[工作總結(jié)]41、稽核審計工作定期報告制度

1、.秦都區(qū)農(nóng)村信用社稽核審計工作定期報告制度第一條.為了規(guī)范我區(qū)農(nóng)村信用社稽核審計工作程序，建立健全內(nèi)部稽核審計工作制度，加強(qiáng)對全區(qū)信用社稽核審計工作情況的收集、整理和利用，根據(jù)陜西省農(nóng)村信用社稽核審計工作暫行辦法等有關(guān)制度規(guī)定，制定本制度。 第二條.我區(qū)農(nóng)村信用社內(nèi)部稽核審計工作報告制度的基本要求是：全面、準(zhǔn)確、及時地反映稽核審計工作情況?；藢徲嫴勘仨氃谝?guī)定的時限內(nèi)向本聯(lián)社監(jiān)事長、理事長及聯(lián)社監(jiān)事會報告以下工作： 一、年度稽核審計工作計劃。主要包括必審項目、選審項目的安排；稽核審計分為序時稽核和專項稽核。序時稽核每季度進(jìn)行一次，重點(diǎn)審計信貸業(yè)務(wù)、會計業(yè)務(wù)、財務(wù)費(fèi)用、資金計劃業(yè)務(wù)、柜員管理、計

2、算機(jī)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)、固定資產(chǎn)、會計檔案等項目。專項稽核主要完成年度會計決算稽核、業(yè)務(wù)經(jīng)營真實性稽核、營業(yè)費(fèi)用專項稽核等項目，同時包括省市聯(lián)社安排的專項稽核任務(wù)，銀監(jiān)局安排的專項稽核檢查工作任務(wù)。按季度開展案件風(fēng)險排查工作；根據(jù)高管人員職務(wù)變動情況，開展領(lǐng)導(dǎo)干部責(zé)任審計、離任審計；對本聯(lián)社內(nèi)控制度進(jìn)行檢查評價；積極開展后續(xù)稽核工作。按照稽核工作內(nèi)容，合理安排稽核人員，同時提出其他工作計劃和打算?；藢徲嬆甓裙ぷ饔媱澤蠄髸r間為上年度的月2日。 二、年度工作總結(jié)。主要包括全年工作計劃的部署安排情況；必審項目、選審項目、序時稽核、專項稽核、案件風(fēng)險排查、責(zé)任審計、后續(xù)稽核等審計項目的實施與完成情況；稽

3、核審計發(fā)現(xiàn)的主要問題及糾正、處理情況；參與本聯(lián)社中心工作及領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作完成情況；配合外部稽核審計工作情況；聯(lián)社稽核審計機(jī)構(gòu)、稽核隊伍、工作制度建設(shè)情況；業(yè)務(wù)培訓(xùn)、信息交流等情況；稽核人員的配備、工作開展情況等。年度工作總結(jié)上報的時間為次年元月31日以前。 三、稽核審計報表。按規(guī)定報送稽核審計報表： 陜西省農(nóng)村信用社稽核審計工作年報； 陜西省農(nóng)村信用社年度會計決算專項稽核報表； 案件風(fēng)險排查季報表； 其他專項稽核報表； 上級聯(lián)社及銀監(jiān)局安排的稽核檢查項目報表。 以上各類報表按規(guī)定填報，在填報各類報表時，均應(yīng)附有簡要填報說明。 四、序時稽核、案件風(fēng)險排查按季度出具稽核報告，發(fā)送到各信用社部，報送各領(lǐng)導(dǎo)，抄報咸陽辦事處、咸陽銀監(jiān)局。各類專項稽核結(jié)束后，出具稽核報告，發(fā)送各領(lǐng)導(dǎo)，報送相關(guān)單位。在日常工作中發(fā)現(xiàn)的重大問題，應(yīng)隨時向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報告。 五、整理、保管外部稽核審計部門對我聯(lián)社的稽核審計結(jié)論（復(fù)印件），做好后續(xù)稽核，上報糾改報告。上報糾改報告的時間為收到稽核審計結(jié)論3日以內(nèi)。 第三條.稽核部門要認(rèn)真執(zhí)行本報告制度，做好稽核工作資料的整理、積累與分析。對執(zhí)行本制度成績突出的單位與個人，予以表揚(yáng)或獎勵；凡無故遲報、虛報、瞞報的，要視情節(jié)輕重對有關(guān)責(zé)任人給予通報批評