臨柜業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的問題與建議

1、臨柜業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的問題與建議銀行是以貨幣資金為經(jīng)營產(chǎn)品的特殊企業(yè)，以吸收存款、發(fā)放貸款，通過資金經(jīng)營獲取利潤。在經(jīng)營活動中，銀行應(yīng)保障經(jīng)營資金安全，經(jīng)得起重大風(fēng)險，保證隨時可以取得可用資金，使客戶對銀行保持信任，并在這一過程中盡可能地追求利潤最大化，這也就是經(jīng)常提到的銀行經(jīng)營原則：“安全性、流動性、效益性”。防范各種銀行經(jīng)營中遇到的風(fēng)險，主要有信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險，保證資金安全，是銀行保證其信用、實(shí)現(xiàn)利潤最大化的前提和基礎(chǔ)。當(dāng)前，隨著金融改革力度大，科技運(yùn)用拓寬，管理難度加大，服務(wù)要求提高，銀行風(fēng)險點(diǎn)也不斷增多，雖然銀行管理者已經(jīng)把更多的重點(diǎn)和精力放到了風(fēng)險管理上，但各種原因引起的經(jīng)營

2、風(fēng)險特別是操作風(fēng)險不斷發(fā)生。根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議的定義，操作風(fēng)險是指由于銀行內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)不完善或者運(yùn)行失當(dāng)以及因?yàn)橥獠渴录臎_擊等導(dǎo)致直接或間接損失的可能性的風(fēng)險。操作風(fēng)險是銀行需要處理的最基礎(chǔ)的風(fēng)險之一，也是必須嚴(yán)格管理的。臨柜業(yè)務(wù)操作風(fēng)險是操作風(fēng)險的重要組成部分，也是當(dāng)前操作風(fēng)險的主要矛盾和主要方面，它不僅可能給銀行造成巨額的財(cái)產(chǎn)損失，更可能帶來不可估量的聲譽(yù)影響。                  &#

3、160;     一. 臨柜業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的種類1、人員配備方面的風(fēng)險。因?yàn)楝F(xiàn)在內(nèi)部柜員不足，每年有一批新職工要上崗，雖然分行和支行對他們進(jìn)行了一定的崗前培訓(xùn)，但到基層網(wǎng)點(diǎn)真正走上工作崗位還有很多東西要學(xué)，而他們往往對臨柜業(yè)務(wù)操作風(fēng)險沒有感性的認(rèn)識，存在潛在的風(fēng)險。2、賬戶管理方面的風(fēng)險。由于各種主客觀因素我們放松了對客戶開戶資料的審查和對開戶人身份的審核，以及對賬戶活動的監(jiān)督，存在一定的風(fēng)險。3、章證管理不善造成的風(fēng)險。 重要空白憑證與其配套的印章分管分用。使用交接及相關(guān)檢查登記制度假設(shè)未有效執(zhí)行，一旦不法分子作案得逞會形成較大的資金損失，造成非常嚴(yán)重的

4、后果。4、制度執(zhí)行不嚴(yán)形成的風(fēng)險。規(guī)章制度是銀行經(jīng)營管理的基礎(chǔ)。農(nóng)業(yè)銀行規(guī)章制度不可謂不多、不可謂不細(xì)，但違規(guī)違章事件和案件仍不斷發(fā)生，主要原因是規(guī)章制度沒有得到有效的執(zhí)行。如交接制度的執(zhí)行嚴(yán)密與否、臨時離崗系統(tǒng)的簽退、個人網(wǎng)銀和單位網(wǎng)銀等電子銀行業(yè)務(wù)手續(xù)是否完備、銀企對賬的執(zhí)行、金庫管理、上門服務(wù)業(yè)務(wù)等內(nèi)部工作隱患。5、風(fēng)險控制意識不強(qiáng)造成的風(fēng)險。雖然知道辦理業(yè)務(wù)的風(fēng)險點(diǎn)，但是存在僥幸心理，自我防控意識薄弱，帶來不可預(yù)料的風(fēng)險。如辦理無卡存款時不事先核對卡號與人名是否相符，直接辦理存款業(yè)務(wù);辦理掛失、改密等高風(fēng)險業(yè)務(wù)時，不認(rèn)真核對是否客戶本人辦理，證件是否真實(shí)有效等，都將造成極大的風(fēng)險。6、

5、懲罰不適。操作風(fēng)險懲罰不適的主要表現(xiàn)為：查處不嚴(yán)、責(zé)任追究的力度不夠，對違規(guī)違章人員的處理靈活性有余、原則性不足，重經(jīng)濟(jì)處罰、輕行政處分，或者避重就輕，只處理具體當(dāng)事人，不追究管理者的責(zé)任。以上情況的存在，致使操作風(fēng)險屢屢發(fā)生。6、新業(yè)務(wù)上線造成的問題。由于銀行新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的發(fā)展與經(jīng)營管理和業(yè)務(wù)素質(zhì)不同步，產(chǎn)生了許多風(fēng)險隱患。一是職工的素質(zhì)無法滿足新業(yè)務(wù)快速發(fā)展的需要。由于新業(yè)務(wù)上線周期短，而上線前培訓(xùn)時間少，造成新業(yè)務(wù)上線后操作風(fēng)險增加，另外臨柜人員調(diào)動比較頻繁，達(dá)不到綜合柜員要求的人員去辦理綜合柜員制業(yè)務(wù)，容易產(chǎn)生風(fēng)險隱患。7、制度或流程存在缺陷。從內(nèi)部流程上看，任何流程和制度都是在一定

6、環(huán)境、人員以及技術(shù)條件下制定的，規(guī)章制度或內(nèi)部流程一經(jīng)發(fā)布執(zhí)行，便具有相對的穩(wěn)定性和連續(xù)性。但由于業(yè)務(wù)經(jīng)營與發(fā)展所面臨的環(huán)境、人員和技術(shù)條件又處于不斷的變動之中，特別是金融創(chuàng)新步伐的不斷加快，這就導(dǎo)致原有的規(guī)章制度或內(nèi)部流程適用性降低，與實(shí)際情況相脫節(jié)，給業(yè)務(wù)操作帶來了很大的風(fēng)險隱患。7、信息技術(shù)存在缺陷。當(dāng)前，各項(xiàng)業(yè)務(wù)的開展均以電腦網(wǎng)絡(luò)為載體并通過專業(yè)管理系統(tǒng)來實(shí)現(xiàn)，但由于系統(tǒng)存在著運(yùn)行不穩(wěn)定、安全缺陷、系統(tǒng)升級、系統(tǒng)日常維護(hù)等風(fēng)險隱患，將不同程度的引發(fā)操作風(fēng)險。二臨柜業(yè)務(wù)操作風(fēng)險產(chǎn)生的影響1、對于客戶來說，操作風(fēng)險產(chǎn)生的損失可能會通過一定的方式補(bǔ)償，但對客戶的時間、商機(jī)都會造成一定的損失，

7、有些是不可挽回的，客戶的利益受到損害，必將對銀行的信譽(yù)等產(chǎn)生質(zhì)疑，不利于銀行業(yè)務(wù)拓展與發(fā)展。2、對造成風(fēng)險產(chǎn)生的柜員、主管來說，不僅要承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任，還有可能面臨法律、行政方面的制裁，對于自身長遠(yuǎn)的發(fā)展不利，在以后的工作、生活中都要背負(fù)陰影。3、對于銀行來說，柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)案件不但給業(yè)銀行帶來聲譽(yù)上的影響，而且還對市值的高低帶來嚴(yán)重影響，降低股民信心?！奥曌u(yù)”是關(guān)系一家銀行生存發(fā)展的大問題，銀行聲譽(yù)不好或者沒有聲譽(yù)就很難在社會上立足，更難于被市場和公眾認(rèn)可。臨柜業(yè)務(wù)操作風(fēng)險對銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展影響之廣、控制不好損失之大，都將對銀行的發(fā)展產(chǎn)生明顯的阻礙作用。 三、臨柜業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的防范

8、措施銀行本質(zhì)上就是經(jīng)營風(fēng)險的特殊企業(yè)，不可能消除風(fēng)險；對風(fēng)險的過度約束必然制約銀行的正常發(fā)展，必須正確處理好風(fēng)險管理與提高效率的關(guān)系，所以只能通過各種手段躲避和防范風(fēng)險。加強(qiáng)銀行操作性風(fēng)險的防范具有重要的意義，是銀行整個內(nèi)部控制體系的重要組成部分。控制和防范操作性風(fēng)險可采取如下措施：1、提高思想認(rèn)識，建設(shè)內(nèi)部風(fēng)險控制文化。堅(jiān)持以人為本，建設(shè)內(nèi)部風(fēng)險控制文化。要強(qiáng)化操作風(fēng)險意識，營造良好的內(nèi)控氛圍，讓所有職工都具有風(fēng)險管理意識。同時，發(fā)揮職工在操作風(fēng)險管理上的主觀能動性。尊重并聽取職工在風(fēng)險管理上的意見和建議；建構(gòu)充滿活力的機(jī)制，做到人盡其才，形成發(fā)奮向上的氛圍；制定風(fēng)險管理所要實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)和發(fā)展

9、戰(zhàn)略，讓職工有一個明確和良好的預(yù)期，以振奮精神，凝聚人心；加強(qiáng)對風(fēng)險管理專業(yè)人才的培養(yǎng)和使用，搞好人力資源的開發(fā)；建立全面、科學(xué)、可操作的風(fēng)險管理激勵約束機(jī)制，充分調(diào)動職工加強(qiáng)風(fēng)險管理的積極性和主動性。 2、加強(qiáng)風(fēng)險意識教育。注重職工思想道德的培育、法律意識的培養(yǎng)及工作技能的培訓(xùn)，使其自覺遵守各項(xiàng)規(guī)章制度和操作規(guī)程，杜絕麻痹大意的思想，不給任何犯罪分子留可乘之機(jī)；把學(xué)習(xí)教育同創(chuàng)建學(xué)習(xí)型銀行、爭做知識型職工緊密結(jié)合起來，通過制度、培訓(xùn)、交流相結(jié)合，不斷提高職工的綜合素質(zhì)；抓好整肅行風(fēng)行紀(jì)和各類案件的警示教育，有針對性地解決干部職工在思想作風(fēng)、經(jīng)營作風(fēng)和工作作風(fēng)方面存在的突出問題；落實(shí)對職工行為排

10、查制度，對已發(fā)現(xiàn)的有經(jīng)商辦企業(yè)、從事第二職業(yè)、賭博、不正常交友等問題和現(xiàn)象的職工要予以密切關(guān)注，力求將各種隱患消滅在萌芽狀態(tài)。3、加強(qiáng)制定和完善各種業(yè)務(wù)規(guī)章制度，狠抓制度落實(shí)。金融風(fēng)險與金融機(jī)構(gòu)“相伴終生”，任何模式下都有風(fēng)險存在。制度設(shè)計(jì)者的責(zé)任就在于最大限度的減少制度漏洞，把趨于完善做為終極目標(biāo)。防范操作風(fēng)險，首先要結(jié)合業(yè)務(wù)操作實(shí)際，不斷修訂和完善業(yè)務(wù)規(guī)章制度，使之更加標(biāo)準(zhǔn)化、科學(xué)化。在日常操作中針對臨柜操作中易疏忽的問題反復(fù)強(qiáng)調(diào)，使規(guī)章制度、操作規(guī)程貫徹到操作中的每一個環(huán)節(jié)。比方說現(xiàn)金業(yè)務(wù)，只要我們在平時加強(qiáng)業(yè)務(wù)技能的練習(xí)，在辦理現(xiàn)金收付時嚴(yán)格做到“先收款，后記帳；先記帳，后付款”，辦理

11、業(yè)務(wù)時做到一筆清，就能減少過失，在源頭上堵住違規(guī)情況的發(fā)生；其次，要對相關(guān)配套制度和措施完善,明確操作流程中的責(zé)任，量化業(yè)務(wù)操作考核目標(biāo)，嚴(yán)格獎懲制度。在完善制度的同時，還要在認(rèn)真落實(shí)制度上下功夫，加大對違規(guī)操作的查處力度，形成人人遵守制度、按章操作的良好環(huán)境和氛圍。4、各項(xiàng)法律和規(guī)章制度是銀行保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)順利開展的基礎(chǔ)。目前涉及銀行結(jié)算業(yè)務(wù)的法律法規(guī)主要有：票據(jù)法、人民幣銀行結(jié)算賬戶管理方法、支付結(jié)算方法、儲蓄管理?xiàng)l例等。銀行應(yīng)對每位職工尤其是從事會計(jì)結(jié)算業(yè)務(wù)的職工加強(qiáng)這方面的培訓(xùn)，使之能樹立安全服務(wù)意識，熟練掌握并在每個環(huán)節(jié)上遵守各項(xiàng)規(guī)章制度。同時還對柜員進(jìn)行業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，提高職工素質(zhì)。實(shí)

12、施綜合柜員制是銀行提高服務(wù)效率、提升服務(wù)水平的重要手段，但對臨柜人員業(yè)務(wù)素質(zhì)也提出更高的要求，柜員業(yè)務(wù)素質(zhì)和操作技能的高低是綜合柜員制服務(wù)水平的關(guān)鍵。為此，應(yīng)建立柜員培訓(xùn)制度，制定中長期和短期柜員培訓(xùn)計(jì)劃，加強(qiáng)對柜員業(yè)務(wù)規(guī)程、電腦操作，點(diǎn)鈔技能的培訓(xùn)，強(qiáng)化對柜員的法制教育、職業(yè)道德教育，提高柜員的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)和遵紀(jì)守法意識，在柜員中形成依法核算，按規(guī)定處理業(yè)務(wù)的自律行為。5、加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，完善防范機(jī)制。首先，將柜員崗位制約做為風(fēng)險防范的第一道防線，做到責(zé)任到崗，落實(shí)到人，相互制約，互相監(jiān)督，以減少一線的風(fēng)險；其次，全面業(yè)務(wù)管理督導(dǎo)制度，加大檢查監(jiān)督力度，創(chuàng)新監(jiān)督檢查方式。業(yè)務(wù)管理員、網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人

13、平時加強(qiáng)業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督檢查，充分發(fā)揮事前、事中兩道防線的作用，筑牢“三位一體”的第二道防線，網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人要對每天的業(yè)務(wù)、憑證等進(jìn)行審核，并要對所有內(nèi)部職工操作行為和全過程進(jìn)行監(jiān)督，工作內(nèi)容多、工作量大，責(zé)任重，必須要注重工作方法和工作重點(diǎn)，才能有效地實(shí)施管理和監(jiān)督；第三，發(fā)揮事后監(jiān)督的作用，事后監(jiān)督部門必須按照業(yè)務(wù)部門的相關(guān)規(guī)章制度要求，建立切實(shí)可行的監(jiān)督機(jī)制，并在業(yè)務(wù)發(fā)展中隨時補(bǔ)充完善。同時對每筆有疑問的業(yè)務(wù)都要追根溯源，把關(guān)堵口，從而化解或降低風(fēng)險。充分發(fā)揮第三條防線的作用。6、增加科技投入，進(jìn)一步完善系統(tǒng)自身的控制能力。要強(qiáng)化系統(tǒng)對操作程序、操作行為的制約，真正提高和切實(shí)發(fā)揮內(nèi)控的預(yù)防能力。如授權(quán)，復(fù)核等控制柜員的隨意系統(tǒng)操作行為，通過綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的內(nèi)部控制設(shè)置實(shí)現(xiàn)大部分事中監(jiān)督功能，并對大額交易、可疑交易、撤銷沖正補(bǔ)記、特殊交易等自動記錄并產(chǎn)生相關(guān)管理報表，提高事后監(jiān)督的科技含量，讓犯罪分子無機(jī)可乘，消除風(fēng)險隱患。7、加強(qiáng)人才隊(duì)伍和激勵機(jī)制建設(shè)。一是從職工隊(duì)伍結(jié)構(gòu)上看，在操作風(fēng)險管理方面有實(shí)際經(jīng)驗(yàn)的人員相對較少，方法不多，客觀上需要結(jié)合自身實(shí)際情況進(jìn)行相應(yīng)的培訓(xùn)，通過培訓(xùn)，為加強(qiáng)操作風(fēng)險管理工作提供人才保證。二是從激勵機(jī)制方面講，目前，雖然已經(jīng)建立了完整的操作風(fēng)險