信用社（銀行）1104工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管試題三

1、信用社（銀行）1104工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管試題三本試卷共分為三個(gè)部分，其中第一部分為選擇題，共30題，每題2分。第二部分為填空題，共15題，每題2分（如果在每題中，有一空填錯(cuò)，那么該題不得分）。第三部分為判斷題，共10題，每題1分。考試時(shí)間為90分鐘。一，選擇題：1債券是指（ ）有關(guān)機(jī)構(gòu)發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)（ ）的有價(jià)證券。 a境內(nèi)外；還本付息 b境內(nèi)；還本付息 c境外；還本付息 d境內(nèi)外；還本不付息2g01資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目表附注中第部分：非應(yīng)計(jì)貸款、委托業(yè)務(wù)及債券發(fā)行情況報(bào)表，月報(bào)的報(bào)送頻度為（ ）、季報(bào)的報(bào)送頻度為（ ）、半年報(bào)的報(bào)送頻度為（ ）a境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)；境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)；境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)和附

2、屬公司b境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)；境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)；境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)和附屬公司c境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)和附屬公司；境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)；境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)d境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)；境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)和附屬公司；境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)3g01資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目表附注的報(bào)送時(shí)間，月報(bào)為（ ），季報(bào)為（ ），半年報(bào)為（ ），年報(bào)為（ ）內(nèi)填報(bào)，遇“勞動(dòng)節(jié)”、“國(guó)慶節(jié)”法定節(jié)假日順延三天。a月后10日；季后20日；半年后40日；年后40日 b月后10日；季后10日；半年后30日；年后40日 c月后15日；季后20日；半年后30日；年后40日 d月后15日；季后20日；半年后40日；年后60日4非應(yīng)計(jì)貸款是反映填報(bào)機(jī)構(gòu)發(fā)放的（ ）的貸款，以及（ ）的貸款。a貸款本金

3、或利息逾期60天沒(méi)有收回；貸款雖然未到期或逾期未超過(guò)60天但生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)已停止、項(xiàng)目已停建b 貸款本金或利息逾期90天沒(méi)有收回；貸款雖然未到期或逾期未超過(guò)90天但生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)未停止、項(xiàng)目未停建c貸款本金或利息逾期90天沒(méi)有收回；貸款雖然未到期或逾期未超過(guò)90天但生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)已停止、項(xiàng)目已停建d貸款本金或利息逾期60天沒(méi)有收回；貸款雖然未到期或逾期未超過(guò)60天但生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)未停止、項(xiàng)目未停建5（ ）提供資金，（ ）根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額、期限、利率等而代理發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回。a委托人；填報(bào)機(jī)構(gòu)b 委托人；代理機(jī)構(gòu)c 受托人；填報(bào)機(jī)構(gòu)d受托人；代理機(jī)構(gòu)6托貸款和委托投資的資金由（ ）提供，填報(bào)

4、機(jī)構(gòu)（ ）代墊資金，其風(fēng)險(xiǎn)由（ ）承擔(dān)。 a委托人；可以；委托人 b委托人；不得；委托人 c填報(bào)機(jī)構(gòu)；不得；填報(bào)機(jī)構(gòu) d填報(bào)機(jī)構(gòu)；可以；填報(bào)機(jī)構(gòu)7期貸款是指期限在（ ）的貸款。 a3年以上 b2年以上 c1年以上 d5年以上8資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目表附注中第部分：各項(xiàng)存款不存在逾期的可能，故（ ）和（ ）兩列不填列；貸款本金到期未償還部分計(jì)入（ ），在本行統(tǒng)計(jì)。 ab和c；各項(xiàng)貸款 ba和b；各項(xiàng)貸款 cb和c；逾期貸款 da和b；逾期貸款9表外業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表用來(lái)反映金融機(jī)構(gòu)從事（ ）的基本情況。 a金融工具流通業(yè)務(wù) b金融衍生工具流通業(yè)務(wù) c金融工具交易業(yè)務(wù) d金融衍生工具交易業(yè)務(wù)10表外業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表報(bào)表中

5、第部分：復(fù)雜的衍生工具合約是指（ ）第一部分明確列出的、各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)化的衍生工具合約（ ）、具有（ ）標(biāo)準(zhǔn)化的衍生工具合約特征的衍生交易合約。a未在；以外的；三種以上 b未在；以外的；兩種以上c已在；以內(nèi)的；兩種以上d已在；以內(nèi)的；三種以上11合約是一種（ ）交割金融工具或商品的標(biāo)準(zhǔn)化的協(xié)議，協(xié)議買(mǎi)方和賣(mài)方同意在將來(lái)（ ），以（ ）或收益購(gòu)買(mǎi)或交割某一特定工具或商品。期貨合約在正規(guī)的交易所進(jìn)行。a延期；一定期間；期間價(jià)格 b延期；某一特定日期；特定價(jià)格c長(zhǎng)期；某一特定日期；特定價(jià)格d長(zhǎng)期；一定期間；期間價(jià)格12為交易目的而持有的頭寸是指，在（ ）有目的地持有以便轉(zhuǎn)手出售、從實(shí)際或預(yù)期的（ ）波動(dòng)中

6、獲利或者鎖定套利（lock in arbitrage profits）的頭寸，如自營(yíng)頭寸、代客買(mǎi)賣(mài)頭寸和做市交易（market making）形成的頭寸。a長(zhǎng)期內(nèi)；短期價(jià)格 b短期內(nèi)；長(zhǎng)期價(jià)格c短期內(nèi)；短期價(jià)格d長(zhǎng)期內(nèi)；長(zhǎng)期價(jià)格13各項(xiàng)資產(chǎn)減值損失準(zhǔn)備情況表的報(bào)送方式為（ ），數(shù)據(jù)單位為（ ），其四舍五入的要求為（ ）電子報(bào)表形式，萬(wàn)元，保留整數(shù)電子報(bào)表形式， 元，保留小數(shù)后2位信件傳遞形式，萬(wàn)元，保留整數(shù)信件傳遞形式，元，保留小數(shù)后2位14凈收入是反映填報(bào)機(jī)構(gòu)與日常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)無(wú)直接關(guān)系的（ ）。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)6.1營(yíng)業(yè)外收入項(xiàng)目金額（ ）6.2營(yíng)業(yè)外支出項(xiàng)目金額后的余額填列。 a凈收入；減去 b

7、凈收入；加上 c收入；減去 d收入；加上15匯兌收益應(yīng)根據(jù)“匯兌損益”科目的發(fā)生額分析填列。如為匯兌損失，應(yīng)以“-”號(hào)填列?！皡R兌損益”應(yīng)是利潤(rùn)表主表（ ）項(xiàng)目的其中數(shù)。a1.利息凈收入b2.中間業(yè)務(wù)凈收入c3.其他業(yè)務(wù)收入d6.營(yíng)業(yè)外凈收入16利息凈收入是反映填報(bào)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)取得的（ ）。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“利息收入”項(xiàng)目金額（ ） “利息支出”項(xiàng)目金額后的余額填列。 a利息凈收入；減去 b利息凈收入；加上 c利息收入；減去d利息收入；加上17交易賬戶的頭寸應(yīng)當(dāng)滿足的基本要求：（ ） a具有經(jīng)高級(jí)管理層批準(zhǔn)的書(shū)面的頭寸/金融工具和投資組合的交易策略（包括持有期限）； b具有明確的頭寸管理政策和程序

8、； c具有明確的監(jiān)控頭寸與銀行交易策略是否一致的政策和程序，包括監(jiān)控交易規(guī)模和交易賬戶的頭寸余額。d具有經(jīng)高級(jí)管理層批準(zhǔn)的書(shū)面的頭寸/金融工具和投資組合的交易策略（包括持有期限）；具有明確的頭寸管理政策和程序；具有明確的監(jiān)控頭寸與銀行交易策略 否一致的政策和程序，包括監(jiān)控交易規(guī)模和交易賬戶的頭寸余額。18銀行賬戶的衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)應(yīng)與（ ）反映的銀行賬戶的衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)相一致?！般y行賬戶的衍生產(chǎn)品交易的收益”應(yīng)是填報(bào)機(jī)構(gòu)根據(jù)相關(guān)會(huì)計(jì)制度已經(jīng)確認(rèn)計(jì)入損益的收益，應(yīng)是利潤(rùn)表主表項(xiàng)目的其中數(shù)。 a表外業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表；3.其他業(yè)務(wù)收入 b表外業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表2；2.中間業(yè)務(wù)凈收入 c表外業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表2；3.其他業(yè)務(wù)

9、收入 d表外業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表；2.中間業(yè)務(wù)凈收入19g23最大十家存款客戶情況表的報(bào)送頻度為（ ） a月報(bào) b季報(bào) c半年報(bào) d年報(bào)20利潤(rùn)分配表的報(bào)送時(shí)間，填報(bào)機(jī)構(gòu)須在（ ）報(bào)送報(bào)表。 a年末30日內(nèi) b年末60日內(nèi) c年末90日內(nèi) d年末100日內(nèi)21重組貸款的減讓包括，但不限于（ ）情況： a條款的調(diào)整，如利息或本金的減免、利率低于當(dāng)前市場(chǎng)利率水平、暫停還本付息等；按照信貸管理政策的規(guī)定，本來(lái)不能給予更長(zhǎng)的還款期限，但由于減讓安排，在承受額外信用風(fēng)險(xiǎn)的情況下，被迫同意延長(zhǎng)還款期限b條款的調(diào)整，如利息或本金的增加、利率高于當(dāng)前市場(chǎng)利率水平、暫停還本付息等；按照信貸管理政策的規(guī)定，本來(lái)不能給予更長(zhǎng)

10、的還款期限，但由于安排，在承受額外信用風(fēng)險(xiǎn)的情況下，不能延長(zhǎng)還款期限c按照信貸管理政策的規(guī)定，本來(lái)不能給予更長(zhǎng)的還款期限，但由于安排，在承受額外信用風(fēng)險(xiǎn)的情況下，不能延長(zhǎng)還款期限d條款的調(diào)整，如利息或本金的增加、利率高于當(dāng)前市場(chǎng)利率水平、暫停還本付息等22貸款按照現(xiàn)行利率進(jìn)行延期，銀行沒(méi)有進(jìn)行借款條件的減讓，延期原因不是由于借款人財(cái)務(wù)困難，且不承受額外的風(fēng)險(xiǎn)，則貸款不屬于重組貸款 1貸款按照（ ）進(jìn)行延期，銀行沒(méi)有進(jìn)行借款條件的減讓，延期原因不是由于借款人財(cái)務(wù)困難，且不承受額外的風(fēng)險(xiǎn)，則貸款（ ）重組貸款 a現(xiàn)行利率；不屬于 b現(xiàn)行利率；屬于 c原利率；不屬于 d原利率；屬于23專項(xiàng)準(zhǔn)備是指填

11、報(bào)機(jī)構(gòu)根據(jù)（ ）對(duì)貸款資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類后,按貸款損失的程度計(jì)提的用于彌補(bǔ)（ ）。 a貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則；專項(xiàng)損失的準(zhǔn)備 b貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則；貸款損失準(zhǔn)備 c資產(chǎn)質(zhì)量五級(jí)分類情況表；專項(xiàng)損失的準(zhǔn)備 d資產(chǎn)質(zhì)量五級(jí)分類情況表；貸款損失準(zhǔn)備24g16抵債資產(chǎn)賬齡情況表的報(bào)送頻度為（ ） a月報(bào) b季報(bào) c半年報(bào) d年報(bào)251.8其他有確定到期日的資產(chǎn)中黃金一般應(yīng)填列在（ ），在運(yùn)輸途中的黃金，按照合理的預(yù)期日期填報(bào)。 a8日至30日 b2日至7日 c次日 d1年以上26賣(mài)出期權(quán)預(yù)期收到的期權(quán)金；跨貨幣掉期合約以市價(jià)預(yù)期在互換本金時(shí)的（ ）。如果確定的是未來(lái)某個(gè)時(shí)段，剩余期限按（ ）計(jì)算。 a凈

12、收入；報(bào)告期至該時(shí)段的次日 b凈收入；報(bào)告期至下時(shí)段的次日 c全部收入；報(bào)告期至該時(shí)段的次日 d全部收入；報(bào)告期至下時(shí)段的次日27g41資本充足率匯總表的報(bào)送方式為（ ），數(shù)據(jù)單位為（ ），其四舍五入的要求為（ ）電子報(bào)表形式；萬(wàn)元；，保留整數(shù)電子報(bào)表形式；萬(wàn)元，百分比，百分點(diǎn)；金額數(shù)據(jù)保留整數(shù)，百分比和百分點(diǎn)保留兩位小數(shù)。信件傳遞形式；萬(wàn)元；保留整數(shù)信件傳遞形式；萬(wàn)元，百分比，百分點(diǎn)；金額數(shù)據(jù)保留整數(shù)，百分比和百分點(diǎn)保留兩位小數(shù)。28g52房地產(chǎn)、汽車(chē)零售貸款違約客戶情況統(tǒng)計(jì)表的報(bào)送時(shí)間：月后（ ）報(bào)送。 a15個(gè)工作日內(nèi) b10日內(nèi) c20日內(nèi) d10個(gè)工作日內(nèi)29短期貸款是指期限在（ ）

13、的貸款，本項(xiàng)目與“中期流動(dòng)資金貸款”、“中長(zhǎng)期貸款”之和應(yīng)與資產(chǎn)負(fù)債表月報(bào)表中（ ）項(xiàng)目相一致。 a1年以下（含1年）；貸款 b1年以下（不含1年）；其他貸款 c3年以下（含3年）；貸款 d3年以下（不含1年）；其他貸款30g01資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目表附注中第部分：存貸款明細(xì)報(bào)表（二），年報(bào)的報(bào)送頻度為（ ）、年報(bào)的報(bào)送頻度為（ ）；a境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)；境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu) b境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)；境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)和附屬公司 c境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)和附屬公司；境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu) d境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)和境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)；境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)和附屬公司二，填空題：1出口押匯指銀行對(duì)交來(lái) 開(kāi)來(lái)的信用證項(xiàng)下出口單證（出口跟單匯票）議付的款項(xiàng)。2拆放同業(yè)

14、是反映填報(bào)機(jī)構(gòu) 給境內(nèi)外其他金融機(jī)構(gòu)的款項(xiàng),包括農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社調(diào)出調(diào)劑資金。3固定資產(chǎn)原價(jià)是反映填報(bào)機(jī)構(gòu)所擁有的 。4固定資產(chǎn)凈值是反映填報(bào)機(jī)構(gòu) 的凈值，即固定資產(chǎn)原價(jià)減去累計(jì)折舊。5發(fā)行債券是反映填報(bào)機(jī)構(gòu)為籌集而實(shí)際發(fā)行的債券及應(yīng)付的利息。6衍生工具合約是指運(yùn)用金融工程方法從 上剝離、轉(zhuǎn)移 的、以 為交易標(biāo)的的合約。7支付本金的商品合約的名義本金是 與 的乘積。8故市值的計(jì)算方法，在市場(chǎng)報(bào)價(jià)基礎(chǔ)上通過(guò) 計(jì)算：即由填報(bào)機(jī)構(gòu)在市場(chǎng)報(bào)價(jià)的基礎(chǔ)上，結(jié)合相關(guān)產(chǎn)品的，通過(guò) 計(jì)算有關(guān)產(chǎn)品的凈現(xiàn)值（npv）作為重估市值。一般適用于除期貨合約以外的利率合約、期權(quán)合約的重估市值計(jì)算。9利

15、潤(rùn)表報(bào)表要求以 報(bào)送分地區(qū)數(shù)據(jù)。沒(méi)有附屬公司的填報(bào)機(jī)構(gòu)按照 口徑填報(bào)，其中境外分支機(jī)構(gòu)的報(bào)表應(yīng)分別按照行別報(bào)送。沒(méi)有境外分支機(jī)構(gòu)的填報(bào)機(jī)構(gòu)，按照境內(nèi)口徑填報(bào)。10. 衍生產(chǎn)品有“ 屬性”，除非衍生工具合約不是明確地被用作對(duì)表內(nèi)銀行賬戶的資產(chǎn)/負(fù)債進(jìn)行套期，都應(yīng)分類為。11對(duì)于多筆貸款捆綁處置時(shí)，不能明確區(qū)分處置所獲得的資產(chǎn)或核銷金額對(duì)應(yīng)哪筆貸款的情況下，可按 分配處置結(jié)果,也可由各機(jī)構(gòu)根據(jù)實(shí)際情況自行確定。12客戶名稱項(xiàng)目中客戶是 的，名稱應(yīng)是經(jīng)國(guó)家企業(yè)注冊(cè)登記部門(mén)批準(zhǔn)正式使用的企業(yè)名稱全稱?？蛻羰堑模鶕?jù)其注冊(cè)地法律正式登記注冊(cè)的公司名稱的全稱填列。沒(méi)有中文名稱的，可以用英文名稱填報(bào)。客戶為

16、自然人時(shí)，應(yīng)與其 相一致。13或有負(fù)債是指填報(bào)機(jī)構(gòu)接受客戶委托對(duì) 承擔(dān)責(zé)任的業(yè)務(wù)，包括銀行承兌匯票、信用證、保函、債券發(fā)行擔(dān)保、融資擔(dān)保等；信用風(fēng)險(xiǎn)仍在填報(bào)機(jī)構(gòu)的有追索權(quán)的和有追索權(quán)的 、 和用于資產(chǎn)證券化的貸款。14全部關(guān)聯(lián)方是依據(jù)商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法的規(guī)定，與填報(bào)機(jī)構(gòu)具有 的所有關(guān)聯(lián)方。154.表外支出：指填報(bào)機(jī)構(gòu)表外支出項(xiàng)中 和 之和。三，判斷題：1拆放同業(yè)中已包括在“境內(nèi)（外）有關(guān)聯(lián)金融機(jī)構(gòu)”的數(shù)據(jù)需從“境內(nèi)（外）其他銀行”和“境內(nèi)（外）其他非銀行金融機(jī)構(gòu)”的數(shù)據(jù)中剔除。2“票據(jù)”中含境外融資性票據(jù)。3其他資產(chǎn)是反映填報(bào)機(jī)構(gòu)除本報(bào)表列明的現(xiàn)金，貴金屬，存放中央銀行貸款，存放同業(yè)款項(xiàng)，應(yīng)收利息，貸款，拆放同業(yè)，其他應(yīng)收款，投資，買(mǎi)入返售資產(chǎn)資產(chǎn)，待攤費(fèi)用，固定資產(chǎn)，在建工程無(wú)形資產(chǎn)，待處理抵債資產(chǎn)遞延稅項(xiàng)等各項(xiàng)資產(chǎn)以外的其他資產(chǎn)。4在資產(chǎn)負(fù)債表月報(bào)表中（非并表，不含境外分支機(jī)構(gòu)和附屬公司），單位存款與“27.儲(chǔ)蓄存款”、“1.賣(mài)出回購(gòu)款項(xiàng)”項(xiàng)下的“31.7境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)”和“31.8境外非金融機(jī)構(gòu)”、“33.應(yīng)解匯款”以及“35.其他存款”之和為資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表附注中“各項(xiàng)存