流動(dòng)資產(chǎn)的管理地產(chǎn)信息咨詢公司

1、流動(dòng)資產(chǎn)的管理一、流動(dòng)資產(chǎn)是指可以在一年內(nèi)變現(xiàn)或者運(yùn)用的資產(chǎn)， 包括現(xiàn)金及各種存款， 應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)，可變現(xiàn)的有價(jià)證券、存貨等。二、低值易耗品是指不能作為固定資產(chǎn)的各種用具物品， 低值易耗品的管理， 在購(gòu)入領(lǐng)用后采取一次攤銷，由管理部門進(jìn)行實(shí)物管理。三、請(qǐng)款報(bào)銷管理1、請(qǐng)款報(bào)銷的一切費(fèi)用原則上實(shí)行一支筆制度，即所有費(fèi)用報(bào)銷必須由總 經(jīng)理簽字方可請(qǐng)款報(bào)銷。2、公司各部主管須于本月 25 號(hào)前填報(bào)下月的“費(fèi)用預(yù)算單”，“預(yù)算單”一式三 聯(lián)，呈報(bào)部門、行政部、財(cái)務(wù)部各一聯(lián)，詳細(xì)填寫預(yù)算單的所有內(nèi)容報(bào)行政部、 財(cái)務(wù)部經(jīng)理初核，于月末最后一個(gè)工作日，集中交總經(jīng)理核定。3、公司總部辦公用品由行政部統(tǒng)一采購(gòu)

2、管理，行政部采購(gòu)、簽收登記崗位 分明，各部門專業(yè)用品依批準(zhǔn)的“預(yù)算單”自行采購(gòu)，由行政部專人簽收登記，各 部門再?gòu)男姓款I(lǐng)取。4、具體請(qǐng)款程序(1) 對(duì)預(yù)算內(nèi)費(fèi)用，申請(qǐng)人由財(cái)務(wù)部領(lǐng)“借款單”，由部門負(fù)責(zé)人簽字后，再 送行政部主任簽字后方可生效。(2) 對(duì)預(yù)算外實(shí)發(fā)費(fèi)用，由申請(qǐng)人于財(cái)務(wù)部領(lǐng)“請(qǐng)款單”， 部門負(fù)責(zé)人簽字， 寫明事由， 上交行政部初核， 總經(jīng)理每周一上午及周四上午接受統(tǒng)一批閱， 審核 批準(zhǔn)后一式三份，送行政、財(cái)務(wù)各一份，留存一份，再于財(cái)務(wù)部領(lǐng)“借款單”送行 政部主任簽字(3) 行政部經(jīng)理須嚴(yán)格按審批流程及權(quán)限審批， 若出現(xiàn)明顯過(guò)失則視情況給 予一定處罰。5、現(xiàn)金報(bào)銷流程(1) 報(bào)銷應(yīng)

3、自費(fèi)用發(fā)生之日 (或發(fā)票開具之日) 起柒天內(nèi)， 期限最后一日如 遇節(jié)假日，順延至節(jié)假日后第一個(gè)工作日， 完成財(cái)務(wù)報(bào)銷， 逾期除經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn) 之外不予報(bào)銷。(2) 報(bào)銷須持合法發(fā)票， 經(jīng)辦人簽名， 并由行政部專職驗(yàn)收人員簽字， 報(bào)銷 款項(xiàng)，屬“費(fèi)用預(yù)算單”之內(nèi)的；財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字后即予報(bào)銷，財(cái)務(wù)部將各部門實(shí)際 數(shù)字匯總填入“費(fèi)用預(yù)算單”，以考核各部門費(fèi)用實(shí)際執(zhí)行情況，發(fā)生超預(yù)算及非 預(yù)算情況，由總經(jīng)理核簽，財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字后即予報(bào)銷。 (時(shí)間同請(qǐng)款流程)四、現(xiàn)金管理1、現(xiàn)金收支設(shè)出納崗專人管理，設(shè)置現(xiàn)金日記帳、現(xiàn)金必須日清月結(jié)，現(xiàn) 實(shí)相符，不準(zhǔn)白條抵庫(kù)，現(xiàn)金存量按銀行核定量存放，不能坐支，套現(xiàn)。2、因公出差，可預(yù)支差旅費(fèi)，但必須在出差后三天內(nèi)報(bào)銷，不得隨意拖延。3、采購(gòu)物品應(yīng)有專人負(fù)責(zé)監(jiān)收，并在發(fā)票上簽字證明，再依程序?qū)徟?。五、銀行存款的管理1、公司設(shè)置人民幣銀行日記帳，支票由出納保管，印章必須由兩人保管， 月份終了根據(jù)銀行存款對(duì)帳單編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表， 將公司銀行存款的余額 與銀行對(duì)帳單余額調(diào)節(jié)相符。2、在辦理銀行結(jié)算時(shí)，認(rèn)真審查原始憑證、合同、以及審批鑒證的手續(xù)。3、使用轉(zhuǎn)帳支票時(shí)，應(yīng)填好日期、臺(tái)頭、用途及金額。4、不準(zhǔn)出租、出借帳戶，不弄空頭