第一章-國(guó)際結(jié)算概述

1、國(guó)際結(jié)算International Settlement課程參考資料和信箱 國(guó)際結(jié)算（雙語(yǔ)）蔣秦兒等 清華大學(xué)出版社 國(guó)際結(jié)算（英文版）秦定等 清華大學(xué)出版社 國(guó)際結(jié)算龐紅等 中國(guó)人民大學(xué)出版社 國(guó)際結(jié)算張 東祥 首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)出版社 國(guó)際結(jié)算啟智 北京理工大學(xué)出版社 國(guó)際結(jié)算實(shí)驗(yàn)教程勒生 中國(guó)金融出版社 了解了解 導(dǎo)論導(dǎo)論第一章國(guó)際結(jié)算概述第一章國(guó)際結(jié)算概述掌握掌握 國(guó)際結(jié)算中的票據(jù)和單據(jù)國(guó)際結(jié)算中的票據(jù)和單據(jù)第二章國(guó)際結(jié)算中的票據(jù)第二章國(guó)際結(jié)算中的票據(jù)第六章國(guó)際結(jié)算中的單據(jù)第六章國(guó)際結(jié)算中的單據(jù)理解理解 國(guó)際結(jié)算方式國(guó)際結(jié)算方式第三章國(guó)際結(jié)算方式匯款第三章國(guó)際結(jié)算方式匯款第四章國(guó)際結(jié)算方

2、式托收第四章國(guó)際結(jié)算方式托收第五章國(guó)際結(jié)算方式信用證第五章國(guó)際結(jié)算方式信用證 第七章第七章 國(guó)際結(jié)算方式其他國(guó)際結(jié)算方式其他熟悉熟悉 國(guó)際結(jié)算融資國(guó)際結(jié)算融資 國(guó)際結(jié)算中的融資方式國(guó)際結(jié)算中的融資方式了解了解 國(guó)際非貿(mào)易結(jié)算國(guó)際非貿(mào)易結(jié)算 第八章第八章 國(guó)際非貿(mào)易結(jié)算國(guó)際非貿(mào)易結(jié)算第一章第一章 國(guó)際結(jié)算概述國(guó)際結(jié)算概述2022-3-156 第一章第一章 國(guó)際結(jié)算概述國(guó)際結(jié)算概述國(guó)際結(jié)算的發(fā)展與特征國(guó)際結(jié)算的發(fā)展與特征2.國(guó)際結(jié)算清算系統(tǒng)國(guó)際結(jié)算清算系統(tǒng)3.國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化貨幣符號(hào)及其應(yīng)用國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化貨幣符號(hào)及其應(yīng)用4.2022-3-157國(guó)際結(jié)算的基本問(wèn)題一、國(guó)際結(jié)算的含義一、國(guó)際結(jié)算的含義二、國(guó)際結(jié)

3、算的分類(lèi)二、國(guó)際結(jié)算的分類(lèi)三、國(guó)際結(jié)算的性質(zhì)三、國(guó)際結(jié)算的性質(zhì)四、國(guó)際結(jié)算的研究對(duì)象四、國(guó)際結(jié)算的研究對(duì)象2022-3-158一、國(guó)際結(jié)算的含義 范圍：國(guó)際間范圍：國(guó)際間 原因：原因： 商品貿(mào)易商品貿(mào)易/ /勞務(wù)提供勞務(wù)提供/ /收入收付收入收付/ /經(jīng)常轉(zhuǎn)移經(jīng)常轉(zhuǎn)移 國(guó)際資本流動(dòng)國(guó)際資本流動(dòng) 角度：商業(yè)銀行角度：商業(yè)銀行 性質(zhì)：性質(zhì)： 學(xué)科：國(guó)際貿(mào)易國(guó)際金融學(xué)科：國(guó)際貿(mào)易國(guó)際金融 業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)/ /比國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)比國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)復(fù)雜復(fù)雜國(guó)際結(jié)算（國(guó)際結(jié)算（International Settlement）是指國(guó)是指國(guó)際間由于政治、經(jīng)濟(jì)、文化、外交、軍事等際間由于

4、政治、經(jīng)濟(jì)、文化、外交、軍事等方面的交往或聯(lián)系而發(fā)生的以貨幣表示的債方面的交往或聯(lián)系而發(fā)生的以貨幣表示的債權(quán)債務(wù)的清償行為或資金轉(zhuǎn)移行為。權(quán)債務(wù)的清償行為或資金轉(zhuǎn)移行為。以貨物貿(mào)易為例：以貨物貿(mào)易為例： 貨幣貨幣出口商出口商 進(jìn)口商進(jìn)口商 貨物貨物當(dāng)今世界的經(jīng)濟(jì)當(dāng)今世界的經(jīng)濟(jì)A A 國(guó)國(guó)B B 國(guó)國(guó)國(guó)際貿(mào)易國(guó)際貿(mào)易資本流動(dòng)資本流動(dòng)開(kāi)放經(jīng)濟(jì)下的宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)開(kāi)放經(jīng)濟(jì)下的宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)11國(guó)際收支賬戶(hù)貨物貨物服務(wù)服務(wù)收入收入經(jīng)常轉(zhuǎn)移經(jīng)常轉(zhuǎn)移資本賬戶(hù)資本賬戶(hù)（含資本轉(zhuǎn)移及非生產(chǎn)、非金融資產(chǎn)的收買(mǎi)與放棄）（含資本轉(zhuǎn)移及非生產(chǎn)、非金融資產(chǎn)的收買(mǎi)與放棄）金融賬戶(hù)金融賬戶(hù)（含直接投資、證券投資、其他投資、官方儲(chǔ)備）

5、（含直接投資、證券投資、其他投資、官方儲(chǔ)備）經(jīng)常賬戶(hù)經(jīng)常賬戶(hù)資本與金融賬戶(hù)資本與金融賬戶(hù)錯(cuò)誤與遺漏賬戶(hù)錯(cuò)誤與遺漏賬戶(hù)2022-3-1512比國(guó)內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù)復(fù)雜 貨幣的比價(jià)不一致 貨物賣(mài)斷在什么地方不一致 買(mǎi)賣(mài)雙方離得很遠(yuǎn)，運(yùn)輸費(fèi)用由誰(shuí)來(lái)承擔(dān) 貨物在運(yùn)送途中常會(huì)遇到天災(zāi)人禍，所以要進(jìn)行保險(xiǎn)，保什么險(xiǎn)別，保費(fèi)由誰(shuí)來(lái)承擔(dān) 各國(guó)度量衡也不盡一致 還要有一些商品方面的知識(shí) 還要懂得地理知識(shí) 還要熟悉各國(guó)政府的海關(guān)和外匯管制方式二、國(guó)際結(jié)算的分類(lèi)二、國(guó)際結(jié)算的分類(lèi)國(guó)國(guó)際際結(jié)結(jié)算算國(guó)際貿(mào)易結(jié)算國(guó)際貿(mào)易結(jié)算國(guó)際非貿(mào)易結(jié)算國(guó)際非貿(mào)易結(jié)算有形貿(mào)易結(jié)算有形貿(mào)易結(jié)算記帳貿(mào)易結(jié)算記帳貿(mào)易結(jié)算資本性貨物貿(mào)易結(jié)算資本性貨物貿(mào)

6、易結(jié)算綜合類(lèi)經(jīng)濟(jì)交易中的貿(mào)易結(jié)算綜合類(lèi)經(jīng)濟(jì)交易中的貿(mào)易結(jié)算無(wú)形貿(mào)易結(jié)算（服務(wù)、收入）無(wú)形貿(mào)易結(jié)算（服務(wù)、收入）經(jīng)常轉(zhuǎn)移結(jié)算經(jīng)常轉(zhuǎn)移結(jié)算金融交易結(jié)算金融交易結(jié)算其他非貿(mào)易結(jié)算其他非貿(mào)易結(jié)算按結(jié)算中按結(jié)算中使用支付使用支付手段手段現(xiàn)金結(jié)算現(xiàn)金結(jié)算 票據(jù)結(jié)算票據(jù)結(jié)算 用于金額較小的非貿(mào)易結(jié)用于金額較小的非貿(mào)易結(jié)算中。必須是可自由兌換算中。必須是可自由兌換的貨幣的貨幣 票據(jù)在結(jié)算中起到流票據(jù)在結(jié)算中起到流通手段和支付手段的通手段和支付手段的作用作用 憑單付款結(jié)算憑單付款結(jié)算 憑單付款憑單付款, ,憑單交貨憑單交貨電訊化結(jié)算電訊化結(jié)算 使用使用EDIEDI制作和傳遞制作和傳遞發(fā)票、提單等商業(yè)單發(fā)票、提單

7、等商業(yè)單據(jù)，以電子方式審核據(jù)，以電子方式審核有關(guān)單據(jù)有關(guān)單據(jù) 按結(jié)算中使用支付手段劃分按結(jié)算中使用支付手段劃分二、國(guó)際結(jié)算的分類(lèi)二、國(guó)際結(jié)算的分類(lèi)國(guó)際結(jié)算制度的演變過(guò)程國(guó)際結(jié)算制度的演變過(guò)程 國(guó)際結(jié)算制度國(guó)際結(jié)算制度（System of International Settlement）是各國(guó)之間結(jié)算債權(quán)債務(wù)關(guān)系的基本方法和總的原則。是各國(guó)之間結(jié)算債權(quán)債務(wù)關(guān)系的基本方法和總的原則。自由的多邊國(guó)際結(jié)算制度自由的多邊國(guó)際結(jié)算制度管制的雙邊國(guó)際結(jié)算制度管制的雙邊國(guó)際結(jié)算制度多元混合型的結(jié)算制度多元混合型的結(jié)算制度二、國(guó)際結(jié)算的分類(lèi)二、國(guó)際結(jié)算的分類(lèi)自由的多邊國(guó)際結(jié)算制度 多邊結(jié)算制度是指在外匯多邊結(jié)

8、算制度是指在外匯買(mǎi)賣(mài)自由的情況下，使用買(mǎi)賣(mài)自由的情況下，使用可兌換貨幣自發(fā)地在各國(guó)可兌換貨幣自發(fā)地在各國(guó)之間進(jìn)行結(jié)算的一種制度之間進(jìn)行結(jié)算的一種制度 內(nèi)容：內(nèi)容： 外匯自由買(mǎi)賣(mài)外匯自由買(mǎi)賣(mài) 資本自由輸出入資本自由輸出入 黃金自由輸出入黃金自由輸出入 黃金外匯自由市場(chǎng)黃金外匯自由市場(chǎng)ACFEDB2022-3-1517管制的雙邊國(guó)際結(jié)算制度 是指兩國(guó)政府簽訂支付協(xié)定，開(kāi)立清算是指兩國(guó)政府簽訂支付協(xié)定，開(kāi)立清算賬戶(hù)，用集中抵消債權(quán)債務(wù)的辦法，清賬戶(hù)，用集中抵消債權(quán)債務(wù)的辦法，清算兩國(guó)之間由于貿(mào)易和非貿(mào)易往來(lái)所產(chǎn)算兩國(guó)之間由于貿(mào)易和非貿(mào)易往來(lái)所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)的一種結(jié)算制度。生的債權(quán)債務(wù)的一種結(jié)算制度。

9、 主要內(nèi)容：主要內(nèi)容： 簽訂貿(mào)易和非貿(mào)易的支付協(xié)定簽訂貿(mào)易和非貿(mào)易的支付協(xié)定 互為對(duì)方建立清算賬戶(hù)互為對(duì)方建立清算賬戶(hù) 規(guī)定清算范圍規(guī)定清算范圍 規(guī)定清算貨幣規(guī)定清算貨幣 信用波動(dòng)額度信用波動(dòng)額度 差額清償辦法差額清償辦法ACFEDB2022-3-1518多元混合型的結(jié)算制度 全球自由的多邊結(jié)算制度 區(qū)域性的多邊結(jié)算制度 管制的雙邊結(jié)算制度 有限的外匯自由兌換 程度不同的外匯管制并存并存 中國(guó)進(jìn)出口公司出口有色金屬至法國(guó)中國(guó)進(jìn)出口公司出口有色金屬至法國(guó) 收入收入+USD1,000,000+USD1,000,000 中國(guó)石化從沙特阿拉伯進(jìn)口石油中國(guó)石化從沙特阿拉伯進(jìn)口石油付出付出USD750,0

10、00USD750,000 中國(guó)紡織品進(jìn)出口公司出口紡織品至加拿大中國(guó)紡織品進(jìn)出口公司出口紡織品至加拿大收入收入+USD850,000+USD850,000 中國(guó)某醫(yī)院從美國(guó)進(jìn)口醫(yī)療器械中國(guó)某醫(yī)院從美國(guó)進(jìn)口醫(yī)療器械付出付出-USD380,000-USD380,000 中國(guó)向印尼捐贈(zèng)地震善款中國(guó)向印尼捐贈(zèng)地震善款付出付出-USD2,000,000-USD2,000,000續(xù)續(xù)案例分析案例分析 中國(guó)法國(guó)中國(guó)法國(guó) +USD1,000,000+USD1,000,000 中國(guó)沙特阿拉伯中國(guó)沙特阿拉伯-USD750,000-USD750,000 中國(guó)加拿大中國(guó)加拿大+USD850,000+USD850,00

11、0 中國(guó)美國(guó)中國(guó)美國(guó)-USD380,000-USD380,000 中國(guó)印尼中國(guó)印尼-USD2,000,000-USD2,000,000續(xù)續(xù)案例分析案例分析 雙邊結(jié)算：涉及雙邊結(jié)算：涉及5 5國(guó)，共結(jié)算筆國(guó)，共結(jié)算筆 多邊結(jié)算：通過(guò)美國(guó)紐約的美元票據(jù)清算中心進(jìn)行債多邊結(jié)算：通過(guò)美國(guó)紐約的美元票據(jù)清算中心進(jìn)行債權(quán)債務(wù)的互相沖抵進(jìn)行清算，最終只有差額需要通過(guò)權(quán)債務(wù)的互相沖抵進(jìn)行清算，最終只有差額需要通過(guò)實(shí)際支付自由外匯來(lái)結(jié)清實(shí)際支付自由外匯來(lái)結(jié)清借（付出）貸（收入）借（付出）貸（收入）-USD750,000 -USD750,000 +USD1,000,000+USD1,000,000-USD380,

12、000 -USD380,000 +USD850,000+USD850,000-USD2,000,000-USD2,000,000-USD1,280,000-USD1,280,000案例分析案例分析22三、國(guó)際結(jié)算的研究?jī)?nèi)容 國(guó)際結(jié)算工具國(guó)際結(jié)算工具 票據(jù)：匯票、本票、支票票據(jù)：匯票、本票、支票 國(guó)際結(jié)算方式國(guó)際結(jié)算方式 匯款匯款/ /托收托收/ /信用證信用證 銀行保函銀行保函/ /保付代理保付代理/ /包買(mǎi)票據(jù)包買(mǎi)票據(jù) 國(guó)際結(jié)算的單據(jù)國(guó)際結(jié)算的單據(jù) 發(fā)票發(fā)票/ /保險(xiǎn)單保險(xiǎn)單/ /運(yùn)輸單據(jù)運(yùn)輸單據(jù) 以銀行為中心的支付體系以銀行為中心的支付體系 SWIFTSWIFT：環(huán)球銀行金融電訊協(xié)會(huì)：環(huán)球

13、銀行金融電訊協(xié)會(huì) CHIPSCHIPS：美國(guó)清算所同業(yè)支付系統(tǒng)：美國(guó)清算所同業(yè)支付系統(tǒng) CHAPSCHAPS：英國(guó)交換銀行自動(dòng)收付系統(tǒng)：英國(guó)交換銀行自動(dòng)收付系統(tǒng)2022-3-1524 第一章第一章 國(guó)際結(jié)算概述國(guó)際結(jié)算概述國(guó)際結(jié)算的基本問(wèn)題國(guó)際結(jié)算的基本問(wèn)題1.國(guó)際結(jié)算清算系統(tǒng)國(guó)際結(jié)算清算系統(tǒng)3.國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化貨幣符號(hào)及其應(yīng)用國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化貨幣符號(hào)及其應(yīng)用4.25一、國(guó)際結(jié)算的歷史演變過(guò)程 背景：國(guó)際貿(mào)易金融業(yè)背景：國(guó)際貿(mào)易金融業(yè)( (商業(yè)銀行商業(yè)銀行) )通訊技術(shù)通訊技術(shù)從現(xiàn)金結(jié)算發(fā)展到票據(jù)結(jié)算從現(xiàn)金結(jié)算發(fā)展到票據(jù)結(jié)算（From cash settlement to note settlement）

14、從憑實(shí)物結(jié)算發(fā)展到憑單據(jù)結(jié)算從憑實(shí)物結(jié)算發(fā)展到憑單據(jù)結(jié)算（From dealing in goods to dealing in documents）從買(mǎi)賣(mài)雙方直接結(jié)算發(fā)展到通過(guò)銀行結(jié)算從買(mǎi)賣(mài)雙方直接結(jié)算發(fā)展到通過(guò)銀行結(jié)算（From payment between buyers and sellers to payment effected through foreign exchange banks）國(guó)際結(jié)算與貿(mào)易融資相結(jié)合國(guó)際結(jié)算與貿(mào)易融資相結(jié)合演變一：從現(xiàn)金結(jié)算發(fā)展到非現(xiàn)金結(jié)算現(xiàn)代票據(jù)制度的發(fā)展和完善，大體經(jīng)歷了四個(gè)階段：現(xiàn)代票據(jù)制度的發(fā)展和完善，大體經(jīng)歷了四個(gè)階段：（1 1）兌換票據(jù)時(shí)

15、期（大約）兌換票據(jù)時(shí)期（大約1212世紀(jì)世紀(jì) 15 15世紀(jì)）世紀(jì)）交易商交易商A兌換商兌換商A交易商交易商B交易商交易商AA地地B地地兌換商兌換商B （兌換商（兌換商A的分店或代理店）的分店或代理店）現(xiàn)現(xiàn)金金現(xiàn)現(xiàn)金金兌兌換換證證書(shū)書(shū)票票據(jù)據(jù)現(xiàn)金現(xiàn)金貨物貨物票據(jù)匯兌票據(jù)匯兌（2）市場(chǎng)票據(jù)時(shí)期（大約15世紀(jì) 16世紀(jì)） 1515世紀(jì)法國(guó)等地的定期集市，兌換商到市世紀(jì)法國(guó)等地的定期集市，兌換商到市場(chǎng)上為交易商換算金額、兌換票據(jù)。場(chǎng)上為交易商換算金額、兌換票據(jù)。交易商交易商A兌換商兌換商A交易商交易商B交易商交易商AA地地B地地兌換商兌換商B現(xiàn)現(xiàn)金金現(xiàn)現(xiàn)金金兌兌換換證證書(shū)書(shū)票票據(jù)據(jù)票據(jù)票據(jù)貨物貨物票

16、據(jù)支付票據(jù)支付（3）流通票據(jù)時(shí)期（大約16世紀(jì) 17世紀(jì)） 背書(shū)制度出現(xiàn)，背書(shū)成為權(quán)利轉(zhuǎn)移的方法。背書(shū)制度出現(xiàn)，背書(shū)成為權(quán)利轉(zhuǎn)移的方法。票據(jù)從證據(jù)性證券成為流通性證券。票據(jù)從證據(jù)性證券成為流通性證券。交易商交易商B交易商交易商A票據(jù)票據(jù)貨物貨物交易商交易商C票據(jù)票據(jù)貨物貨物票據(jù)流通票據(jù)流通（4）銀行票據(jù)時(shí)期（大約18世紀(jì) ）現(xiàn)代意義上的票據(jù)，結(jié)算以銀行為中心和現(xiàn)代意義上的票據(jù)，結(jié)算以銀行為中心和中介。票據(jù)制度和銀行制度密不可分。中介。票據(jù)制度和銀行制度密不可分。演變二：從演變二：從“憑貨付款憑貨付款”到到“憑單付款憑單付款”l 條件：?jiǎn)螕?jù)證券化條件：?jiǎn)螕?jù)證券化 分工的發(fā)展使航運(yùn)業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)和商業(yè)

17、分離。分工的發(fā)展使航運(yùn)業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)和商業(yè)分離。 航運(yùn)業(yè)：定期航線(xiàn)的開(kāi)辟、巨型船舶的出現(xiàn)，使航運(yùn)業(yè)：定期航線(xiàn)的開(kāi)辟、巨型船舶的出現(xiàn)，使航運(yùn)有了很大的發(fā)展，商人不再親自駕船出海，而航運(yùn)有了很大的發(fā)展，商人不再親自駕船出海，而是委托船東運(yùn)送貨物。是委托船東運(yùn)送貨物。提單提單出現(xiàn)。出現(xiàn)。 保險(xiǎn)業(yè)：航運(yùn)業(yè)的發(fā)展，船東運(yùn)送貨物時(shí)要轉(zhuǎn)嫁保險(xiǎn)業(yè)：航運(yùn)業(yè)的發(fā)展，船東運(yùn)送貨物時(shí)要轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)業(yè)產(chǎn)生，風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)業(yè)產(chǎn)生，保單保單出現(xiàn)。出現(xiàn)。 后來(lái)提單的性質(zhì)發(fā)生變化：后來(lái)提單的性質(zhì)發(fā)生變化：一般性的運(yùn)輸契約、貨物收據(jù)一般性的運(yùn)輸契約、貨物收據(jù) 可背書(shū)轉(zhuǎn)讓的物權(quán)憑證可背書(shū)轉(zhuǎn)讓的物權(quán)憑證 交單代表交貨交單代表交貨演變?nèi)簭?/p>

18、買(mǎi)賣(mài)直接結(jié)算到通過(guò)銀行結(jié)算演變?nèi)簭馁I(mǎi)賣(mài)直接結(jié)算到通過(guò)銀行結(jié)算l 條件：憑單付款、現(xiàn)代資本主義銀行的出現(xiàn)條件：憑單付款、現(xiàn)代資本主義銀行的出現(xiàn)1818世紀(jì)世紀(jì)6060年代，世界重要資本主義國(guó)家完年代，世界重要資本主義國(guó)家完成工業(yè)革命，銀行業(yè)發(fā)生深刻變化：成工業(yè)革命，銀行業(yè)發(fā)生深刻變化： 高利貸性質(zhì)的封建銀行高利貸性質(zhì)的封建銀行 擔(dān)任信用和支付中介的資本主義銀行擔(dān)任信用和支付中介的資本主義銀行 開(kāi)展國(guó)內(nèi)的存、放款業(yè)務(wù)及開(kāi)展國(guó)內(nèi)的存、放款業(yè)務(wù)及國(guó)際借貸和國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)國(guó)際借貸和國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)銀行在國(guó)際結(jié)算中的作用l降低款項(xiàng)轉(zhuǎn)移成本。降低款項(xiàng)轉(zhuǎn)移成本。l降低結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。降低結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。l提供國(guó)際貿(mào)易融資，緩

19、解買(mǎi)賣(mài)雙方的資金提供國(guó)際貿(mào)易融資，緩解買(mǎi)賣(mài)雙方的資金壓力。壓力。演變四：從簡(jiǎn)單結(jié)算方式到復(fù)雜結(jié)算方式演變四：從簡(jiǎn)單結(jié)算方式到復(fù)雜結(jié)算方式l 條件：國(guó)際貿(mào)易的不斷發(fā)展條件：國(guó)際貿(mào)易的不斷發(fā)展貨到付款、預(yù)先付款、記賬交易、跟單托收貨到付款、預(yù)先付款、記賬交易、跟單托收、跟單信用證、對(duì)開(kāi)信用證、保函、信用證、跟單信用證、對(duì)開(kāi)信用證、保函、信用證+ +進(jìn)出進(jìn)出口融資、備用信用證等。國(guó)際結(jié)算日益與貿(mào)易融口融資、備用信用證等。國(guó)際結(jié)算日益與貿(mào)易融資相結(jié)合。資相結(jié)合。不同的支付條件（不同的支付條件（FOB、CIF、CFR） 貨幣條件貨幣條件 付款時(shí)間條件（預(yù)付、即付、遲付）付款時(shí)間條件（預(yù)付、即付、遲付）

20、結(jié)算方式（匯款、托收、信用證、保函）結(jié)算方式（匯款、托收、信用證、保函）二、國(guó)際結(jié)算的新特征按照國(guó)際慣例進(jìn)行國(guó)際結(jié)算按照國(guó)際慣例進(jìn)行國(guó)際結(jié)算國(guó)際結(jié)算方式不斷創(chuàng)新國(guó)際結(jié)算方式不斷創(chuàng)新商業(yè)信用的比重加大商業(yè)信用的比重加大電子化程度越來(lái)越高電子化程度越來(lái)越高國(guó)際結(jié)算規(guī)模和范圍擴(kuò)大國(guó)際結(jié)算規(guī)模和范圍擴(kuò)大匯率風(fēng)險(xiǎn)不斷增大匯率風(fēng)險(xiǎn)不斷增大2022-3-1535特征二：按照國(guó)際慣例進(jìn)行國(guó)際結(jié)算特征二：按照國(guó)際慣例進(jìn)行國(guó)際結(jié)算 原因：原因： 法律法律/ /制度制度減少交易成本減少交易成本 沒(méi)有各國(guó)都普遍遵守的法律沒(méi)有各國(guó)都普遍遵守的法律 國(guó)際慣例應(yīng)運(yùn)而生國(guó)際慣例應(yīng)運(yùn)而生 國(guó)際慣例：法律上沒(méi)有明文規(guī)定，但為國(guó)際

21、所普遍接收的國(guó)際慣例：法律上沒(méi)有明文規(guī)定，但為國(guó)際所普遍接收的做法。約束力低于法律。做法。約束力低于法律。 國(guó)際慣例應(yīng)具備的條件：國(guó)際慣例應(yīng)具備的條件： 在國(guó)際范圍內(nèi)被人們反復(fù)采用在國(guó)際范圍內(nèi)被人們反復(fù)采用 具有明確的、易于被人們接受的內(nèi)容具有明確的、易于被人們接受的內(nèi)容 在國(guó)際范圍內(nèi)為人們所公認(rèn)并對(duì)當(dāng)事人具有約束力在國(guó)際范圍內(nèi)為人們所公認(rèn)并對(duì)當(dāng)事人具有約束力 一、國(guó)際慣例的特點(diǎn)一、國(guó)際慣例的特點(diǎn) 1.具有國(guó)際性。 2.一般不具強(qiáng)制性。 3.具有相對(duì)穩(wěn)定性。 二、國(guó)際慣例的作用二、國(guó)際慣例的作用 1.推動(dòng)和促進(jìn)國(guó)際經(jīng)貿(mào)活動(dòng)發(fā)展. 2.可避免經(jīng)貿(mào)活動(dòng)中的法律沖突. 3.促進(jìn)世界經(jīng)濟(jì)新秩序的建立。

22、 三、國(guó)際商會(huì)三、國(guó)際商會(huì) 國(guó)際慣例大多是由國(guó)際性的商業(yè)組織或團(tuán)體編纂和解釋的，其中最為重要的機(jī)構(gòu)當(dāng)屬?lài)?guó)際商會(huì)。2022-3-1539常用的幾種國(guó)際慣例 國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)解釋通則，國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)解釋通則，20002000年年 INCOTERMS 2000 INCOTERMS 2000 托收統(tǒng)一規(guī)則托收統(tǒng)一規(guī)則 Uniform Rules for Collections Uniform Rules for Collections，URC 522URC 522 跟單信用證統(tǒng)一規(guī)則跟單信用證統(tǒng)一規(guī)則 Uniform Customs and Practice for Documentary Uniform

23、Customs and Practice for Documentary CreditsCredits，UCP 600UCP 600 合約保函統(tǒng)一規(guī)則合約保函統(tǒng)一規(guī)則 Uniform Rules for Contract Guarantees Uniform Rules for Contract Guarantees，URCG325URCG325 銀行間償付辦法銀行間償付辦法 Bank-to-bank Reimbursements Bank-to-bank Reimbursements，URR725URR7252022-3-1540特征三：國(guó)際結(jié)算方式不斷創(chuàng)新特征三：國(guó)際結(jié)算方式不斷創(chuàng)新 國(guó)際

24、結(jié)算與信貸融資密不可分國(guó)際結(jié)算與信貸融資密不可分 國(guó)際擔(dān)保融入國(guó)際結(jié)算國(guó)際擔(dān)保融入國(guó)際結(jié)算 政策性金融政策性金融 混合結(jié)算方式混合結(jié)算方式41特征四：商業(yè)信用比重加大特征四：商業(yè)信用比重加大賣(mài)方市場(chǎng)賣(mài)方市場(chǎng)買(mǎi)方市場(chǎng)買(mǎi)方市場(chǎng)銀行信用銀行信用商業(yè)信用商業(yè)信用42特征五：國(guó)際結(jié)算中的匯率風(fēng)險(xiǎn)不斷增大特征五：國(guó)際結(jié)算中的匯率風(fēng)險(xiǎn)不斷增大國(guó)際貨幣國(guó)際貨幣人民幣：有限自由兌換貨幣人民幣：有限自由兌換貨幣2022-3-1543特征六：國(guó)際結(jié)算的電子化程度越來(lái)越高特征六：國(guó)際結(jié)算的電子化程度越來(lái)越高 SWIFT BOLERO資料鏈接2013年8月28日：中國(guó)銀行與蘇格蘭皇家銀行通過(guò)Bolero平臺(tái)成功完成首次

25、電子交單，這一舉動(dòng)標(biāo)志著中國(guó)貿(mào)易金融行業(yè)實(shí)現(xiàn)了新的突破。據(jù)了解，中國(guó)銀行是中國(guó)四大銀行中第一個(gè)開(kāi)展完全電子交單業(yè)務(wù)的銀行，此次交易的成功將有望進(jìn)一步促進(jìn)國(guó)際電子交單的發(fā)展。蘇格蘭皇家銀行表示，單據(jù)類(lèi)型包括信用證和電子提單下簽發(fā)的各種單據(jù)，這些單據(jù)是國(guó)際航運(yùn)過(guò)程中的基本要求材料，而電子交單是通過(guò)直通式的交易程序進(jìn)行的，電子交單不但加快了各方的交易周轉(zhuǎn)時(shí)間，還改進(jìn)了銀行的風(fēng)控機(jī)制。資料顯示，亞洲越來(lái)越多的金融機(jī)構(gòu)和供應(yīng)鏈企業(yè)都注冊(cè)了Bolero電子交單系統(tǒng)，中國(guó)銀行是最近一個(gè)注冊(cè)此系統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)。2022-3-1544 第一章第一章 國(guó)際結(jié)算概述國(guó)際結(jié)算概述國(guó)際結(jié)算的基本問(wèn)題國(guó)際結(jié)算的基本問(wèn)題1.

26、國(guó)際結(jié)算的發(fā)展與特征國(guó)際結(jié)算的發(fā)展與特征2.國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化貨幣符號(hào)及其應(yīng)用國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化貨幣符號(hào)及其應(yīng)用4.國(guó)際支付清算系統(tǒng) l 清算清算(Clearing)是指不同銀行之間因資金的代收、代是指不同銀行之間因資金的代收、代付而引起的債權(quán)債務(wù)通過(guò)票據(jù)清算所或清算網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行清付而引起的債權(quán)債務(wù)通過(guò)票據(jù)清算所或清算網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行清償?shù)幕顒?dòng)。償?shù)幕顒?dòng)。 票據(jù)清算所票據(jù)清算所 (Clearing House)或清算網(wǎng)絡(luò)是指由許多或清算網(wǎng)絡(luò)是指由許多銀行參加的、彼此進(jìn)行資金清算的場(chǎng)所。銀行間債權(quán)債銀行參加的、彼此進(jìn)行資金清算的場(chǎng)所。銀行間債權(quán)債務(wù)的清算是通過(guò)票據(jù)清算所和自動(dòng)清算系統(tǒng)完成的。務(wù)的清算是通過(guò)票據(jù)清算所和自動(dòng)清

27、算系統(tǒng)完成的。 清算銀行是指參加票據(jù)清算所的銀行。清算銀行是指參加票據(jù)清算所的銀行。一切貨幣的一切貨幣的收付最終必須在該貨幣的清算中心進(jìn)行結(jié)算。收付最終必須在該貨幣的清算中心進(jìn)行結(jié)算。 國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的銀行機(jī)構(gòu)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的銀行機(jī)構(gòu)辦理國(guó)際結(jié)算的條件：銀行必須有海外分支機(jī)構(gòu)和代理行的合作。商業(yè)銀行的海外分支機(jī)構(gòu)可分以下幾個(gè)層次：商業(yè)銀行的海外分支機(jī)構(gòu)可分以下幾個(gè)層次：（1）代表處（）代表處（Representative Office） （2）代理處（）代理處（Agency Office） （3）分行（）分行（Branch）（4）子銀行（）子銀行（Subsidiary） （5）聯(lián)營(yíng)銀行（）聯(lián)營(yíng)

28、銀行（Affiliate） （6）銀團(tuán)銀行（）銀團(tuán)銀行（Consortium Bank） 受母行完全控制受母行完全控制獨(dú)立法人獨(dú)立法人代理行（代理行（Correspondent BankCorrespondent Bank） 1. 建立代理關(guān)系的三個(gè)步驟：建立代理關(guān)系的三個(gè)步驟： （1）考察對(duì)方銀行的資信）考察對(duì)方銀行的資信 （2）簽訂代理協(xié)議并互換控制文件（）簽訂代理協(xié)議并互換控制文件（Control Documents） 密押（密押（Test Key） 印鑒（印鑒（Specimen Signature） 費(fèi)率表（費(fèi)率表（Terms and Conditions） （3）雙方銀行確認(rèn)控制文件

29、）雙方銀行確認(rèn)控制文件2代理行的種類(lèi)代理行的種類(lèi) （1）帳戶(hù)行（）帳戶(hù)行（Depository Bank）：指代理行之間單方）：指代理行之間單方或雙方相互在對(duì)方銀行開(kāi)立帳戶(hù)的銀行?；螂p方相互在對(duì)方銀行開(kāi)立帳戶(hù)的銀行。 帳戶(hù)：帳戶(hù)： 往戶(hù)帳：存放國(guó)外同業(yè)。往戶(hù)帳：存放國(guó)外同業(yè)。 來(lái)戶(hù)帳：國(guó)外同業(yè)存放。來(lái)戶(hù)帳：國(guó)外同業(yè)存放。 清算帳戶(hù)：不使用現(xiàn)金的記帳帳戶(hù)。清算帳戶(hù)：不使用現(xiàn)金的記帳帳戶(hù)。 （2）非帳戶(hù)行（）非帳戶(hù)行（Non-depository Bank）：沒(méi)有建立帳）：沒(méi)有建立帳戶(hù)關(guān)系的代理行，他們之間的貨幣收付需通過(guò)第三家銀戶(hù)關(guān)系的代理行，他們之間的貨幣收付需通過(guò)第三家銀行辦理。行辦理。賬戶(hù)

30、的設(shè)置甲行甲行乙行乙行活期存款賬戶(hù)活期存款賬戶(hù)幣種：乙行所在國(guó)貨幣種：乙行所在國(guó)貨幣幣甲行：往賬（甲行：往賬（Nostro a/c），即我行設(shè)在你行的帳），即我行設(shè)在你行的帳（our a/c with you）乙行：來(lái)賬（乙行：來(lái)賬（Vostro a/c) )，即你行設(shè)在我行的帳，即你行設(shè)在我行的帳( (your a/c with us) )賬戶(hù)的設(shè)置存款行存款行( D e p o s i t o r Bank)賬戶(hù)行賬戶(hù)行(Depository Bnak)活期存款賬戶(hù)活期存款賬戶(hù)帳戶(hù)行關(guān)系的建立 貸記（貸記（To CreditTo Credit） “ “已貸記你行賬已貸記你行賬”：在來(lái)賬上增

31、加了一筆：在來(lái)賬上增加了一筆款項(xiàng)款項(xiàng) 借記（借記（To DebitTo Debit） “ “請(qǐng)借記我行賬：在往賬上減掉一筆款請(qǐng)借記我行賬：在往賬上減掉一筆款項(xiàng)項(xiàng)國(guó)際支付的三大著名自動(dòng)支付清算系統(tǒng)(1) 跨國(guó)大額美元支付清算系統(tǒng)跨國(guó)大額美元支付清算系統(tǒng) CHIPS：Clearing House Inter-bank Payment System 紐約清算所銀行同業(yè)支付系統(tǒng)紐約清算所銀行同業(yè)支付系統(tǒng)(2) 跨國(guó)大額英鎊支付清算系統(tǒng)跨國(guó)大額英鎊支付清算系統(tǒng) CHAPS: Clearing House Automated Payment System 英國(guó)清算所自動(dòng)支付系統(tǒng)英國(guó)清算所自動(dòng)支付系統(tǒng) (3

32、) 歐元的跨國(guó)清算系統(tǒng)歐元的跨國(guó)清算系統(tǒng) TARGET: Trans-Europe Automated Real Time Gross Settlement Express Transfer System 環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會(huì)環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會(huì)（SWIFT: Society for Worldwide Inter-bank Financial Telecommunication） 總部設(shè)在比利時(shí)的布魯塞爾?，F(xiàn)已發(fā)展成為擁有總部設(shè)在比利時(shí)的布魯塞爾?，F(xiàn)已發(fā)展成為擁有20002000多多家成員的非營(yíng)利性全球性銀行合作組織。家成員的非營(yíng)利性全球性銀行合作組織。 環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會(huì)環(huán)球

33、同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會(huì)（SWIFT: Society for Worldwide Inter-bank Financial Telecommunication） 宗旨：宗旨：提供高效、優(yōu)質(zhì)的金融通訊服務(wù)。提供高效、優(yōu)質(zhì)的金融通訊服務(wù)。l 功能：功能：l （1 1）信息報(bào)文的接收、分類(lèi)和投遞）信息報(bào)文的接收、分類(lèi)和投遞l （2 2）報(bào)文有效性的檢驗(yàn)（密押、電子鑒真）報(bào)文有效性的檢驗(yàn)（密押、電子鑒真）l （3 3）設(shè)計(jì)、開(kāi)發(fā)標(biāo)準(zhǔn)電文格式）設(shè)計(jì)、開(kāi)發(fā)標(biāo)準(zhǔn)電文格式l 特點(diǎn)：特點(diǎn)：（1 1）格式化和規(guī)范化）格式化和規(guī)范化 （2 2）安全保密性高）安全保密性高 （3 3）快速、準(zhǔn)確）快速、準(zhǔn)確SWIFT C

34、HIPSCHAPS TARGET環(huán)球銀行間金融環(huán)球銀行間金融電訊協(xié)會(huì)電訊協(xié)會(huì)紐約清算所交換銀紐約清算所交換銀行相互收付系統(tǒng)行相互收付系統(tǒng)倫敦交換銀行倫敦交換銀行自動(dòng)收付系統(tǒng)自動(dòng)收付系統(tǒng)歐洲跨國(guó)自動(dòng)歐洲跨國(guó)自動(dòng)清算系統(tǒng)清算系統(tǒng)2022-3-1556 第一章第一章 國(guó)際結(jié)算概述國(guó)際結(jié)算概述國(guó)際結(jié)算的基本問(wèn)題國(guó)際結(jié)算的基本問(wèn)題1.國(guó)際結(jié)算的發(fā)展與特征國(guó)際結(jié)算的發(fā)展與特征2.國(guó)際結(jié)算清算系統(tǒng)國(guó)際結(jié)算清算系統(tǒng)3.2022-3-1557國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化貨幣符號(hào)及其應(yīng)用 各國(guó)使用的貨幣不同 交易成本較高 國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織（ISO）： ISO4217三字符貨幣代碼2022-3-1558常用的幾種貨幣代碼國(guó)家或地區(qū)貨幣符號(hào)ISO標(biāo)準(zhǔn)代碼中國(guó)中國(guó)人民幣元人民幣元RMB CNY香港香港港元港元HK$HKD美國(guó)美國(guó)美元美元$USD日本日本日元日元 JPY德國(guó)德國(guó)德國(guó)馬克德國(guó)馬克DMDEM法國(guó)法國(guó)法國(guó)法郎法國(guó)法郎FFFRF歐元區(qū)歐元區(qū)歐元?dú)W元EUR瑞典瑞典瑞典克朗瑞典克朗SKrSEK瑞士瑞士瑞士法郎瑞士法郎SFCHF英國(guó)英國(guó)英鎊英鎊 GBP2022-3-15592022-3-15602022-3-1561臺(tái)幣TAIWAN,CHINA DOLLAR 2022-3-15622022-3-1563中國(guó)澳門(mén) 元MACAO,CHINA PATACA 2022-3-15642022-3-1565HONG KONG