級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理辦法ppt課件

1、建立管理1. 企劃評(píng)價(jià)目的2. 2021年運(yùn)營(yíng)核算3. 財(cái)務(wù)管理方法保費(fèi)收入方案達(dá)成率保費(fèi)收入方案達(dá)成率考核應(yīng)收率考核應(yīng)收率團(tuán)隊(duì)管理達(dá)標(biāo)團(tuán)隊(duì)管理達(dá)標(biāo)營(yíng)業(yè)費(fèi)用率營(yíng)業(yè)費(fèi)用率歷年制滿期賠付控制率歷年制滿期賠付控制率保費(fèi)收入保費(fèi)收入- -超越超越8%8%的考核應(yīng)的考核應(yīng)收保費(fèi)收保費(fèi)/ /保費(fèi)方案時(shí)間進(jìn)度保費(fèi)方案時(shí)間進(jìn)度目的目的考核應(yīng)收保費(fèi)考核應(yīng)收保費(fèi)/ /滾動(dòng)滾動(dòng)1212個(gè)月個(gè)月的保費(fèi)收入的保費(fèi)收入團(tuán)隊(duì)保費(fèi)達(dá)標(biāo)情況團(tuán)隊(duì)保費(fèi)達(dá)標(biāo)情況銷售人均產(chǎn)能達(dá)成情況銷售人均產(chǎn)能達(dá)成情況團(tuán)隊(duì)建制達(dá)標(biāo)情況團(tuán)隊(duì)建制達(dá)標(biāo)情況歷年制滿期賠付率控制目歷年制滿期賠付率控制目的的/ /歷年制滿期賠付率實(shí)踐歷年制滿期賠付率實(shí)踐值值運(yùn)營(yíng)

2、本錢運(yùn)營(yíng)本錢+ +保單獲取本錢保單獲取本錢/ /實(shí)收實(shí)收保費(fèi)保費(fèi)三級(jí)機(jī)構(gòu)KPI目的管理百元保費(fèi)公共性支出低百元保費(fèi)公共性支出低 公公共性支出指職場(chǎng)租賃費(fèi)、固共性支出指職場(chǎng)租賃費(fèi)、固定資產(chǎn)折舊、專線費(fèi)用等費(fèi)定資產(chǎn)折舊、專線費(fèi)用等費(fèi)用支出用支出人均產(chǎn)能高人均產(chǎn)能高歷年制滿期賠付率低歷年制滿期賠付率低百元保費(fèi)費(fèi)用本錢低百元保費(fèi)費(fèi)用本錢低 包拓手續(xù)費(fèi)、銷售費(fèi)用、日包拓手續(xù)費(fèi)、銷售費(fèi)用、日常費(fèi)用等常費(fèi)用等 三級(jí)機(jī)構(gòu)投入產(chǎn)出管理1. 企劃評(píng)價(jià)目的2. 2021運(yùn)營(yíng)核算3. 財(cái)務(wù)管理方法2021年運(yùn)營(yíng)核算變動(dòng)性變動(dòng)性運(yùn)營(yíng)本錢運(yùn)營(yíng)本錢 -職場(chǎng)費(fèi)用職場(chǎng)費(fèi)用 -人力費(fèi)用人力費(fèi)用 -其他運(yùn)營(yíng)費(fèi)用其他運(yùn)營(yíng)費(fèi)用本錢按照

3、動(dòng)因分拆是公司細(xì)化核算、配置資源，本錢按照動(dòng)因分拆是公司細(xì)化核算、配置資源，有效評(píng)價(jià)的重要手段。有效評(píng)價(jià)的重要手段。 變動(dòng)性變動(dòng)性固定性固定性賠付本錢賠付本錢 - 已決已決 - 未決未決 - IBNR保費(fèi)收入獲取本錢保費(fèi)收入獲取本錢 - 手續(xù)費(fèi)用手續(xù)費(fèi)用 - 展業(yè)費(fèi)用展業(yè)費(fèi)用 - 營(yíng)業(yè)稅金營(yíng)業(yè)稅金 - 銷售績(jī)效工資銷售績(jī)效工資 - 保險(xiǎn)保證基金保險(xiǎn)保證基金保單獲取本錢是在簽單或續(xù)保過(guò)程中發(fā)生的與保險(xiǎn)合同有關(guān)的直接費(fèi)用。 保費(fèi)邊沿奉獻(xiàn) 公司的運(yùn)營(yíng)本錢 承保利潤(rùn) 已賺保費(fèi)Gross Premium Written賠款本錢Gross losses paid)保單獲取本錢DAC后資產(chǎn)減值預(yù)備應(yīng)收壞帳

4、職場(chǎng)費(fèi)用 +人力費(fèi)用 +其他運(yùn)營(yíng)費(fèi)用op profit margin可遞延的保單獲取本錢是保單運(yùn)營(yíng)結(jié)果允許范圍內(nèi)的遞延可遞延的保單獲取本錢是公司未來(lái)價(jià)值,應(yīng)納入資產(chǎn)管理2021年運(yùn)營(yíng)核算保單獲取本錢保單獲取本錢與運(yùn)營(yíng)本錢管理與運(yùn)營(yíng)本錢管理費(fèi)用與賠付連動(dòng)費(fèi)用與賠付連動(dòng)更為直接更為直接費(fèi)用率區(qū)分險(xiǎn)種在費(fèi)用率區(qū)分險(xiǎn)種在一定范圍內(nèi)滑動(dòng)一定范圍內(nèi)滑動(dòng)2021年財(cái)務(wù)政策2021年財(cái)務(wù)政策1. 企劃評(píng)價(jià)目的2. 2021年運(yùn)營(yíng)核算3. 財(cái)務(wù)管理方法三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理方法方法實(shí)施目的方法實(shí)施目的三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理方法總那么核算管理財(cái)務(wù)人員管理資金管理固定資產(chǎn)管理單證管理三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理方法總那么三級(jí)機(jī)構(gòu)定義及適用

5、范圍 三級(jí)機(jī)構(gòu)是指經(jīng)總公司審批贊同，并得到保監(jiān)局及工商、稅務(wù)等部門同意，正式設(shè)立的受分公司直接納轄的營(yíng)業(yè)部、中心支公司、支公司和營(yíng)銷效力部。 除與分公司同城的營(yíng)業(yè)部、支公司和營(yíng)銷效力部實(shí)行報(bào)賬制外，其他三級(jí)機(jī)構(gòu)獨(dú)立建賬。 三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理方法總那么基 本 任 務(wù) 仔細(xì)貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)政策、法規(guī)和制度，遵守總、分公司的財(cái)務(wù)制度和規(guī)定；確保各項(xiàng)資產(chǎn)的平安和完好；建立和完善本機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)內(nèi)控管理制度；遵守上級(jí)公司的財(cái)務(wù)預(yù)算要求，執(zhí)行本機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)預(yù)算；完成上級(jí)公司授予權(quán)限內(nèi)的核算任務(wù)；定期向上級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)部門報(bào)送本機(jī)構(gòu)相關(guān)財(cái)務(wù)資料；及時(shí)向上級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)部及所在機(jī)構(gòu)擔(dān)任人反映財(cái)會(huì)任務(wù)中出現(xiàn)的問(wèn)題，并提出合理化

6、建議。 三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理方法總那么資金管理管理要點(diǎn)單證管理資產(chǎn)管理應(yīng)收管理本錢管理內(nèi)控管理充分利用有限資源表達(dá)財(cái)務(wù)管理效果，提升公司內(nèi)涵價(jià)值，確保機(jī)構(gòu)“又好又快開展三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理方法財(cái)務(wù)人員管理財(cái)務(wù)人員配置異地三級(jí)機(jī)構(gòu)設(shè)立財(cái)務(wù)部，人員配置財(cái)務(wù)擔(dān)任人兼會(huì)計(jì)及出納員各一名，保費(fèi)規(guī)模超越三千萬(wàn)的機(jī)構(gòu)可增設(shè)會(huì)計(jì)一名三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理方法財(cái)務(wù)人員管理財(cái)務(wù)擔(dān)任人任職資歷 1、具有本科或本科以上學(xué)歷，具備會(huì)計(jì)從業(yè)資歷證書及、具有本科或本科以上學(xué)歷，具備會(huì)計(jì)從業(yè)資歷證書及會(huì)計(jì)電算化上崗證，已獲得會(huì)計(jì)初級(jí)職稱或會(huì)計(jì)初級(jí)職稱會(huì)計(jì)電算化上崗證，已獲得會(huì)計(jì)初級(jí)職稱或會(huì)計(jì)初級(jí)職稱以上專業(yè)技術(shù)職稱，其他條件優(yōu)良者可放寬該

7、條件限制；以上專業(yè)技術(shù)職稱，其他條件優(yōu)良者可放寬該條件限制；2、有兩年以上保險(xiǎn)財(cái)務(wù)主管任務(wù)閱歷或四年以上財(cái)務(wù)主管、有兩年以上保險(xiǎn)財(cái)務(wù)主管任務(wù)閱歷或四年以上財(cái)務(wù)主管任務(wù)閱歷并從事保險(xiǎn)業(yè)一年以上，具有較好的會(huì)計(jì)核算與任務(wù)閱歷并從事保險(xiǎn)業(yè)一年以上，具有較好的會(huì)計(jì)核算與財(cái)務(wù)管理技藝；財(cái)務(wù)管理技藝；3、具有良好的職業(yè)品德，在財(cái)務(wù)、審計(jì)、企業(yè)管理或其他、具有良好的職業(yè)品德，在財(cái)務(wù)、審計(jì)、企業(yè)管理或其他經(jīng)濟(jì)管理任務(wù)中無(wú)不良記錄；經(jīng)濟(jì)管理任務(wù)中無(wú)不良記錄；4、熱愛(ài)保險(xiǎn)事業(yè)，熱愛(ài)財(cái)務(wù)任務(wù)，遵守職業(yè)品德，堅(jiān)持原、熱愛(ài)保險(xiǎn)事業(yè)，熱愛(ài)財(cái)務(wù)任務(wù)，遵守職業(yè)品德，堅(jiān)持原那么，廉潔奉公；那么，廉潔奉公；5、熟習(xí)掌握國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)

8、律、法規(guī)、會(huì)計(jì)制度及保險(xiǎn)財(cái)務(wù)制、熟習(xí)掌握國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律、法規(guī)、會(huì)計(jì)制度及保險(xiǎn)財(cái)務(wù)制度；度；6、服從組織安排、服從上級(jí)指點(diǎn)，任務(wù)嚴(yán)謹(jǐn)仔細(xì)、刻苦研、服從組織安排、服從上級(jí)指點(diǎn)，任務(wù)嚴(yán)謹(jǐn)仔細(xì)、刻苦研討業(yè)務(wù)。討業(yè)務(wù)。三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理方法財(cái)務(wù)人員管理財(cái)務(wù)擔(dān)任人崗位職責(zé) 三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)擔(dān)任人對(duì)本機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理負(fù)三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)擔(dān)任人對(duì)本機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理負(fù)有全面開展任務(wù)的職責(zé)，對(duì)本機(jī)構(gòu)各項(xiàng)收支的合規(guī)性、合有全面開展任務(wù)的職責(zé)，對(duì)本機(jī)構(gòu)各項(xiàng)收支的合規(guī)性、合法性擔(dān)任，對(duì)本機(jī)構(gòu)資金、資產(chǎn)、有價(jià)單證的平安性擔(dān)任法性擔(dān)任，對(duì)本機(jī)構(gòu)資金、資產(chǎn)、有價(jià)單證的平安性擔(dān)任。 三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)擔(dān)任人應(yīng)真實(shí)貫徹執(zhí)行總、分公司關(guān)于

9、三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)擔(dān)任人應(yīng)真實(shí)貫徹執(zhí)行總、分公司關(guān)于核算、單證、資金、資產(chǎn)、預(yù)算等各項(xiàng)管理制度；及時(shí)向核算、單證、資金、資產(chǎn)、預(yù)算等各項(xiàng)管理制度；及時(shí)向分公司財(cái)務(wù)部和本機(jī)構(gòu)指點(diǎn)報(bào)告艱苦事項(xiàng)；對(duì)本機(jī)構(gòu)一切分公司財(cái)務(wù)部和本機(jī)構(gòu)指點(diǎn)報(bào)告艱苦事項(xiàng)；對(duì)本機(jī)構(gòu)一切財(cái)務(wù)收支實(shí)施監(jiān)視；擔(dān)任分公司授權(quán)范圍內(nèi)其他財(cái)務(wù)管理財(cái)務(wù)收支實(shí)施監(jiān)視；擔(dān)任分公司授權(quán)范圍內(nèi)其他財(cái)務(wù)管理任務(wù)等。任務(wù)等。三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理方法財(cái)務(wù)人員管理出納任職資歷1、具有全日制?？苹?qū)？埔陨蠈W(xué)歷，掌握初級(jí)會(huì)計(jì)知識(shí)，具備會(huì)計(jì)從業(yè)資歷證書和會(huì)計(jì)電算化證書等；2、熱愛(ài)本職任務(wù)，遵守職業(yè)品德，服從上級(jí)指點(diǎn)，任務(wù)嚴(yán)謹(jǐn)仔細(xì)、刻苦研討業(yè)務(wù)，責(zé)任心強(qiáng) 三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理方

10、法財(cái)務(wù)人員管理出納崗位職責(zé)擔(dān)任授權(quán)范圍內(nèi)運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)的收付款任務(wù)擔(dān)任周末、月末資金余額的上報(bào)擔(dān)任登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，日清月結(jié)，保證賬實(shí)相符，月末編制銀行存款余額調(diào)理表列示一切未達(dá)賬項(xiàng)并擔(dān)任清理經(jīng)授權(quán)擔(dān)任保管本機(jī)構(gòu)支票和機(jī)構(gòu)擔(dān)任人印章辦理財(cái)務(wù)擔(dān)任人交辦的其他財(cái)務(wù)任務(wù)等三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理方法財(cái)務(wù)人員管理 三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)擔(dān)任人由分公司財(cái)務(wù)部派出，勞動(dòng)合三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)擔(dān)任人由分公司財(cái)務(wù)部派出，勞動(dòng)合同與分公司簽署，人事檔案收歸分公司管理。同與分公司簽署，人事檔案收歸分公司管理。 三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)擔(dān)任人由分公司人力資源部擔(dān)任招聘三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)擔(dān)任人由分公司人力資源部擔(dān)任招聘，并報(bào)經(jīng)總公司審批贊同后正式下文聘任。分

11、公司對(duì)三，并報(bào)經(jīng)總公司審批贊同后正式下文聘任。分公司對(duì)三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)擔(dān)任人職務(wù)提升、降級(jí)方案應(yīng)報(bào)總公司審批級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)擔(dān)任人職務(wù)提升、降級(jí)方案應(yīng)報(bào)總公司審批方可實(shí)行，對(duì)其免職處置須由分公司人力資源部審查和方可實(shí)行，對(duì)其免職處置須由分公司人力資源部審查和正式下文并報(bào)備總公司財(cái)務(wù)部和人力資源部。正式下文并報(bào)備總公司財(cái)務(wù)部和人力資源部。 三級(jí)機(jī)構(gòu)無(wú)權(quán)升、降或撤換財(cái)務(wù)擔(dān)任人。三級(jí)機(jī)構(gòu)無(wú)權(quán)升、降或撤換財(cái)務(wù)擔(dān)任人。 人事關(guān)系管理三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理方法財(cái)務(wù)人員管理新設(shè)公司 新設(shè)三級(jí)機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)擔(dān)任人原那么上由分公司人力資源部在擬建機(jī)構(gòu)所在地進(jìn)展招聘，經(jīng)過(guò)錄用審批程序確定的財(cái)務(wù)擔(dān)任人在分公司財(cái)務(wù)部試用1個(gè)月合格后派往

12、機(jī)構(gòu)參與籌建任務(wù)。 已設(shè)公司 已設(shè)三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)擔(dān)任人離任，或因任務(wù)不勝任調(diào)離財(cái)務(wù)擔(dān)任人崗位的，由分公司人力資源部在當(dāng)?shù)刂匦抡衅?，?jīng)過(guò)錄用審批程序確定的財(cái)務(wù)擔(dān)任人在分公司財(cái)務(wù)部試用1個(gè)月合格后派往機(jī)構(gòu)任務(wù)，試用期間分公司財(cái)務(wù)部安排暫時(shí)財(cái)務(wù)擔(dān)任人到機(jī)構(gòu)行使職責(zé) 三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理方法財(cái)務(wù)人員管理為加強(qiáng)財(cái)務(wù)隊(duì)伍建立和降低財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)，分公司可視情況需求對(duì)三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)擔(dān)任人實(shí)行交流輪崗制度，詳細(xì)操作由分公司制定交流輪崗實(shí)施細(xì)那么。三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)擔(dān)任人因交流、輪崗、調(diào)崗、離任等緣由調(diào)動(dòng)或離任的需進(jìn)展任務(wù)交接。交接任務(wù)由分公司財(cái)務(wù)部主持，交接內(nèi)容和交接流程按照公司交接制度要求辦理。沒(méi)有辦理交接手續(xù)的，不得調(diào)動(dòng)

13、或離任。三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)擔(dān)任人交流、調(diào)崗、離任需進(jìn)展離任審計(jì)，由分公司財(cái)務(wù)部按照離任審計(jì)程序和要求主持進(jìn)展。三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)擔(dān)任人到分公司進(jìn)展輪崗可不用進(jìn)展離任審計(jì)，但應(yīng)對(duì)履職期間的合規(guī)性做出承諾。 輪崗交流三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理方法資金管理現(xiàn)金管理設(shè)置“現(xiàn)金日記賬，出納根據(jù)審核無(wú)誤的收付款憑證，對(duì)現(xiàn)金的收支按業(yè)務(wù)發(fā)生的順序逐筆登帳，賬目應(yīng)做到日清月結(jié)，賬款相符，嚴(yán)禁“白條抵充庫(kù)存現(xiàn)金。每日庫(kù)存現(xiàn)金不得超越壹仟元。每月庫(kù)存現(xiàn)金要在財(cái)務(wù)擔(dān)任人的監(jiān)視下由會(huì)計(jì)人員會(huì)同出納進(jìn)展清點(diǎn)三級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)外支付現(xiàn)金，實(shí)行限額管理，超越審批權(quán)限的支出工程，一概上報(bào)分公司財(cái)務(wù)部核批或由分公司一致支付三級(jí)機(jī)構(gòu)支付現(xiàn)金，可以從本公司庫(kù)存

14、現(xiàn)金中支付或者從開戶銀行提取，不得坐支現(xiàn)金，不得設(shè)置“小金庫(kù)。對(duì)外出具的現(xiàn)金支票等同支付現(xiàn)金三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理方法資金管理職工津貼、補(bǔ)助 按規(guī)定可支付現(xiàn)金的各種勞保、福利費(fèi)以及對(duì)個(gè)人的其他支出 出差人員需隨身攜帶的差旅費(fèi)出差人員需隨身攜帶的差旅費(fèi) 現(xiàn)金現(xiàn)金開支開支范圍范圍國(guó)家規(guī)定可以支付現(xiàn)金的其他支出 結(jié)算起點(diǎn)1000元以下的零星支出 三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理方法資金管理銀行賬戶設(shè)立要求：三級(jí)機(jī)構(gòu)可設(shè)立收入戶、支出戶，應(yīng)選擇在三級(jí)機(jī)構(gòu)職場(chǎng)附近的中國(guó)建立銀行開立，以便于同上級(jí)公司的資金劃撥和歸集。各三級(jí)機(jī)構(gòu)開立保費(fèi)收入戶和支出戶必需逐級(jí)上報(bào)總公司審批，并執(zhí)行“事前申報(bào)、事后報(bào)備制度。三級(jí)機(jī)構(gòu)收入賬戶只用于

15、收取各種保險(xiǎn)資金和其他資金，不得用于業(yè)務(wù)支出，除上劃分公司外，收入賬戶中的資金運(yùn)用需報(bào)經(jīng)上級(jí)財(cái)務(wù)部門同意。支出賬戶專門用于機(jī)構(gòu)的各類運(yùn)營(yíng)性支出。三級(jí)機(jī)構(gòu)賬戶實(shí)行零余額管理。 設(shè)立要求及用途三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理方法資金管理 資金歸集、調(diào)撥、動(dòng)支各三級(jí)機(jī)構(gòu)開立保費(fèi)收入戶時(shí)應(yīng)與開戶行訂立定向上劃協(xié)議：收入戶資金按日歸集至分公司。原那么上三級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)運(yùn)用華能網(wǎng)銀直接支付各類款項(xiàng)；假設(shè)華能網(wǎng)銀不支持該待付款項(xiàng)，三級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照實(shí)踐業(yè)務(wù)需求和月度資金預(yù)算方案懇求由華能網(wǎng)銀劃撥資金至支出戶支付。三級(jí)機(jī)構(gòu)可開通網(wǎng)上銀行進(jìn)展日常資金管理。網(wǎng)銀授權(quán)證書、IC卡密碼實(shí)施分別、嚴(yán)厲保管。錄入人、復(fù)核人、簽認(rèn)人保管各自IC卡，

16、不得一人兼管。三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理方法資金管理 存款核對(duì)制度及其他要求各三級(jí)機(jī)構(gòu)每月應(yīng)將各賬戶銀行存款日記賬的賬面余額與銀行提供的對(duì)賬單上的余額進(jìn)展核對(duì)，并編制“銀行存款余額調(diào)理表，對(duì)于出現(xiàn)的未達(dá)賬項(xiàng)應(yīng)查明緣由并及時(shí)處置。各三級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)于每月終了后6日內(nèi)將當(dāng)月“銀行存款余額調(diào)理表上報(bào)至上級(jí)財(cái)務(wù)部。 三級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)銀行預(yù)留印鑒的管理。財(cái)務(wù)公用章由財(cái)務(wù)部擔(dān)任人授權(quán)出納保管，機(jī)構(gòu)擔(dān)任人印章由財(cái)務(wù)擔(dān)任人保管，嚴(yán)禁一人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章。三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理方法資金管理 支 票 管 理 建立支票備查登記簿，按時(shí)間順序詳細(xì)登記支票號(hào)碼、領(lǐng)用人建立支票備查登記簿，按時(shí)間順序詳細(xì)登記支票號(hào)碼、領(lǐng)用人、金額、購(gòu)入

17、支票的日期、起訖號(hào)碼，每開具一張支票或作廢一張支、金額、購(gòu)入支票的日期、起訖號(hào)碼，每開具一張支票或作廢一張支票應(yīng)在備查簿登記，并由出納及相關(guān)經(jīng)辦人員簽字。票應(yīng)在備查簿登記，并由出納及相關(guān)經(jīng)辦人員簽字。 支票應(yīng)按編號(hào)順序開付，每筆支付款項(xiàng)都必需由經(jīng)辦人填制報(bào)銷支票應(yīng)按編號(hào)順序開付，每筆支付款項(xiàng)都必需由經(jīng)辦人填制報(bào)銷單或借款單經(jīng)審批贊同后方可支付，并在支票備查簿登記。單或借款單經(jīng)審批贊同后方可支付，并在支票備查簿登記。 空白支票應(yīng)存放于保險(xiǎn)柜保管，不能與簽署支票的一切印章同存空白支票應(yīng)存放于保險(xiǎn)柜保管，不能與簽署支票的一切印章同存一處，應(yīng)實(shí)施分人分地保管。嚴(yán)禁對(duì)外出具印鑒齊全的空白支票。一處，應(yīng)實(shí)

18、施分人分地保管。嚴(yán)禁對(duì)外出具印鑒齊全的空白支票。 支票的收取、開出、背書、轉(zhuǎn)讓都應(yīng)嚴(yán)厲按照規(guī)定的規(guī)范操作，支票的收取、開出、背書、轉(zhuǎn)讓都應(yīng)嚴(yán)厲按照規(guī)定的規(guī)范操作，不可忽略大意。支票遺失應(yīng)及時(shí)采取補(bǔ)救措施減少損失并開具遺失證不可忽略大意。支票遺失應(yīng)及時(shí)采取補(bǔ)救措施減少損失并開具遺失證明書。明書。 支票管理三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理方法資金管理費(fèi)用資金 費(fèi)用資金支付的審批程序必需嚴(yán)厲執(zhí)行雙簽制度，三級(jí)機(jī)構(gòu)的雙簽責(zé)任人必需向分公司財(cái)務(wù)部申報(bào)備案，假設(shè)雙簽責(zé)任人離崗，其授權(quán)責(zé)任人必需報(bào)經(jīng)分公司機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)部書面同意后才可執(zhí)行。應(yīng)收資金 三級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照進(jìn)展應(yīng)收保費(fèi)的管理任務(wù)，嚴(yán)禁坐支保費(fèi)行為。三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理方法資金

19、管理三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理方法單證管理 定義、崗位、印刷本方法所指有價(jià)單證是指格式保單、定額保單、印制時(shí)加蓋保單公用章的保單、格式批單、保費(fèi)發(fā)票、收據(jù)。三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)擔(dān)任人或會(huì)計(jì)兼任本機(jī)構(gòu)單證管理員，對(duì)本機(jī)構(gòu)庫(kù)存單證保管負(fù)全責(zé)，對(duì)機(jī)構(gòu)單證運(yùn)用管理承當(dāng)監(jiān)視職責(zé)，對(duì)單證內(nèi)控管理的有效性擔(dān)任。三級(jí)機(jī)構(gòu)有價(jià)單證除保費(fèi)發(fā)票應(yīng)集中由總公司印制，除經(jīng)總公司相關(guān)職能部門特別同意之外，三級(jí)機(jī)構(gòu)無(wú)權(quán)自行印刷有價(jià)單證。 定義、崗位、印刷三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理方法單證管理 單單 證證 遺遺 失失 管管 理理 對(duì)于遺失的有價(jià)單證，原那么上采用對(duì)于遺失的有價(jià)單證，原那么上采用“誰(shuí)領(lǐng)用，誰(shuí)擔(dān)任的原那誰(shuí)領(lǐng)用，誰(shuí)擔(dān)任的原那么。遺失責(zé)任人包括

20、代理點(diǎn)應(yīng)擔(dān)任刊登遺失啟事的一切費(fèi)用。遺么。遺失責(zé)任人包括代理點(diǎn)應(yīng)擔(dān)任刊登遺失啟事的一切費(fèi)用。遺失單證機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)公司單證管理規(guī)定對(duì)遺失責(zé)任人給予一定的處分并失單證機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)公司單證管理規(guī)定對(duì)遺失責(zé)任人給予一定的處分并上報(bào)總、分公司。遺失的有價(jià)單證必需在上報(bào)總、分公司。遺失的有價(jià)單證必需在上進(jìn)展登上進(jìn)展登記。同時(shí)上報(bào)記。同時(shí)上報(bào)由部門擔(dān)任人簽字后，逐級(jí)上報(bào)總公由部門擔(dān)任人簽字后，逐級(jí)上報(bào)總公司經(jīng)審批贊同后按規(guī)定處置。司經(jīng)審批贊同后按規(guī)定處置。 單證遺失管理三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理方法單證管理 代理點(diǎn)指具有合法的保險(xiǎn)代理資質(zhì)，經(jīng)總公司車險(xiǎn)部和承保理賠部代理點(diǎn)指具有合法的保險(xiǎn)代理資質(zhì)，經(jīng)總公司車險(xiǎn)部和承保理賠

21、部同意允許出單的代理點(diǎn)和定額保單代銷點(diǎn)。同意允許出單的代理點(diǎn)和定額保單代銷點(diǎn)。三級(jí)機(jī)構(gòu)機(jī)構(gòu)必需指定公司正式員工對(duì)代理點(diǎn)實(shí)行專人管理。三級(jí)機(jī)構(gòu)機(jī)構(gòu)必需指定公司正式員工對(duì)代理點(diǎn)實(shí)行專人管理。第一次發(fā)放或變卦發(fā)放數(shù)量由分公司車險(xiǎn)部或財(cái)富險(xiǎn)部審核、分管第一次發(fā)放或變卦發(fā)放數(shù)量由分公司車險(xiǎn)部或財(cái)富險(xiǎn)部審核、分管銷售的班子成員簽字審批，再次發(fā)放由三級(jí)機(jī)構(gòu)擔(dān)任人審批。經(jīng)審批銷售的班子成員簽字審批，再次發(fā)放由三級(jí)機(jī)構(gòu)擔(dān)任人審批。經(jīng)審批后方可將有價(jià)單證發(fā)放到相應(yīng)的代理點(diǎn)管理員。后方可將有價(jià)單證發(fā)放到相應(yīng)的代理點(diǎn)管理員。 代理點(diǎn)單證管理三級(jí)機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)管理方法單證管理限時(shí)限量發(fā)放有價(jià)單證：同城代理點(diǎn)一次下發(fā)的有價(jià)單證不得超越一周的用量；異地代理點(diǎn)下發(fā)的有價(jià)單證一次不得超越二周的用量。后續(xù)后續(xù)管理管理下發(fā)代