公司風險評估實施方案

1、【經(jīng)典考試資料，答案附后，看后必過，WORD文檔，可修改】公司 2018 年度風險評估實施方案為開展年度風險評估，及時發(fā)現(xiàn)影響公司年度工作目標和經(jīng)營目標實 現(xiàn)的主要風險事項，制定針對性的風險管理策略和應對方案，是公司防范 重大風險事件發(fā)生，順利實現(xiàn)年度目標，促進持續(xù)健康發(fā)展的重要措施之一。為高效、有序地開展公司 2012 年度風險評估工作，特制訂本實施方 案。一、 2012 年度風險評估目標以公司主體，總結(jié)分析 2011 年度主要風險事項管理情況及效果，辨 識影響公司 2012 年度工作目標和經(jīng)營目標實現(xiàn)的風險事項，重點評估需 優(yōu)先管理的主要風險，提出風險應對方案建議，為 2012 年防范重大

2、風險 事件的發(fā)生提供工作依據(jù)。二、風險評估工作思路針對 2011 年公司主要風險事項的管理情況，由相關部門進行風險管 理總結(jié)及效果評價，并對所負責的業(yè)務領域內(nèi)的仍可能存在的風險事項進 行深化評估；根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃目標和 2012 年工作目標，以公司主業(yè)為 核心，緊密結(jié)合本單位實際情況，選擇主要業(yè)務管理領域及關鍵業(yè)務活動 開展風險評估，辨識關鍵風險事項，進行風險信息調(diào)查，建立兩級風險事項信息庫；通過討論分析，識別公司主要風險，提出風險應對方案建議，完成公司年度風險管理報告。三、風險評估工作內(nèi)容及分工公司2012年風險評估工作主要包括以下三個方面：一是各部門辨識2012年風險事項，完成風險信息調(diào)查

3、；二是通過討論分析，建立公司和部門兩級風險事項信息庫，識別2012年度主要風險，提出風險應對方案建議；三是完成單位年度風險管理報告。（一）查找風險事項，完成風險信息調(diào)查1. 紀檢監(jiān)察部紀檢監(jiān)察部組織開展公司2012年度風險評估；確定訪談提綱，對公 司相關業(yè)務部門負責人進行訪談，并將訪談到的風險信息納入公司風險事 項庫。2. 各部門各部門總結(jié)2011年主要風險的管理情況并進行效果自評，對 2011年 主要風險涉及的業(yè)務領域內(nèi)仍可能存在的風險進行深化評估；結(jié)合單位發(fā) 展戰(zhàn)略和年度經(jīng)營目標，對2012年度的關鍵風險事項進行辨識，重點關 注與本單位發(fā)展緊密相關、對本單位 2012年度工作目標或經(jīng)營目標

4、實現(xiàn) 可能造成直接影響的主要風險各部門應組織相關人員對初始風險信息表中的“風險描述、風險動因、 發(fā)生可能性、風險發(fā)生后可能產(chǎn)生的影響、現(xiàn)有應對措施、應對方案建議、 涉及的管理業(yè)務及近兩年是否曾經(jīng)發(fā)生”等內(nèi)容進行分析討論，確保風險 信息質(zhì)量。（二）按以下步驟填報風險信息調(diào)查表：1、填報初始風險信息調(diào)查表；2、紀檢監(jiān)察部與各部門溝通其提交的初始風險信息調(diào)查表；（三）各業(yè)務部門根據(jù)溝通結(jié)果，完善初始風險信息調(diào)查表并提交紀檢監(jiān)察部；1、紀檢監(jiān)察部對完善后的初始風險信息調(diào)查表進行匯總、整理，并按照風險編碼規(guī)則要求對風險類別和風險事項進行編碼（風險編碼規(guī)則 見附件4），填報公司風險事項信息庫。各部門要設計

5、由兩級風險分類組 成的風險分類框架，第一級風險類別統(tǒng)一為戰(zhàn)略風險、財務風險、市場風 險、運營風險和法律風險，第二級風險類別應參照 風險分類框架參考表 的風險分類框架格式，超出框架內(nèi)容部分，由各部門自行設計；（四）部門年度風險管理報告主要內(nèi)容包括：1、本部門2011年度全面風險管理工作總結(jié)（含 2011年度主要風險 應對措施落實情況總結(jié)、2011年發(fā)生的風險事件及造成的損失或收益、 內(nèi) 部控制建設情況等）；2、本部門2012年全面風險管理工作目標及計劃；3、本部門2012年主要風險事項、風險動因、發(fā)生可能性及影響程度分析、應對方案建議等。四、風險評估進度安排1、各部門填報初始風險信息調(diào)查表，于

6、2011年12月7日前報紀檢 監(jiān)察部；2、各部門開展風險評估，搜集風險信息，編制風險評估調(diào)查表，2011 年12月7日前報紀檢監(jiān)察部；3、紀檢監(jiān)察部與各部門溝通初始風險信息調(diào)查表，組成業(yè)務部門討 論風險信息調(diào)查表，2011年12月15日前形成風險事項信息庫；4、 識別公司主要風險，完成年度風險管理報告，2011年12月28日 前完成并報紀檢監(jiān)察部，紀檢監(jiān)察部匯總后于12月30日前報院審計部。主要工作包括：1. 本部門將主要風險管控納入年度綜合經(jīng)營計劃，明確主要風險管控 責任，分解落實年度風險管理工作。2. 各部門參照本部門風險管理報告，強化主要風險管控的落實工作。附錄：1.部門年度風險管理報告

7、（模板）2. 風險評估訪談提綱3. 風險分類框架（示例）4. 風險編碼規(guī)則說明5. 初始風險信息調(diào)查表6風險事項清單附件1：密級：四川神坤裝備股份有限公司XX部門2012年度全面風險管理報告（參考模本）部門：二一X年X月X日一、2011年度風險管理工作回顧（一）全面風險管理工作情況本部分主要結(jié)合本部門體系建設具體工作進行總結(jié)說明。涉及全面風險管理年度計劃、執(zhí)行情況及取得的成效等內(nèi)容。1. 工作目標概述2011年度全面風險管理工作目標，重點工作計劃。2. 計劃執(zhí)行情況說明本部門2011年度全面風險管理工作計劃執(zhí)行情況；2011年發(fā)生 的重大風險事項及造成的損失或收益情況。（二）主要風險管理情況結(jié)

8、合2011年度部門主要風險管理情況進行說明。1. 風險事項1闡述風險應對措施的落實情況及效果。2. 風險事件2同上（三）內(nèi)控建設情況圍繞內(nèi)控建設，闡述重點突出 XX方向的管控，對XX項內(nèi)控業(yè)務流程 環(huán)節(jié)進行了梳理，形成了 XX項成果（內(nèi)控制度規(guī)范等），并對內(nèi)控運用 的效果評價說明。（四）單位風險管理工作存在的問題與建議風險是動態(tài)變化的，需要不定期對風險管理工作進行檢查，對單位年度主 要風險應對措施落實效果進行綜合評價，對防范風險中存在的問題進行分 析，并提出改進建議。二、2012年度全面風險管理工作有關情況（一）年度全面風險管理工作計劃1. 工作目標概述2012年度本部門風險管理工作目標和工作

9、重點。2. 工作思路和計劃概述2012年度全面風險管理工作思路，重點工作計劃。（二）風險評估情況1. 風險評估范圍說明本部門進行風險評估的范圍。2. 風險評估結(jié)果圍繞本年度工作目標，共識別風險事項 XXX項，經(jīng)評估，2012年單位 主要風險X項。其中戰(zhàn)略風險X項，包括；市場風險X項，包括。三、2012年度主要風險評估情況（一）單位主要風險評估情況1.XX風險（1）風險描述說明該風險的背景情況。（2）風險動因說明該風險可能誘發(fā)該風險的不確定性因素情況。（3）風險發(fā)生的可能性及可能造成的影響說明該風險的發(fā)生概率，并對風險發(fā)生后的影響進行預測。（4）風險應對措施說明該風險的應對措施建議，初步提出防范

10、計劃。2.風險同上（二）單位主要風險優(yōu)先管理排序結(jié)合單位年度目標，對評估出的主要風險進行優(yōu)先管理排序，并繪制 主要風險分布圖譜。四、對公司全面風險管理工作的意見和建議附件：風險分類框架示例風險事項清單附件2:2012年度風險評估訪談提綱1.2011年公司發(fā)生的風險事件是否涉及到您部門的業(yè)務領域？如果涉及到，請您談一談事件發(fā)生的經(jīng)過、事件造成的影響、事件發(fā)生的主要原因，事件發(fā)生后采取的具體措施、取得的效果，以及應吸 取的教訓。2. 您部門辨識出的2011年風險是否發(fā)生？已發(fā)生的風險影響結(jié)果如何？應對措施是否有效？尚未發(fā)生的風險發(fā)生概率有無變化？預 期的影響結(jié)果是否有變化？應對措施是否需要調(diào)整？2

11、011年風險辨識、風險解決方案落實情況對以后的風險辨識和應對措施制定有何啟 發(fā)？3. 過去一年里由您部門牽頭負責的重大事項、重要業(yè)務活動是否 完成并達到預期目標？如偏離預期目標，主客觀原因是哪些？尚未完 成的重大事項、重要業(yè)務活動是否存在不確定性？有何影響？應制定 哪些應對措施？4. 您部門2012年業(yè)務工作目標是什么？您認為影響重大事項和 重要業(yè)務活動如期完成、保證目標實現(xiàn)的關鍵因素是什么？存在哪些 不確定性或難以把握的問題？應制定哪些措施保障重大事項和重大 業(yè)務活動如期完成？5. 您認為影響公司2012年經(jīng)營目標實現(xiàn)或影響公司健康快速發(fā) 展的關鍵因素是什么？哪些方面存在較大的不確定性？有哪

12、些問題 亟待解決？解決的具體措施有哪些？6. 您對公司風險管理工作有何建議？附件3：風險分類框架（示例）一級風險二級風險戰(zhàn)略風險投資管理風險政策風險戰(zhàn)略管理風險“走出去風險”宏觀經(jīng)濟風險產(chǎn)業(yè)結(jié)構風險重組并購風險市場風險競爭環(huán)境變化風險市場需求風險價格風險行業(yè)風險匯利率風險信用風險財務風險現(xiàn)金流風險應收/預付賬款風險存貨風險成本費用風險財務控制風險資本運作風險資產(chǎn)風險運營風險運營風險健康安全環(huán)保風險人力資源風險經(jīng)營風險技術風險集團管控風險信息風險產(chǎn)品風險公司治理風險研究開發(fā)風險資源保證風險信息系統(tǒng)安全風險工程建設風險項目管理風險穩(wěn)定風險道德風險執(zhí)行風險系統(tǒng)供應商風險文化體系建設風險流程管理風險品

13、牌管理風險米購風險運行控制風險法律風險合同管理風險 知識產(chǎn)權風險 法律糾紛風險 合規(guī)風險勞動用工風險 法律風險風險說明：表中所列一級風險為集團所確定的五類型。二級風險類型可根據(jù)實際情況進行適應性調(diào)整和修改，與風險事項清單中的二級風險要一 致、統(tǒng)一。附件4:風險編碼規(guī)則說明1. 一級風險編碼規(guī)則：取一級風險名稱中文拼音的首字母縮寫，作為風險分類的編碼一級風險編碼縮寫戰(zhàn)略風險ZL市場風險SC財務風險CW運營風險YY法律風險FL2. 二級風險編碼規(guī)則：取一級風險編碼作為二級風險編碼的碼頭，取二級風險名稱中 文拼音的首字母縮寫為二級風險編碼的附碼，并以“ ”連接。一級風險編碼二級風險編碼戰(zhàn)略風險ZL戰(zhàn)略決策 風險ZL.ZLJC公司管控 風險ZL.GSGK3. 風險事項的編碼規(guī)則：取二級風險編碼作為風險事項編