保險公司財務風險管控策略

1、保險公司財務風險管控策略 摘要：社會經濟的快速開展推動著保險行業(yè)的不斷進步，但我國保險行業(yè)相較于其他國家開展較晚，所制定的保險條款、運營規(guī)那么、內部控制等方面也存在缺乏，間接增加了保險公司的財務風險。本文主要對保險公司財務風險管理現存問題進行分析，并找到科學合理的方法降低保險公司財務風險。關鍵詞：保險公司；財務風險1保險公司財務風險管理的分析與思考1籌資風險?；I資風險是保險公司在籌集資金時產生的主要風險，包括擴大規(guī)模的權益融資風險和債務融資的歸還風險。而權益融資和債務融資是公司主要的籌資手段，權益融資有效的促進了公司償債能力，但籌資的本錢也在不斷增加。而債務融資可以降低籌資本錢，但所要歸還的風

2、險很大。企業(yè)在進行籌資時要加強財務風險的防范和控制，不斷優(yōu)化完善歸還管理制度，降低因償債問題產生的財務風險。2投資風險。保險公司在做投資工程時，因受內外部環(huán)境因素的影響，會出現不可預見的投資風險。投資包括實體投資和金融投資，實體投資風險主要是因公司內外部環(huán)境的不穩(wěn)定性而產生的，金融投資風險是受到金融產品的價值波動所產生的風險。保險公司應加強投資風險的事前預測、事中防控，通過對相關數據的分析，準確呈現投資工程的風險系數，以便及時調整風險防控措施。保險公司的財務風險管理包括風險分散，風險轉移以及風險回避這三個方面，首先風險分散是將稅務風險進行合理的分散、劃分，將風險降低到各局部風險承受范圍當中，保

3、證公司穩(wěn)健開展，進行風險分散時應根據事件、地點、時間的不同進行合理的規(guī)劃。風險轉移是根據保險方式和非保險方式將風險轉移到不同的單位和人員中，保險公司會對投保人進行嚴格的審核，只有核保通過并繳納了保險費才能簽發(fā)保單。而風險回避是企業(yè)對預測可能發(fā)生的風險進行合理的回避和預防，降低產生該風險的概率和損失。但公司也要合理把握好風險和利益的平衡。2保險公司財務風險的主要表現戰(zhàn)略目標決定著保險公司未來的開展，是公司開展的基石與路標。如果保險公司對自身開展沒有正確的認識，那么所制定的戰(zhàn)略目標很可能會出現偏差，也必將嚴重影響公司的生存開展。目前我國保險公司的戰(zhàn)略目標主要存在兩方面問題，一方面是確定戰(zhàn)略目標時盲

4、目跟隨，局部保險公司不了解自身實際情況，為提高市場競爭力，盲目擴張公司規(guī)模，進行大規(guī)?；I資，公司內部管理跟不上規(guī)模增長的步伐，以致公司經營陷入困境，大大增加了財務風險。現階段，很多保險公司內控制度不夠完善，一方面是公司管理層和員工未充分意識到內控的重要性，導致局部管理缺乏有效的內控管理。另一方面是內部控制執(zhí)行不到位，很多內控制度僅停留在紙面上，實際執(zhí)行卻大打折扣;。目前從保險公司的整體開展情況來看，缺乏內部管理職權問責制度，對管理人員的工作分配缺乏合理性，使員工不能充分發(fā)揮自身強項，而且內部控制管理缺乏較好的凝聚力和積極性，一些管理制度和準那么也失去了自身的作用。3完善保險公司財務風險管理的措

5、施隨著市場經濟的快速開展，保險公司的財務風險也日益受到重視，保險行業(yè)關系著我國社會穩(wěn)定和金融平安。保險公司要提高財務風險管理水平，必須建立完善的財務風險預警體系，時刻掌握風險的動態(tài)，對風險做好預警，以便及時采取應對措施，才能最大程度上降低風險。建立健全財務風險預警體系，我國保險公司財務風險預警體系要包含風險評價、風險值測試以及風險應對方法等方面。目前我國大多數保險公司在開展中缺乏預測和發(fā)現財務風險，面對已存在的風險也沒有提前規(guī)劃和制定解決策略，這將嚴重影響到企業(yè)的良好、可持續(xù)開展。因此，保險公司應建立健全完整的財務風險預警體系，對公司內外部各項工作進行財務風險監(jiān)測。另外，公司要不斷對監(jiān)督體系進

6、行優(yōu)化創(chuàng)新，安排人員建立創(chuàng)新部門，負責財務風險管理的升級，減少公司財務風險的產生。對已制定的規(guī)劃和方案及時作出調整，防止與公司實際情況不符，保障公司財務風險監(jiān)督體系的科學有效，促進企業(yè)穩(wěn)定開展。內部控制制度是對保險公司的財務、業(yè)務、運營等多各方面的綜合管理，是保險公司內部管理的重要組成局部，能有效提高企業(yè)的綜合競爭力。但目前保險公司的內部控制制度并不完善，還存在許多的缺乏。保險公司應重點關注國家發(fā)布的有關內部控制體系標準和制度，再結合自身的實際情況，制定科學合理的內部控制制度，制度中既要保證風險測評的標準性，又要保證執(zhí)行中的便捷性和有效性。內部控制制度包括整個公司的管理過程，內部控制、風險評估

7、、流程監(jiān)督等多方面，對公司的業(yè)務流程進行嚴格的管控，保障財務信息的真實有效。另外財務預算是財務管理的重心，與公司各個部門和環(huán)節(jié)都緊密聯系在一起，結合企業(yè)戰(zhàn)略目標進行經營方案的劃分，并分配到各部門當中，對工作的完成度應及時進行反應和分析，實時監(jiān)控實際數據和預算指標的差異，找到管理漏洞，高效的解決。在經濟新常態(tài)的形勢下，社會和市場都在發(fā)生深刻變化，對企業(yè)的經營和管理提出了更大的挑戰(zhàn)與要求。保險公司應順應時代的開展，從市場需求出發(fā)，加強公司經營管理的標準性建設，確定先進的經營理念，對員工定期進行相關法制教育，在各項經營活動中嚴格標準員工的行為，重在實踐。另外，要建立嚴格且合理的考核制度，加強對員工的評價與考核，獎優(yōu)懲劣，提高員工的積極性。保險公司還應嚴格貫徹落實國家監(jiān)管政策，不踩監(jiān)管紅線，