小微企業(yè)融資難的原因分析及對策研究

1、    小微企業(yè)融資難的原因分析及對策研究    胡通偉+方佳麗摘 要：小微企業(yè)是促進國民經(jīng)濟發(fā)展，促進社會穩(wěn)定的基本力量。但小微企業(yè)由于其自身規(guī)模較小、抗風險能力差以及技術和管理水平落后等原因，很難得到銀行等其他金融機構的資金貸款，資金問題已成為小微企業(yè)向前發(fā)展的重要問題。關鍵詞：小微企業(yè)；融資；對策研究一、小微企業(yè)簡述小微企業(yè)主要指產(chǎn)權和經(jīng)營權的高度統(tǒng)一，單一類型的產(chǎn)品，規(guī)模和產(chǎn)值規(guī)模較小，經(jīng)濟組織從業(yè)人員較少。二、小微企業(yè)的特征1.數(shù)量眾多，分布廣泛。據(jù)全國中小企業(yè)發(fā)展報告顯示，目前我國小微企業(yè)數(shù)量已達到全國企業(yè)總數(shù)的99%以上，覆蓋了國民經(jīng)濟的各

2、個部門。2.投資主體和經(jīng)濟成分多元化。投資主體既可以是個體工商戶、獨資企業(yè)，又可以是合伙企業(yè)、有限責任公司，基本上涵蓋城鄉(xiāng)各類企業(yè)所有制形式。3.出資來源和形式多元化。小微企業(yè)主要靠儲蓄資金，向親朋好友貸款，沒有正規(guī)的融資渠道。投資形式多樣化，可以是固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)，也可以是貨幣基金。4.生產(chǎn)銷售靈活，盈利性較強。小微企業(yè)在生產(chǎn)運作方面采取的是分散的經(jīng)營發(fā)展模式，組織管理水平落后，主要生產(chǎn)勞動密集型產(chǎn)品且以服務本地市場為主，但運作方式比較靈活且流動性較強。5.資本和技術構成偏低、管理模式松散。小微型企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度不健全，缺少為組織投入工作的敬業(yè)精神，內(nèi)部凝聚力不強，財務會計制度也不健全。三

3、、小微企業(yè)融資難的原因分析1.內(nèi)部原因分析小微企業(yè)自身固有的缺點，是導致融資難的主要原因。小微企業(yè)資金規(guī)模小，信息滯后，技術水平相對較低，產(chǎn)品開發(fā)能力弱，抗風險能力較差，再加上小微企業(yè)管理基礎相對薄弱，管理經(jīng)驗缺乏，管理水平較低，內(nèi)部決策缺乏靈活性；特別是在公司內(nèi)部管理中，會計制度落后，審計部門缺乏財務報表，增加了銀行的審查。小微企業(yè)信用評級較差，這導致銀行和投資人不能準確判斷小微企業(yè)的經(jīng)營風險。相比大中型企業(yè)，小微企業(yè)缺乏完整的信用記錄體系，缺乏對貸款資金的重視信用，往往在拖欠銀行貸款，甚至逃避債務，這降低了小微企業(yè)的融資信用。2.外部原因分析（1）銀行信貸資源配置不合理，是導致小微企業(yè)融資

4、難的直接原因。銀行信貸資源配置不合理主要是銀行融資體系不完善，融資服務鏈不完善。金融體制與政策的不平衡直接制約著小微企業(yè)的融資渠道。長期以來，國家高度重視大企業(yè)的發(fā)展，但中小企業(yè)的重要性，特別是小微企業(yè)相對較低，從而在一定程度上影響了小微企業(yè)的發(fā)展。（2）政府政策實施的差異性和偏向性，是導致小微企業(yè)融資難的重要原因。政府缺乏對小微企業(yè)的扶持力度，從而制約了小微企業(yè)的發(fā)展。相比而言，政府更加重視大企業(yè)的發(fā)展和大項目的建設，忽視了對小微企業(yè)的扶持，尤其是在政策引導、財稅優(yōu)惠方面的力度不夠，沒有為小微企業(yè)搭建更好更多的融資平臺。四、解決小微企業(yè)融資難的途徑當前我國小微企業(yè)融資難的問題，我們也清醒地認

5、識到，小微企業(yè)融資難是由多種原因共同造成的，緩解小微企業(yè)融資難的必須要做好標本和治療、綜合治理。對此，可以采取以下措施：1.提高小微企業(yè)自身素質(zhì)，增強融資能力要解決小微企業(yè)融資難問題，從本質(zhì)上說，企業(yè)要提高自身素質(zhì)，加強企業(yè)內(nèi)部管理，完善公司治理結構，完善和規(guī)范財務會計制度，加強對小微企業(yè)的培訓力度，為小微企業(yè)管理提供組織管理、會計知識和政策信息的專業(yè)化培訓，努力提高企業(yè)管理水平。重點提高小微企業(yè)自主創(chuàng)新能力，引導企業(yè)走“特、精、特、新”的發(fā)展道路。轉(zhuǎn)變觀念，引進人才，樹立正確的人才觀。加大科技投入，形成企業(yè)技術創(chuàng)新機制。小微企業(yè)要積極加強與科研機構的關系，愿意在技術創(chuàng)新等方面進行投資，形成自

6、己的核心技術和核心產(chǎn)品。2.建立健全法律體系，形成有利于小微企業(yè)發(fā)展的良好宏觀環(huán)境根據(jù)近年來我國小微企業(yè)發(fā)展面臨的新形式和新變化，立法機關應該逐步完善我國中小企業(yè)促進法，支持國家和地方法律法規(guī)完善小微企業(yè)法律保護機制，從而為小微企業(yè)的發(fā)展提供良好的法律環(huán)境。轉(zhuǎn)變政府職能，建設服務型政府，做好小微企業(yè)發(fā)展、宏觀經(jīng)濟政策的制定、執(zhí)行、指導和服務工作，創(chuàng)造一個小微企業(yè)發(fā)展的良好政策環(huán)境，有利于公平競爭的小微企業(yè)法律制度的形成。3.強化政府對小微企業(yè)的支持和引導，為小微企業(yè)融資營造良好的市場環(huán)境首先，政府要加大對小微企業(yè)的融資扶持力度，在財政補貼、稅收優(yōu)惠等方面給予扶持。其次，政府應重點推進小微企業(yè)成

7、長這一主題，積極落實小微企業(yè)成長項目。建立中小企業(yè)信息數(shù)據(jù)庫，實施分類指導，針對不同行業(yè)、企業(yè)規(guī)模，有針對性地解決企業(yè)所面臨的問題。最后，推進小微企業(yè)信用擔保體系建設，完善中小企業(yè)信用環(huán)境。鼓勵和支持社會資本、民營資本和民營企業(yè)進入證券行業(yè)，充分發(fā)揮相關政府部門推動小微企業(yè)在信用擔保體系建設中的引導和支持作用。建立小微企業(yè)信用擔保基金和風險補償機制，特別為中小微企業(yè)信用擔保機構加大資金支持。完善財產(chǎn)抵押制度和擴大貸款抵押范圍，采取股權、無形資產(chǎn)質(zhì)押等方法，降低不足。4.拓寬融資渠道，克服融資瓶頸融資難是小微企業(yè)發(fā)展的最大障礙，大多數(shù)國有商業(yè)銀行滿足大企業(yè)的貸款需求，將適當照顧小企業(yè)。因此，要解

8、決小微企業(yè)融資難的問題。首先，銀行設立金融貸款服務專營機構，逐步增加小微企業(yè)在長期貸款中的規(guī)模和比例。其次，要提高貸款審批和發(fā)放效率，利用創(chuàng)新的理財產(chǎn)品，規(guī)避銀行風險，提高服務方式，增強銀行與企業(yè)之間的交流。然后，建立技術創(chuàng)新基金，并通過降低貸款利息、無償資助、資本投入等方式來扶持技術型小微企業(yè)快速發(fā)展。最后，充分利用資本市場的作用，降低小微企業(yè)上市門檻，積極引導小微企業(yè)進行股權投資、債券融資以及建立私募股權投資基金，充分利用交易所網(wǎng)絡平臺通過增加資本投入、擴充股本以及股權轉(zhuǎn)讓開展融資，積極推動金融資產(chǎn)證券化等新興融資方式的發(fā)展。五、結束語本文首先闡述小微企業(yè)的地位及特征，并結合國內(nèi)外公司財務

9、研究的基本理論，有針對性地分析了我國小微企業(yè)融資難的原因，然后從加強小微企業(yè)自身建設、完善相關法律法規(guī)、健全信用擔保機制和拓寬融資渠道四方面提出了相應的對策建議，希望能夠有助于解決我國小微企業(yè)融資難問題，從而推動我國小微企業(yè)更好更快地發(fā)展。參考文獻：1舒威.我國小微企業(yè)融資問題與對策研究.企業(yè)家天地，2011（12）.2杜曉旭.論加快我國商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款業(yè)務發(fā)展的對策，2014（03）.3殷孟波，許坤.銀行貸款技術與小微企業(yè)信貸可得性.財經(jīng)科學，2014（06）.4熊晉.我國小微企業(yè)融資難問題的分析與建議.學習月刊，2012（02）.5李得法.淺析中小企業(yè)發(fā)展中存在的問題與對策.中國市場，2010.6吳越.中小企業(yè)融資難的原因分析及解決途徑.經(jīng)濟研究導刊，2010（22）.7田雨，王會川.小微企業(yè)融資問題與對策分析.現(xiàn)代企業(yè)教育.2014（16）.8董杰.小微企業(yè)融資難成因及化解途徑.人民論壇，2013（35）.9郭凱.小微企業(yè)融資難問題研究.商情，2014.10王浩晨，蔡徐菁，王瑩瑩，張志遠，張惠忠.當前小微企業(yè)融資問題探析.中小企業(yè)管理與科技旬刊，2015