如何撰寫國有企業(yè)風(fēng)險管理報告的范文

1、WOE格式由總會計師協(xié)會一周國海教授講解201*年度國有企業(yè)全面風(fēng)險管理報告范文撰寫。一、全面風(fēng)險管理綜述報告期內(nèi)，公司根據(jù)深圳市屬國有企業(yè)全面風(fēng)險管理體系建設(shè) 指導(dǎo)意見、企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范、深交所上市公司內(nèi)部控制指 引等相關(guān)規(guī)定，完成了首次風(fēng)險評估，建立了風(fēng)險管理制度，加強 風(fēng)險日常監(jiān)控和風(fēng)險應(yīng)對措施落實，積極培育風(fēng)險管理文化，大大增 強了公司抵御風(fēng)險的能力。二、風(fēng)險評估2010年度，公司專門成立了全面風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組， 對公司內(nèi)外部政策和經(jīng)營環(huán)境信息、風(fēng)險管理案例以及制度、流程進 行了全面、系統(tǒng)的梳理和分析，深入各個業(yè)務(wù)部門進行了實地調(diào)研， 組織公司中高層管理人員及業(yè)務(wù)骨干進行

2、了風(fēng)險專項分析及風(fēng)險評 估，對公司風(fēng)險環(huán)境進行了研究分析，提出目前公司風(fēng)險環(huán)境屬于比 較中性的范圍，強調(diào)應(yīng)采取切實措施改進對外部風(fēng)險的管理工作。在風(fēng)險管理上，公司堅持“突出重點，保障實效”的原則，按內(nèi)、 外部風(fēng)險進行了排序，并根據(jù)經(jīng)營管理現(xiàn)狀，提出了公司需要重點防 范的九大風(fēng)險，其中外部風(fēng)險有政策風(fēng)險和市場風(fēng)險兩項，內(nèi)部風(fēng)險 有合法合規(guī)和誠信經(jīng)營風(fēng)險，投資風(fēng)險、工程質(zhì)量風(fēng)險、成本風(fēng)險、 合同協(xié)議風(fēng)險、資金風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險等七項。三、風(fēng)險管理策略公司對發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)、目前業(yè)務(wù)發(fā)展態(tài)勢和管理基礎(chǔ)及面臨的外專業(yè)資料整理WOE格式部市場和經(jīng)濟環(huán)境進行了綜合分析，提出了風(fēng)險管理策略，包括風(fēng)險 管理原則、目標(biāo)

3、和管理工具，指出公司風(fēng)險管理工作要實現(xiàn)“效率， 效益，效果”的綜合平衡，確定了風(fēng)險管理工作的損前和損后目標(biāo)， 提出了應(yīng)對具體風(fēng)險的工具，強調(diào)應(yīng)對工具的選擇應(yīng)突出重點，綜合 考慮，打組合拳，不同的風(fēng)險采取不同的方法或方法組合。四、風(fēng)險應(yīng)對措施為強化風(fēng)險管理的有效落實，公司針對重大風(fēng)險編制了專項應(yīng)對 方案，制訂了包括定期召開宏觀經(jīng)濟發(fā)展和房地產(chǎn)行業(yè)形勢分析研討 會、實現(xiàn)外包預(yù)算審核的規(guī)范化、保持集團總部及下屬公司資金的集 中管理和統(tǒng)一使用等一系列風(fēng)險防范措施，編制了重大設(shè)計錯誤應(yīng) 急預(yù)案、重大安全事故應(yīng)急預(yù)案等風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案，注重全方位的 風(fēng)險防范，確保最大限度規(guī)避或減輕風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響。同時

4、， 將風(fēng)險應(yīng)對措施和內(nèi)部控制的要求融入部門規(guī)范中，使風(fēng)險管理成為 公司綜合管理體系的有機組成部分，真正保障了風(fēng)險防范能夠落到實 處。五、重大風(fēng)險日常監(jiān)控公司堅持對重大風(fēng)險實行持續(xù)監(jiān)控的原則，充分利用信息技術(shù)提 高風(fēng)險控制的效率和效果，目前已經(jīng)實現(xiàn)了部分財務(wù)監(jiān)控指標(biāo)的預(yù)警 和控制，在費用報銷、費用支付等流程中增加了合規(guī)性、真實性、準(zhǔn) 確性等審核標(biāo)準(zhǔn)，并實現(xiàn)了預(yù)算執(zhí)行情況的方便查詢，能在超預(yù)算時 進行預(yù)警提示，既有效促進了財務(wù)內(nèi)部規(guī)范的落實執(zhí)行，又對資金支 付實現(xiàn)了有效的控制；公司大力加強風(fēng)險監(jiān)控系統(tǒng)日常應(yīng)用管理，通專業(yè)資料整理WOE格式過系統(tǒng)預(yù)警信息監(jiān)控與人工核對相結(jié)合、重點監(jiān)測與抽查跟蹤相結(jié)合

5、 的方式進行風(fēng)險監(jiān)控，對預(yù)警信息及時跟蹤回饋并督促整改 ；公司加 強風(fēng)險監(jiān)控信息分析、報告制度，風(fēng)險責(zé)任單位負責(zé)各自職責(zé)范圍內(nèi) 的風(fēng)險監(jiān)控，對預(yù)警信息進行分析，按照集團重大信息內(nèi)部報告制 度要求，編制重大信息內(nèi)部報告并按程序提交處理。六、風(fēng)險管理文化建設(shè)公司大力培育和塑造良好的風(fēng)險管理文化，樹立正確的風(fēng)險管理 理念，保障風(fēng)險管理目標(biāo)的實現(xiàn)。公司定期組織工作小組成員進行風(fēng) 險識別、評估、監(jiān)控等專題培訓(xùn)，提高了員工對風(fēng)險的認(rèn)識水平和實 施風(fēng)險管理的工作能力，培養(yǎng)了員工風(fēng)險管理的自覺意識和行為習(xí) 慣。七、風(fēng)險管理組織體系公司建立了領(lǐng)導(dǎo)、執(zhí)行和監(jiān)督分工負責(zé)的全面風(fēng)險管理組織架 構(gòu)。董事會是全面風(fēng)險管理

6、工作的領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)，負責(zé)對公司層面重大風(fēng) 險事項進行決策；董事會下設(shè)戰(zhàn)略和風(fēng)險管理委員會和審計委員會， 戰(zhàn)略和風(fēng)險管理委員會負責(zé)審議公司層面重大風(fēng)險事項，審計委員會 負責(zé)全面風(fēng)險管理的監(jiān)督；集團總經(jīng)理負責(zé)推進落實風(fēng)險管理各項具 體工作；管理技術(shù)部作為全面風(fēng)險管理日常辦事機構(gòu)，負責(zé)編制全面風(fēng)險管理體系相關(guān)制度、流程，組織開展全面風(fēng)險管理日常實施工作， 提出全面風(fēng)險管理年度工作報告；集團各部室、各所屬企業(yè)是全面風(fēng) 險管理實施的具體責(zé)任部門，負責(zé)對日常工作中本部室（單位）的業(yè) 務(wù)風(fēng)險進行識別、分析、監(jiān)控和防范。審計監(jiān)察部負責(zé)對全面風(fēng)險管專業(yè)資料整理WOE格式理工作進行監(jiān)督評價。八、風(fēng)險管理對戰(zhàn)略規(guī)劃整體

7、目標(biāo)實現(xiàn)的支持情況全面風(fēng)險管理與企業(yè)戰(zhàn)略的有機結(jié)合，是戰(zhàn)略管理的內(nèi)在要求，也是全面風(fēng)險管理的發(fā)展方向。2010年，公司提出了“百億企業(yè)”發(fā)展戰(zhàn)略，實現(xiàn)跨越性、大規(guī)模發(fā)展不僅要求企業(yè)具有強大的競爭和發(fā) 展能力，同時也對企業(yè)的風(fēng)險防范能力提出了更高的要求。為此，公 司在開展全面風(fēng)險管理工作時始終堅持“戰(zhàn)略導(dǎo)向”原則，即在實施 戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的過程中，通過全面風(fēng)險管理工作，優(yōu)化公司治理結(jié)構(gòu)、確 保重大信息的內(nèi)部溝通順暢，強化信息披露規(guī)范；完善以制度流程為 核心的內(nèi)控機制，梳理缺失項，補充完善風(fēng)險因素的控制防范措施， 全面提升企業(yè)的基礎(chǔ)管理水平；建立日常風(fēng)險信息收集機制、重大風(fēng) 險監(jiān)控預(yù)警機制和應(yīng)急預(yù)案，在

8、企業(yè)的日常經(jīng)營管理過程中能做到對 風(fēng)險的實時、動態(tài)管理，及時發(fā)現(xiàn)，妥善、迅速處理，大大降低了風(fēng) 險事故發(fā)生的可能性和影響，提高了企業(yè)的運行效率和經(jīng)濟效益；大 力培育風(fēng)險管理文化，使風(fēng)險管理意識逐步深入人心，使風(fēng)險管理融 入每位員工的日常工作中，從根本上提升企業(yè)的風(fēng)險管理水平。通過建立并健全企業(yè)的風(fēng)險管理體系，將戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型過程中風(fēng)險控 制在公司可承受的范圍之內(nèi)，為戰(zhàn)略執(zhí)行保駕護航，促進了公司戰(zhàn)略 目標(biāo)的實現(xiàn)。九、公司內(nèi)部和外部環(huán)境變化情況與發(fā)展趨勢（一）外部環(huán)境變化與發(fā)展趨勢2010年，作為國民經(jīng)濟的先導(dǎo)性行業(yè)，房地產(chǎn)業(yè)在政府稅費減免、專業(yè)資料整理WOE格式放松二套房貸等一系列優(yōu)惠措施刺激下率先走

9、出低谷，房地產(chǎn)開發(fā)投 資增速逐月上升，一線城市成交量呈“井噴”式上漲，成交均價也在 短期內(nèi)實現(xiàn)了大幅提升。在市場信心回升和銷售回暖的帶動下，土地 市場成交漸趨活躍，房地產(chǎn)業(yè)進入新一輪的高速發(fā)展時期。然而，正 如二年前繁榮之后隨之而來的 2009年行業(yè)調(diào)控，2010年歲末，中央政 府出臺了一系列調(diào)控房價政策，明確提出“遏制部分城市房價過快上 漲的勢頭”，隨后各地方政府相繼出臺房價調(diào)控措施，可以預(yù)見，受 營業(yè)稅優(yōu)惠的取消、稅收和房貸政策進一步收緊的市場預(yù)期影響，短 期內(nèi)高度繁榮的市場盛況難以持續(xù)，市場前景存在較大的不確定性， 而市場對短期預(yù)期的不確定性也加大了房地產(chǎn)市場供給量、成交量、 價格走勢等

10、因素的短期波動性。（二）內(nèi)部環(huán)境變化與發(fā)展趨勢2010年，公司圍繞“百億企業(yè)”發(fā)展戰(zhàn)略，在管理架構(gòu)、營銷策劃、人力資源、產(chǎn)品管理等方面均進行了卓有成效的實踐，為發(fā)展戰(zhàn) 略的全面推進落實奠定了良好的基礎(chǔ)。在經(jīng)營上，公司堅定貫徹以營 銷為龍頭的策略，全面提升公司項目的策劃設(shè)計、施工管理以及成本 管理水平，產(chǎn)品開發(fā)銷售取得優(yōu)異成績。在管理上，公司開展集團管 控模式改革，建立符合集團化經(jīng)營和自身特點的管理模式；深入推進 管理標(biāo)準(zhǔn)化和全面風(fēng)險管理體系建設(shè)，有效提升了企業(yè)基礎(chǔ)管理水平 和抵御風(fēng)險能力。2011年，面對宏觀經(jīng)濟和行業(yè)發(fā)展的種種不確定性和新的挑戰(zhàn)， 公司將繼續(xù)苦練內(nèi)功、固本強基、著重提升公司的

11、戰(zhàn)略管控能力和專專業(yè)資料整理WOE格式業(yè)能力。一是以深圳公司為切入點開展“總部一地區(qū)公司一項目部” 三級管理架構(gòu)試點，建立地區(qū)公司的管理標(biāo)準(zhǔn)化體系，打造并完善與 現(xiàn)階段發(fā)展戰(zhàn)略相適應(yīng)的管理機制；二是啟動住宅產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)， 加強設(shè)計、規(guī)劃、施工建設(shè)以及合規(guī)性等方面的產(chǎn)品管理，嚴(yán)抓產(chǎn)品 品質(zhì)；三是繼續(xù)堅持從規(guī)劃設(shè)計、預(yù)算管理、施工現(xiàn)場管理、營銷等 環(huán)節(jié)加強成本的全過程控制；四是公司將繼續(xù)加強對宏觀經(jīng)濟的研究 和微觀市場的調(diào)研，加強對客戶的研究，提升投資決策與營銷策劃水 平；六是公司將加強融資方式的研究與嘗試，積極拓展應(yīng)用，強化資 金回籠管理，為公司高速發(fā)展提供資金保障。十、下一年度風(fēng)險管理工作思路下一年度公司將繼續(xù)完善優(yōu)化全面風(fēng)險管理體系，采取培訓(xùn)、研 討交