公司注銷清算表附清算報(bào)告表.doc

1、中華人民共和國企業(yè)清算所得稅申報(bào)表清算期間：年 月 日至年 月 日納稅人名稱：納稅人識別號： 金額單位：元（列至角分）類別行次項(xiàng)目金額應(yīng)納稅所得額計(jì)算1資產(chǎn)處置損益（填附表一）2負(fù)債清償損益（填附表二）3清算費(fèi)用4清算稅金及附加5其他所得或支出6清算所得（1+2-3-4+5）7免稅收入不征稅收入9其他免稅所得10彌補(bǔ)以前年度虧損11應(yīng)納稅所得額（6-7-8-9-10）應(yīng)納所得稅額計(jì)算12稅率(25%)13應(yīng)納所得稅額（11X12）應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額計(jì)算14減（免）企業(yè)所得稅額15境外應(yīng)補(bǔ)所得稅額16境內(nèi)外實(shí)際應(yīng)納所得稅額（13-14+15）17以前納稅年度應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額18實(shí)際應(yīng)補(bǔ)(退)所

2、得稅額(16+17)納稅人蓋章： 清算組蓋章： 經(jīng)辦人簽字： 申報(bào)日期： 年月 日代理申報(bào)中介機(jī)構(gòu)蓋章：經(jīng)辦人簽字及執(zhí)業(yè)證件號碼：代理申報(bào)日期：年月 日主管稅務(wù)機(jī)關(guān)受理專用章： 受理人簽字： 受理日期： 年 月 日附表一：資產(chǎn)處置損益明細(xì)表填報(bào)時(shí)間：年 月 日金額單位：元(列至角分)行次項(xiàng)目賬面 價(jià)值(1)計(jì)稅基礎(chǔ)(2)可變現(xiàn)價(jià)值或交易價(jià)格(3)資產(chǎn)處置 損益(4)二(3) - (2)1貨幣資金2短期投資*3交易性金融資產(chǎn)#4應(yīng)收票據(jù)5應(yīng)收賬款6預(yù)付賬款7應(yīng)收利息8應(yīng)收股利9應(yīng)收補(bǔ)貼款*10其他應(yīng)收款11存貨12待攤費(fèi)用*13一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)14其他流動資產(chǎn)15可供出售金融資產(chǎn)#16持有

3、至到期投資#17長期應(yīng)收款#18長期股權(quán)投資19長期債權(quán)投資*20投資性房地產(chǎn)#21固定資產(chǎn)22在建工程23工程物資24固定資產(chǎn)清理25生物資產(chǎn)#26油氣資產(chǎn)#27無形資產(chǎn)28開發(fā)支出#29商譽(yù)#30長期待攤費(fèi)用31其他非流動資產(chǎn)32總計(jì)章:經(jīng)辦人簽字:納稅人蓋附表二：負(fù)債清償損益明細(xì)表填報(bào)時(shí)間： 年 月 日金額單位：元(列至角分)行次項(xiàng)目賬面價(jià)值(1)計(jì)稅基礎(chǔ)(2)清償金額(3)負(fù)債清償 損益(4)二(2) - (3)1短期借款2交易性金融負(fù)債#3應(yīng)付票據(jù)4應(yīng)付賬款5預(yù)收賬款6應(yīng)付職工薪酬#7應(yīng)付工資*8應(yīng)付福利費(fèi)*9應(yīng)交稅費(fèi)10應(yīng)付利息11應(yīng)付股利12其他應(yīng)交款*13其他應(yīng)付款14預(yù)提費(fèi)用

4、*15一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債16其他流動負(fù)債17長期借款18應(yīng)付債券19長期應(yīng)付款20專項(xiàng)應(yīng)付款21預(yù)計(jì)負(fù)債#22其他非流動負(fù)債23總計(jì)納稅人蓋經(jīng)辦人簽字:章：附表三：剩余財(cái)產(chǎn)計(jì)算和分配明細(xì)表填報(bào)時(shí)間：年 月 日金額單位：元（列至角分）類別行次項(xiàng)目金額剩余財(cái)產(chǎn)計(jì)算1資產(chǎn)可變現(xiàn)價(jià)值或交易價(jià)格2清算費(fèi)用3職工工資4社會保險(xiǎn)費(fèi)用5法定補(bǔ)償金6清算稅金及附加7清算所得稅額8以前年度欠稅額9其他債務(wù)10剩余財(cái)產(chǎn)(1-29)11其中：累計(jì)盈余公積12累計(jì)未分配利潤剩余財(cái)產(chǎn)分配股東名稱持有清算企業(yè)權(quán)益性投資 比例(%)投資 額分配的財(cái)產(chǎn)金額其中：確認(rèn)為股息金額13(1)14(2)15(3)16 17 納稅人

5、蓋經(jīng)辦人簽字:章：XXXX集團(tuán)公司笫XXX公司清算報(bào)告XX市地稅局于洪分局：我們于2016年X月XX日對XXXX集團(tuán)公司第三公司企業(yè)清算，該公司對所提供的會計(jì)資料及納稅資料的真實(shí)性、合法性和完整性等事項(xiàng)負(fù)責(zé)，我們的責(zé)任是按照國家法律法規(guī)及其有關(guān)政策規(guī)定，對該公司的企業(yè)清算情況及有關(guān)資料的真實(shí)性 和準(zhǔn)確性進(jìn)行審核鑒證，獨(dú)立、客觀、公正地出具真實(shí)、合法的清算報(bào)告。在審核清算過程中，我們根據(jù)企業(yè)會計(jì)制度等相關(guān)法規(guī)對該公司提供的 憑證、賬冊，有關(guān)會計(jì)資料、數(shù)據(jù)和報(bào)表，實(shí)施清算、審核鑒證。報(bào)告如下：1、XXXX集團(tuán)公司第三公司成立于1989年，企業(yè)類型為國有，地址是 XXXXXXX,負(fù)責(zé)人XXX,納稅識別號為XXXXXXXXX,經(jīng)營范圍為XXXXXXXXXXXXX。2、經(jīng)對該公司提供的憑證、賬冊、有關(guān)會計(jì)資料和數(shù)據(jù)報(bào)表的審核，我們確 認(rèn)：資產(chǎn)處置損益0元、負(fù)債清償損益0元、清算費(fèi)用0元、清算稅金及附加0 元、其他所得或支出0元、清算所得0元、免稅收入0元、不征稅收入0元、其他 免稅所得0元、彌補(bǔ)以詢年度虧損0元、應(yīng)