商業(yè)銀行介入出口黃金制品業(yè)務(wù)準(zhǔn)入條件分析

1、商業(yè)銀行介入岀口黃金制品業(yè)務(wù)準(zhǔn)入條件分析(_)國內(nèi)商業(yè)銀行參與實物董金業(yè)務(wù)的動因分析2003年5月央行停止執(zhí)行包括黃金制品生產(chǎn)、加工、批發(fā)、零售業(yè)務(wù)在內(nèi) 的26項行政審批項目，標(biāo)志看黃金、XX等貴金屬及其制品從管理體制上實現(xiàn) 了市場的全面開放。而現(xiàn)在進(jìn)出口限制的放寬，更將極大地促進(jìn)我國黃金交易和 消費量的上升。2004年9月，央行行長周小川在XX的一個國際貴金屬論壇上表示，中國 的黃金市場總體上仍是一個相對封閉的市場，主要存在三個問題，黃金還不能實 現(xiàn)自由的進(jìn)出口即是其中之一，央行下一步將對這些問題進(jìn)行研究解決。就在周 發(fā)表講話的5個月前，2004年4月，中國對施行了 10年的中華人民XX國

2、對外貿(mào)易法進(jìn)行了修訂，實行多年的對外貿(mào)易專營格局被打破。新法規(guī)定，只 要依法辦理工商登記或者其他執(zhí)業(yè)手續(xù)的法人、其他組織或個人到對外貿(mào)易主管 部門或其委托機(jī)構(gòu)辦理備案登記，艮阿以辦理進(jìn)出口業(yè)務(wù)”海關(guān)將憑其備案登記 辦理相應(yīng)報關(guān)驗放手續(xù)。商業(yè)銀行主要把黃金進(jìn)出口當(dāng)作金融資產(chǎn)來運作,通過開展各項黃金業(yè)務(wù), 諸如黃金租賃、黃金貸款、并到國際黃金期貨市場上投資，來實現(xiàn)綜合收益。(二) 商業(yè)銀行申請進(jìn)岀口黃金制品業(yè)務(wù)的條件2005年12月20日，中國人民銀行上發(fā)布了黃金制品進(jìn)出口管理辦法 征求意見稿。據(jù)規(guī)定，注冊資本在3000萬以上的企業(yè)均可申請進(jìn)出口黃金制品。意見稿規(guī)定經(jīng)營黃金制品進(jìn)出口的申請人條件：

3、1.經(jīng)工商行政管理部門注冊登記,具有企業(yè)法人資格;2 .注冊資本金不得低于3000萬元人民幣；3.申請進(jìn)出口的黃金制品為正常生產(chǎn)、經(jīng)營所需；4 .依法取得中華人民XX國進(jìn)出口企業(yè)XX書或已依法辦理對外貿(mào)易 經(jīng)營者備案登記手續(xù)；5 .近二年沒有重大XX、違規(guī)行為；6.中國人民銀行規(guī)定的其他條件；7 中華人民XX國境內(nèi)自然人法人和其他組織因捐贈、遺產(chǎn)繼承等需要 進(jìn)出口黃金制品的除外。（三）商業(yè)銀行申請進(jìn)岀口黃金制品業(yè)務(wù)的流程申請經(jīng)營黃金制品進(jìn)出口的企業(yè)要提交的材料：1.書面申請報告，說明黃金制品純度、用途、數(shù)量、重量、規(guī)格、進(jìn)出口 口岸等內(nèi)容；2 .企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照；3 .企業(yè)組織機(jī)構(gòu)代碼證；4法

4、定驗資機(jī)構(gòu)出具的驗資證明；5 .中華人民XX國進(jìn)出口企業(yè)XX書或?qū)ν赓Q(mào)易經(jīng)營者備案登記表；6.黃金制品進(jìn)出口合同及中國人民銀行需要的其他材料。申請出口黃金制品的企業(yè)，除需提交上述材料外，還需提交黃金原料的銷售 發(fā)票、增值稅發(fā)票。（四）商業(yè)銀行經(jīng)營董金制品業(yè)男的其他主要規(guī)定1.黃金制品進(jìn)出口管理辦法意見稿其他規(guī)定黃金制品進(jìn)出口管理辦法意見稿還明確提到對申請將實行”一事一批” 的管理模式。意見稿規(guī)定,央行的各分支機(jī)構(gòu)為申請的受理機(jī)構(gòu)和審批機(jī)構(gòu)， 并將根據(jù)一事一批的原則進(jìn)行審核。符合條件的,審批機(jī)關(guān)將依法為其辦理進(jìn)出 口許可證。申請人據(jù)此證15個工作日內(nèi)到海關(guān)辦理進(jìn)出口手續(xù)。該意見稿第6條最后一款規(guī)

5、定：出口黃金制品除了提交書面申請報告、 企業(yè)法營業(yè)執(zhí)照、對外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記表、黃金制品進(jìn)出口合同等材 料外，還必須提交黃金原料的銷售發(fā)票、增值稅發(fā)票。央行一面放開進(jìn)出口權(quán)， 面又加強(qiáng)監(jiān)管,顯示央行正在對外釋放”藏金于民”信號。2 國家外匯管理局關(guān)于商業(yè)銀行辦理黃金進(jìn)出口收付匯及核銷業(yè)務(wù)有關(guān)問 題的通知規(guī)定根據(jù)中國人民銀行關(guān)于代理商業(yè)銀行辦理黃金進(jìn)出口業(yè)務(wù)的有關(guān)規(guī)定,國 家外匯管理局關(guān)于商業(yè)銀行辦理黃金進(jìn)出口收付匯及核銷業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知 為規(guī)X商業(yè)銀行進(jìn)出口黃金業(yè)務(wù)項下的收付匯及核銷行為：鑒于中國人民銀行代理商業(yè)銀行進(jìn)出口黃金業(yè)務(wù)的特殊性，在中國人民銀行 代理商業(yè)銀行進(jìn)出口黃金業(yè)務(wù)時,由委

6、托方即商業(yè)銀行辦理收付匯及核銷手續(xù)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在每年度確定黃金進(jìn)出口計劃并經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)后，持申 請函和中國人民銀行批準(zhǔn)文件向國家外匯管理局申請黃金進(jìn)口項下的專項外匯 額度。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在國家外匯管理局批準(zhǔn)的額度內(nèi)辦理黃金進(jìn)口項下購付:Ulk 務(wù),年度購付匯合計總額不得超過上述經(jīng)批準(zhǔn)的額度。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)憑貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷單、報關(guān)單上經(jīng)營單位為"中國人民銀行" 的進(jìn)口貨物報關(guān)單、"中國人民銀行/代理商業(yè)銀行黃金進(jìn)、出口憑證”、合同或 協(xié)議、交易確認(rèn)書及其他相關(guān)有效商業(yè)單證辦理黃金進(jìn)口對外購付匯手續(xù)。進(jìn)口付:匚后，商業(yè)銀行須在30個工作日內(nèi)持貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷單、

7、報關(guān)單 上經(jīng)營單位為"中國人民銀行"的進(jìn)口貨物報關(guān)單（復(fù)印件）、交易確認(rèn)書等有 關(guān)單證到外:匚管理部辦理進(jìn)口付匯核銷報審手續(xù)。商業(yè)銀行辦理黃金出口業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)由商業(yè)銀行指定核銷人員，憑人民銀行授 權(quán)使用的"口岸電子執(zhí)法系統(tǒng)"企業(yè)操作員IC卡辦理出口收匯核銷單申領(lǐng)手續(xù); 憑"中國人民銀行/代理商業(yè)銀行黃金進(jìn)、出口憑證"、出口貨物報關(guān)單、出口收 匯核銷單、出口合同或協(xié)議、收匯人為商業(yè)銀行的出口收匯核銷專用聯(lián)（如屬退 運貨物,應(yīng)提供報關(guān)單上經(jīng)營單位為"中國人民銀行"的進(jìn)口貨物報關(guān)單）辦理 出口收匯核銷手續(xù)。商業(yè)銀行在辦理黃

8、金進(jìn)出口收付:匚業(yè)務(wù)時，應(yīng)將自身視為銀行客戶，并根據(jù) 國際收支統(tǒng)計申報辦法、國際收支統(tǒng)計申報辦法實施細(xì)則和通過金融機(jī) 構(gòu)進(jìn)行國際收支統(tǒng)計申報的業(yè)務(wù)操作規(guī)程的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行國際收支統(tǒng)計申報。3 .國家外匯管理局關(guān)于商業(yè)銀行辦理黃金進(jìn)出口收付匯及核銷業(yè)務(wù)有關(guān)問 題的補(bǔ)充通知規(guī)定為進(jìn)一步規(guī)X商業(yè)銀行黃金進(jìn)口付匯及核銷行為，簡化商業(yè)銀行黃金進(jìn)口 付匯及核銷手續(xù),國家外匯管理局關(guān)于商業(yè)銀行辦理黃金進(jìn)出口收付匯及核銷 業(yè)務(wù)有關(guān)問題的補(bǔ)充通知中提出補(bǔ)充通知。商業(yè)銀行經(jīng)營黃金進(jìn)口業(yè)務(wù)中用以申請辦理購付匯及核銷手續(xù)的進(jìn)口貨物 報關(guān)單中的經(jīng)營單位名稱z應(yīng)與”中國人民銀行/代理商業(yè)銀行黃金進(jìn)、出口憑 證”中的”中國人

9、民銀行/代理商業(yè)銀行名稱”欄內(nèi)所填名稱一致。對于中國電子口岸系統(tǒng)中已存在進(jìn)口貨物報關(guān)單電子底賬且已持有進(jìn)口貨 物報關(guān)單正本的,經(jīng)營黃金進(jìn)口業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行應(yīng)憑進(jìn)口貨物報關(guān)單、"中國人 民銀行/代理商業(yè)銀行黃金進(jìn)、出口憑證（銀行付匯專用聯(lián)、貿(mào)易進(jìn)口付匯核 銷單、黃金交易確認(rèn)憑證及其他相關(guān)有效商業(yè)單據(jù),按貨到匯款結(jié)算方式向外匯 指定銀行申請辦理黃金進(jìn)口項下的購付匯。辦理黃金進(jìn)口售付:母務(wù)的外匯指定 銀行應(yīng)按有關(guān)規(guī)定辦理相應(yīng)進(jìn)口貨物報關(guān)單電子底賬的核注、結(jié)案及進(jìn)口付匯核 銷手續(xù)。在辦理黃金進(jìn)口購付匯時,對于暫無進(jìn)口貨物報關(guān)單正本或暫無進(jìn)口貨物報 關(guān)單電子底賬的經(jīng)營黃金進(jìn)口業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行應(yīng)憑進(jìn)

10、口貨物報關(guān)單復(fù)印件、"中 國人民銀行/代理商業(yè)銀行黃金進(jìn)、出口憑證（銀行付匯專用聯(lián)、貿(mào)易進(jìn)口付 匯核銷單、黃金交易確認(rèn)憑證及其他相關(guān)有效商業(yè)單據(jù),向外匯指定銀行申請辦 理黃金進(jìn)口項下的購付:匚業(yè)務(wù)。貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷單的"結(jié)算方式”應(yīng)填寫為"其 他"，交易附言應(yīng)注明"黃金進(jìn)口付匯商業(yè)銀行在辦理黃金進(jìn)口購付匯時如因價格變動造成實際付匯額與進(jìn)口貨 物報關(guān)單成交總價存在差額的，應(yīng)按交易確認(rèn)憑證上的實際黃金成交總價，憑本 通知第三條規(guī)定的有效商業(yè)單證及差額情況說明函申請辦理購付:匚業(yè)務(wù)。經(jīng)營黃金進(jìn)口業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行應(yīng)于付:匚后45個工作日內(nèi)，按貿(mào)易進(jìn)口付匯

11、核銷的有關(guān)規(guī)定,持貿(mào)易進(jìn)口付匯到貨核銷表、貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷單、"中國人 民銀行/代理商業(yè)銀行黃金進(jìn)、出口憑證（外匯局核銷專用聯(lián)、進(jìn)口貨物報關(guān) 單（核銷單上”結(jié)算方式”為貨到匯款的,可不提供此單據(jù)電子口岸IC卡到 所在地外匯局辦理迸口付匯核銷報審手續(xù)。外匯局按規(guī)定辦理進(jìn)口付匯核銷手 續(xù)，并將相應(yīng)進(jìn)口貨物報關(guān)單電子底賬核注、結(jié)案。（五）商業(yè)銀行經(jīng)營黃金制品業(yè)務(wù)的機(jī)會央行在2010年8月3日公布了關(guān)于促進(jìn)黃金市場發(fā)展的若干意見，要 求進(jìn)一步完善黃金市場制度和相關(guān)政策，擴(kuò)大有進(jìn)出口黃金資格的商業(yè)銀行數(shù) 量,拓寬黃金實物供給渠道,完善黃金市場外匯政策，推動黃金市場對外開放。意見明確表示要擴(kuò)大有

12、進(jìn)出口黃金資格的商業(yè)銀行數(shù)量，進(jìn)一步發(fā)展黃金租 借市場,拓寬黃金實物供給渠道,完善黃金市場外匯政策,推動黃金市場對外開 放。根據(jù)意見，今后央行允許商業(yè)銀行在沒有真實貿(mào)易背景下,在境外對沖 境XX金交易頭寸。要做好黃金市場融資服務(wù),對符合黃金行業(yè)規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策 要求的大型企業(yè)。商業(yè)銀行要按照信貸原則擴(kuò)大授信額度。另外,還要重點支持 大型黃金集團(tuán)的發(fā)展和實施"走出去"戰(zhàn)略。意見還要求XX黃金交易所、XX期貨交易所和商業(yè)銀行要切實做好黃 金市場相關(guān)工作。要看力加強(qiáng)黃金市場服務(wù)體系建設(shè)。積極推進(jìn)黃金市場交易和 災(zāi)備等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，豐富市場交易方式,健全黃金市場標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定體系,完善黃 金市場倉儲運輸體系,改善和加強(qiáng)黃金市場清算服務(wù)。六部委警示了黃金市場風(fēng)險，要求商業(yè)銀行加大風(fēng)險控制力度，加強(qiáng)相關(guān)制 度建設(shè)；中介機(jī)構(gòu)加強(qiáng)自律性管理，規(guī)X會員行為。（六）商業(yè)銀行經(jīng)營董金制品業(yè)務(wù)的競爭格局央行于2003年全面改革進(jìn)出口黃金制度,由原來的央行進(jìn)口改為中國工商 銀行、中國銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行和中國建設(shè)銀行擔(dān)當(dāng)黃金進(jìn)出口代理行，即從事 黃金寄售業(yè)務(wù)的銀行。按照相關(guān)規(guī)定，四大銀行獲得黃金進(jìn)出口權(quán)后,被其買入 的海外黃金可通過xx金交所流入國內(nèi)市場,而且四大商業(yè)銀行在;敏卜采購黃金 時國家對其進(jìn)行免稅政策。在央行等部門出臺關(guān)于促進(jìn)黃金市場發(fā)