交易4.信用交易【82】金融衍生工具交易包括哪些方面？答案:1.權(quán)證交易2.金融期貨交易3.金融期權(quán)交易4.可轉(zhuǎn)換債券交易【83】公司的反收購策略有哪些？答案:1.事先預(yù)防策略2.管理層防衛(wèi)策略3.保持公司控制權(quán)策略4.毒丸策略5.白衣騎士策略6.股票交易策略【84】公司收購按支付方式劃分為哪幾類？答案:1.用現(xiàn)金購買資產(chǎn)2.用現(xiàn)金購買股票3.用股票購買資產(chǎn)4.用股票交換股票5.用資產(chǎn)收購股份或資產(chǎn)【85】常見的反收購條款有哪些？答案:1.每年部分改選董事會(huì)成員2.限制董事資格3.超級(jí)多數(shù)條款【86】常用的管理層防衛(wèi)策略有哪些？答案:1.金降落傘策略2.銀降落傘策略3.積極向股