電大專科金融《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理》試題及答案4

1、中央廣播電視大學(xué) 2009-2018 學(xué)年度第一學(xué)期 “開放?？?”期末考試商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理試卷2018 年 1 月一、填空題（每空 1 分，共 8 分）1 商業(yè)銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，也就是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，它包括和-，其中， 一是商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。2 中國(guó)人民銀行對(duì)銀行機(jī)構(gòu)開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的市場(chǎng)準(zhǔn)人，實(shí)行的原則，即各類銀行機(jī)構(gòu)首次開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，應(yīng)由其總行向中國(guó)人民銀行總行、分行或營(yíng)業(yè)管理部申請(qǐng)。3 在主要的三種商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論中， 認(rèn)為，只要銀行的資產(chǎn)在存款人提現(xiàn)時(shí)能隨時(shí)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，維持銀行的流動(dòng)性，就是安全的。在這個(gè)理論的指導(dǎo)下，商業(yè)銀行可以持有政府公債。4 商業(yè)銀行衡量和分析風(fēng)

2、險(xiǎn)的主要方法有、 和。二、名詞解釋（每題 4 分，共 12 分）1 票據(jù)貼現(xiàn)2 備用信用證3 核心資本三、單項(xiàng)選擇題（每題 3 分，共 15 分）1- 從商業(yè)銀行發(fā)展的歷史來看，主要有兩種模式，職能分工型模式和全能型模式。下列國(guó)家中，全能型模式的代表國(guó)家是（）。A.xxB xxC xxD xx2 按照貸款五級(jí)分類的方法，下列不屬于不良貸款的是（）。A.關(guān)注B.次級(jí)C可疑D.損失3 下面幾組銀行資產(chǎn)按流動(dòng)性從高至低排序，其中正確的是() 。A.現(xiàn)金、短期同業(yè)拆借、在中央銀行存款、短期國(guó)債B.現(xiàn)金、在中央銀行存款、短期同業(yè)拆借、短期國(guó)債C.現(xiàn)金、短期國(guó)債、在中央銀行存款、短期同業(yè)拆借D.現(xiàn)金、在中

3、央銀行存款、短期國(guó)債、短期同業(yè)拆借4如果一個(gè)銀行產(chǎn)品隨著市場(chǎng)對(duì)它的逐步接受，銷量迅速增加，該產(chǎn)品處于()。A.導(dǎo)入階段B.成長(zhǎng)階段C成熟階段D.衰落階段5 下列指標(biāo)中，用以分析商業(yè)銀行安全性的指標(biāo)是() 。A.存貸款比率B.中長(zhǎng)期貸款比率C.凈資產(chǎn)收益率D.拆借資金比率四、判斷題(判斷正誤并說明理由；每題 3 分，共 15 分)1 商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造，要受中央銀行存款準(zhǔn)備金比率、自身現(xiàn)金準(zhǔn)備率及貸款付現(xiàn)率的制約，商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造能力與上述比率成反比。 ()2 匯票實(shí)際上是出票人和收款人為同一人的票據(jù)。 ()3信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生既有借款方自身經(jīng)營(yíng)失敗的主觀原因，也有經(jīng)濟(jì)周期的客觀原因。()4 商業(yè)

4、銀行市場(chǎng)營(yíng)銷的對(duì)象可以是有形的商品，也可以是服務(wù)和創(chuàng)意。()5 我國(guó)商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)可以具有法人資格。()五、簡(jiǎn)答題(每題 10 分，共 30 分)1 影響銀行存款變動(dòng)的因素主要有哪幾種？2 制定和實(shí)施資本充足率的意義是什么？3商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表有哪幾部分組成？其主要內(nèi)容是什么？六、論述題【共20分）試述商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論的核心思想及資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的方法。試卷代號(hào)： 2047中央廣播電視大學(xué) 2009-2018 學(xué)年度第一學(xué)期 “開放?？?”期末考試商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理試卷答案及評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)（供參考）2018 年 1 月一、填空題（每空 1 分，共 8 分）1 股東大會(huì)董事會(huì)股東大會(huì)2

5、一級(jí)監(jiān)管3 可轉(zhuǎn)換理論4 比率分析法概率分布法外推法二、名詞解釋（每題 4 分，共 12 分）1 票據(jù)貼現(xiàn)，是指貸款人用信貸資金購(gòu)買未到期商業(yè)匯票，在匯票到期被拒絕付款時(shí)，可以對(duì)背書人、出票人以及匯票的其他債務(wù)人行使追索權(quán)。2 備用信用證，是開證行應(yīng)借款人的要求，以放款人作為信用證的收益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人破產(chǎn)或不能及時(shí)履行義務(wù)的情況下，由開證行向收益人及時(shí)支付本利。3 核心資本，又稱為一級(jí)資本。核心資本包括永久性股本金和公開儲(chǔ)備，在會(huì)計(jì)賬戶上反映為實(shí)收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤(rùn)。核心資本是最高形式的資本，是持久性的所有者權(quán)益。三、單項(xiàng)選擇題（每題 3 分，共 1

6、5 分）1 A 2 A 3 B 4 B 5 D四、判斷題【每題 3 分，共 15 分）2 正確。商業(yè)銀行不可能無限制的進(jìn)行信用創(chuàng)造，更不可能憑空進(jìn)行信用創(chuàng)造，要受到一些因素制約，以上就是制約因素之一。3 錯(cuò)誤。匯票可以通過背書進(jìn)行轉(zhuǎn)讓，所以匯票的持票人可以是收款人，也可以不是收款人，出票人和收款人并不一定是同一人。4 錯(cuò)誤。信用風(fēng)險(xiǎn)是指銀行的交易對(duì)象由于各種原因未能按照合同的約定履約的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行在從事中間業(yè)務(wù)時(shí)，有些業(yè)務(wù)，如擔(dān)保、承兌等也存在到期后交易對(duì)象無法履約的風(fēng)險(xiǎn)，此時(shí)，作為擔(dān)保人或承兌人的銀行，就會(huì)面臨信用風(fēng)險(xiǎn)。5 正確。商業(yè)銀行的營(yíng)銷對(duì)象具有多樣性，事實(shí)上，銀行提供的各種金融產(chǎn)品

7、皆是無形的服務(wù)。5錯(cuò)誤。我國(guó)的商業(yè)銀行實(shí)行的是總行一級(jí)法人制，商業(yè)銀行對(duì)其分支機(jī)構(gòu)實(shí)行全行統(tǒng)一核算、統(tǒng)一調(diào)度資金、分級(jí)管理的財(cái)務(wù)制度。商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)只能在總行授權(quán)范圍內(nèi)依法展開業(yè)務(wù)，其民事責(zé)任由總行承擔(dān)，不具有法人資格。五、簡(jiǎn)答題（每題 10 分，共 30 分）1 答：影響銀行存款的主要因素可分為內(nèi)部和外部?jī)纱箢悾?（1）影響銀行存款的外部因素： 經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和經(jīng)濟(jì)周期； （1 分 ） 銀行同業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)；（ 1 分）中央銀行的貨幣政策；（1分）金融法規(guī)；（1分） 人們的儲(chǔ)蓄習(xí)慣和收入、支出預(yù)期。（ 1 分）（2）影響銀行存款的內(nèi)部因素： 存款計(jì)劃與實(shí)施；（ 1 分） 存款利率；（ 1 分）

8、銀行服務(wù)；（ 1 分） 銀行的實(shí)力和信譽(yù)；（ 1 分） 銀行的社會(huì)聯(lián)系。（ 1 分）2 答：（1）資本充足率的高低代表著商業(yè)銀行應(yīng)付金融風(fēng)險(xiǎn)能力的高低。資本金的多少，決定了銀行的實(shí)力和支付、清償能力，它不僅可以保證銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的正常運(yùn)行，而且可以應(yīng)付偶發(fā)性的資金短缺，從而維護(hù)存款人的正當(dāng)利益和公眾對(duì)銀行的信心。（ 2 分）（2）-家好的銀行不僅要謀求自身的發(fā)展，更要有充分的自我約束，而資本充足率正是這種約束，即一定規(guī)模的資本金只能經(jīng)營(yíng)一定規(guī)模的業(yè)務(wù)量。（ 2 分）（3）我國(guó)的商業(yè)銀行承擔(dān)著大量與國(guó)際貿(mào)易、國(guó)際資本流動(dòng)有關(guān)的業(yè)務(wù)活動(dòng)，與國(guó)際上的金融機(jī)構(gòu)往來頻繁。資本充足率對(duì)一家銀行的國(guó)際活動(dòng)、國(guó)

9、際地位有很大影響，國(guó)際評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)也把資本充足率作為銀行評(píng)級(jí)的重要尺度，從而會(huì)在很大程度上影響一家銀行的國(guó)際金融活動(dòng)能力。（ 2 分）（4）隨著商業(yè)銀行數(shù)量的增加，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)需要使用統(tǒng)一的監(jiān)管尺度，這既有利于公平競(jìng)爭(zhēng)，又有利于加強(qiáng)監(jiān)管。如果沒有統(tǒng)一的尺度，則易于出現(xiàn)監(jiān)管力度的任意性和一對(duì)一討價(jià)還價(jià)的狀況。（ 2 分）（5）資本充足率是衡量商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健和潛在風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)，資本充足率的高低反映了商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，決定了商業(yè)銀行的最終清償能力，也是一家銀行實(shí)力的反映。（ 2 分）3 答：（1）資產(chǎn)負(fù)債表由表頭、表體、腳注和附注三部分組成。表體部分是最主要的信息載體，列示了資產(chǎn)負(fù)債表的具體內(nèi)

10、容。（ 4 分）（2）資產(chǎn)負(fù)債表的工程由資產(chǎn)類、負(fù)債類和所有者權(quán)益類三大類構(gòu)成，也稱為資產(chǎn)負(fù)債表的三大要素。其中每一個(gè)要素又可分為若干工程。國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)規(guī)定將資產(chǎn)分為流動(dòng)資產(chǎn)、長(zhǎng)期投資、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)和其他資產(chǎn)六個(gè)工程；負(fù)債類分為短期負(fù)債和長(zhǎng)期負(fù)債兩大類；所有者權(quán)益分為實(shí)收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤(rùn)四類。其中，資產(chǎn)和負(fù)債各個(gè)工程又有若干子工程。（ 6 分）六、論述題（共20分）答：（1）由于資產(chǎn)管理理論或是負(fù)債管理理論，都是在利率比較穩(wěn)定的情況下使用，一旦利率的波動(dòng)幅度較大，就要采用資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論。資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論的核心思想包括： 償還期對(duì)稱原理，即銀行資產(chǎn)與

11、負(fù)債的償還期應(yīng)在一定的程度上保持對(duì)稱關(guān)系。（ 2 分） 目標(biāo)替代原理，即認(rèn)為銀行經(jīng)營(yíng)三性原則中存在一種共同的東西 效用，它們的效用之和就是銀行的總效用。因此，可以對(duì)盈利性、流動(dòng)性、安全性這三個(gè)目標(biāo)進(jìn)行比較和相加，也可以使它們互相替代。（ 2 分） 分散化原理，即銀行資產(chǎn)要在種類和客戶兩個(gè)方面分散，避免信用風(fēng)險(xiǎn)，減少壞賬損失。（ 2 分） 結(jié)構(gòu)對(duì)稱原理，即動(dòng)態(tài)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負(fù)債結(jié)構(gòu)的相互對(duì)稱與統(tǒng)一平衡，長(zhǎng)期負(fù)債用于長(zhǎng)期資產(chǎn)，短期負(fù)債一般用于短期資產(chǎn)，其中的長(zhǎng)期穩(wěn)定部分也可用于長(zhǎng)期資產(chǎn)。 （2 分 >（2）根據(jù)以上核心思想，商業(yè)銀行進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理時(shí)，主要采用利率敏感性缺口管理的方法。利率敏感性分析通過資產(chǎn)與負(fù)債的利率、數(shù)量和組合的變化來反映利息收支的變化，從而分析它們對(duì)銀行利息差和收益率的影響，并在此基礎(chǔ)上采取相應(yīng)的缺口管理。（4分）利率敏感性缺口（GAP痔于一個(gè)計(jì) 劃期內(nèi)商業(yè)銀行利率敏感性資產(chǎn)（ISA汨利率敏感性負(fù)債（ISL后間的貨幣差額，即GAP-1SA-ISL GAPXO稱為正缺口，意味著利率浮動(dòng)資產(chǎn)中有一部分來自固