票據(jù)操作流程(修改版)

1、第三部分第三部分 票據(jù)業(yè)務(wù)操作流程票據(jù)業(yè)務(wù)操作流程主講：李益名主講：李益名上海普蘭投資有限公司上海普蘭投資有限公司Page 2第三部分第三部分 票據(jù)業(yè)務(wù)操作票據(jù)業(yè)務(wù)操作 直貼業(yè)務(wù)流程直貼業(yè)務(wù)流程提要提要一、交易模式一、交易模式二、直貼業(yè)務(wù)流程二、直貼業(yè)務(wù)流程三、轉(zhuǎn)貼業(yè)務(wù)流程三、轉(zhuǎn)貼業(yè)務(wù)流程四、其他問題四、其他問題-稅務(wù)法規(guī)稅務(wù)法規(guī)Page 3第三部分第三部分 票據(jù)業(yè)務(wù)操作票據(jù)業(yè)務(wù)操作 交易模式交易模式交易模式交易模式1 1、直貼業(yè)務(wù)基本模式、直貼業(yè)務(wù)基本模式2 2、直轉(zhuǎn)貼買斷基本模式、直轉(zhuǎn)貼買斷基本模式3 3、直轉(zhuǎn)貼業(yè)務(wù)回購基本模式、直轉(zhuǎn)貼業(yè)務(wù)回購基本模式4 4、直轉(zhuǎn)貼業(yè)務(wù)回加買模式、直轉(zhuǎn)貼業(yè)

2、務(wù)回加買模式Page 4第三部分第三部分 票據(jù)業(yè)務(wù)操作票據(jù)業(yè)務(wù)操作 直貼業(yè)務(wù)流程直貼業(yè)務(wù)流程直貼操作流程直貼操作流程貼現(xiàn)申請貼現(xiàn)申請票面查驗(yàn)票面查驗(yàn)票據(jù)查詢票據(jù)查詢記賬劃款記賬劃款Page 5第三部分第三部分 票據(jù)業(yè)務(wù)操作票據(jù)業(yè)務(wù)操作 直貼業(yè)務(wù)流程直貼業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)辦理方式和原則業(yè)務(wù)辦理方式和原則辦理方式辦理方式 柜臺辦理柜臺辦理 上門服務(wù)上門服務(wù)辦理原則辦理原則審慎規(guī)范、授權(quán)授信、講求效益、先審后付審慎規(guī)范、授權(quán)授信、講求效益、先審后付Page 6第三部分第三部分 票據(jù)業(yè)務(wù)操作票據(jù)業(yè)務(wù)操作 直貼業(yè)務(wù)流程直貼業(yè)務(wù)流程企業(yè)開戶企業(yè)開戶1.1.企業(yè)開戶資料企業(yè)開戶資料 即即“五證三章五證三章” ”

3、Page 7第三部分第三部分 票據(jù)業(yè)務(wù)操作票據(jù)業(yè)務(wù)操作 直貼業(yè)務(wù)流程直貼業(yè)務(wù)流程企業(yè)開戶企業(yè)開戶2 2、開戶事項(xiàng)、開戶事項(xiàng) 首次辦理貼現(xiàn)的企業(yè)需要到貼現(xiàn)行開戶，老客戶不需要開戶首次辦理貼現(xiàn)的企業(yè)需要到貼現(xiàn)行開戶，老客戶不需要開戶 1 1、提供經(jīng)辦人身份證原件、授權(quán)委托書、提供經(jīng)辦人身份證原件、授權(quán)委托書 2 2、填寫開戶審批單（各行自定）、填寫開戶審批單（各行自定） 3 3、提供、提供“五證五證” ” 和貸款卡復(fù)印件，復(fù)印件加蓋公章和貸款卡復(fù)印件，復(fù)印件加蓋公章 （正副本視各銀行規(guī)定）（正副本視各銀行規(guī)定） 4 4、辦理預(yù)留印鑒卡、辦理預(yù)留印鑒卡-財(cái)務(wù)章和法人章財(cái)務(wù)章和法人章Page 8第三部

4、分第三部分 票據(jù)業(yè)務(wù)操作票據(jù)業(yè)務(wù)操作 直貼業(yè)務(wù)流程直貼業(yè)務(wù)流程票據(jù)查詢票據(jù)查詢 1 1、查詢方式、查詢方式（1 1）、實(shí)查）、實(shí)查（2 2）、電查）、電查Page 9第三部分第三部分 票據(jù)業(yè)務(wù)操作票據(jù)業(yè)務(wù)操作 直貼業(yè)務(wù)流程直貼業(yè)務(wù)流程票據(jù)查詢票據(jù)查詢2 2、查詢主要內(nèi)容、查詢主要內(nèi)容 （1 1）、票面要素（）、票面要素（7 7要素）要素）（2 2）、票據(jù)信息）、票據(jù)信息（3 3）、回復(fù)要求）、回復(fù)要求Page 10第三部分第三部分 票據(jù)業(yè)務(wù)操作票據(jù)業(yè)務(wù)操作 直貼業(yè)務(wù)流程直貼業(yè)務(wù)流程票據(jù)查詢票據(jù)查詢3 3、查復(fù)主要內(nèi)容、查復(fù)主要內(nèi)容查復(fù)要素查復(fù)要素：匯票號碼、票面金額、出票日期、：匯票號碼、票面

5、金額、出票日期、查復(fù)格式查復(fù)格式：出票日期，銀承（匯票號碼），金額（萬元），：出票日期，銀承（匯票號碼），金額（萬元），查復(fù)原則：查復(fù)原則：有疑必查，有查必復(fù)，復(fù)必詳盡，切實(shí)處理。有疑必查，有查必復(fù)，復(fù)必詳盡，切實(shí)處理。Page 11第三部分第三部分 票據(jù)業(yè)務(wù)操作票據(jù)業(yè)務(wù)操作 直貼業(yè)務(wù)流程直貼業(yè)務(wù)流程資料審查資料審查1 1、開戶資料審查、開戶資料審查審查貼現(xiàn)企業(yè)提供資料的真實(shí)性審查貼現(xiàn)企業(yè)提供資料的真實(shí)性2 2、貼現(xiàn)資料審查、貼現(xiàn)資料審查主要是開戶資料、貿(mào)易合同和稅票的審核。主要是開戶資料、貿(mào)易合同和稅票的審核。3 3、稅票查驗(yàn)、稅票查驗(yàn)開票企業(yè)、開票日期、稅票號開票企業(yè)、開票日期、稅票號Pa

6、ge 12第三部分第三部分 票據(jù)業(yè)務(wù)操作票據(jù)業(yè)務(wù)操作 直貼業(yè)務(wù)流程直貼業(yè)務(wù)流程貼息計(jì)算貼息計(jì)算1 1、確定計(jì)息天數(shù)、確定計(jì)息天數(shù) （1 1）、計(jì)息天數(shù)是）、計(jì)息天數(shù)是“貼現(xiàn)當(dāng)日至票據(jù)到期日貼現(xiàn)當(dāng)日至票據(jù)到期日”的天數(shù)的天數(shù)（2 2）、計(jì)息天數(shù)）、計(jì)息天數(shù)“算頭不算尾算頭不算尾”或或“算尾不算頭算尾不算頭”（3 3）、）、加算天數(shù)加算天數(shù)（4 4）、注意事項(xiàng)：注意月份大小和閏月的天數(shù)計(jì)算）、注意事項(xiàng)：注意月份大小和閏月的天數(shù)計(jì)算Page 13第三部分第三部分 票據(jù)業(yè)務(wù)操作票據(jù)業(yè)務(wù)操作 直貼業(yè)務(wù)流程直貼業(yè)務(wù)流程貼息計(jì)算貼息計(jì)算2 2、計(jì)算公式、計(jì)算公式 貼息票面金額貼息票面金額年利率年利率貼現(xiàn)天數(shù)

7、貼現(xiàn)天數(shù)360 360 或或3 3、年息、月息和日息換算、年息、月息和日息換算 年息年息= =月利率月利率12=12=日利率日利率360360 Page 14第三部分第三部分 票據(jù)業(yè)務(wù)操作票據(jù)業(yè)務(wù)操作 直貼業(yè)務(wù)流程直貼業(yè)務(wù)流程貼息計(jì)算貼息計(jì)算4 4、年利率、月利率和日利率表示方法、年利率、月利率和日利率表示方法 年利率用百分比表示年利率用百分比表示-%-% 5 5、關(guān)于利率基點(diǎn)、關(guān)于利率基點(diǎn) 基點(diǎn)就是基本點(diǎn)數(shù)的意思基點(diǎn)就是基本點(diǎn)數(shù)的意思(BP(BP是英語是英語 basis point basis point 的縮寫的縮寫) )，基點(diǎn)沒，基點(diǎn)沒有固定的標(biāo)準(zhǔn)，不同的市場和不同的產(chǎn)品，基點(diǎn)的含義不同

8、，可以是有固定的標(biāo)準(zhǔn)，不同的市場和不同的產(chǎn)品，基點(diǎn)的含義不同，可以是0.001%0.001%、0.01%0.01%、0.1%0.1%或或 1% 1%Page 15第三部分第三部分 票據(jù)業(yè)務(wù)操作票據(jù)業(yè)務(wù)操作 直貼業(yè)務(wù)流程直貼業(yè)務(wù)流程貼息計(jì)算貼息計(jì)算 5 5、案例分析、案例分析 現(xiàn)有現(xiàn)有1 1張上海某國有銀行承兌匯票金額張上海某國有銀行承兌匯票金額10001000萬，出票日期萬，出票日期20112011年年3 3月月1010日，匯票到期日日，匯票到期日20112011年年9 9月月1010日。日。20112011年年3 3月月1212日，某地方商行上門辦理這張銀票的貼現(xiàn)，貼日，某地方商行上門辦理這

9、張銀票的貼現(xiàn)，貼現(xiàn)率月息為現(xiàn)率月息為5.355.35，請問計(jì)息天數(shù)、貼息？如果扣除電匯手續(xù)，請問計(jì)息天數(shù)、貼息？如果扣除電匯手續(xù)費(fèi)費(fèi)260260元，最終給企業(yè)的打款金額為多少？元，最終給企業(yè)的打款金額為多少？Page 16第三部分第三部分 票據(jù)業(yè)務(wù)操作票據(jù)業(yè)務(wù)操作 直貼業(yè)務(wù)流程直貼業(yè)務(wù)流程其他事項(xiàng)其他事項(xiàng)1 1、貼現(xiàn)憑證和貼現(xiàn)合同、貼現(xiàn)憑證和貼現(xiàn)合同2 2、業(yè)務(wù)審批、業(yè)務(wù)審批3 3、劃款記賬、劃款記賬4 4、票證歸檔、票證歸檔Page 17第三部分第三部分 票據(jù)業(yè)務(wù)操作票據(jù)業(yè)務(wù)操作 直貼業(yè)務(wù)流程直貼業(yè)務(wù)流程貼現(xiàn)行上門服務(wù)貼現(xiàn)行上門服務(wù)1 1、建立內(nèi)部工作流程、建立內(nèi)部工作流程2 2、上門前的準(zhǔn)

10、備、上門前的準(zhǔn)備3 3、上門需要攜帶的證章、上門需要攜帶的證章4 4、行內(nèi)配合、行內(nèi)配合Page 18第三部分第三部分 票據(jù)業(yè)務(wù)操作票據(jù)業(yè)務(wù)操作 直貼業(yè)務(wù)流程直貼業(yè)務(wù)流程貼現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制貼現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制1 1、票據(jù)的真實(shí)性、票據(jù)的真實(shí)性 2 2、貼現(xiàn)資料的真實(shí)性、貼現(xiàn)資料的真實(shí)性3 3、其他、其他Page 19第三部分第三部分 票據(jù)業(yè)務(wù)操作票據(jù)業(yè)務(wù)操作 轉(zhuǎn)貼業(yè)務(wù)流程轉(zhuǎn)貼業(yè)務(wù)流程轉(zhuǎn)貼操作流程轉(zhuǎn)貼操作流程填制轉(zhuǎn)貼清單填制轉(zhuǎn)貼清單轉(zhuǎn)貼搓合轉(zhuǎn)貼搓合填制轉(zhuǎn)貼憑證填制轉(zhuǎn)貼憑證轉(zhuǎn)貼審批劃款轉(zhuǎn)貼審批劃款Page 20第三部分第三部分 票據(jù)業(yè)務(wù)操作票據(jù)業(yè)務(wù)操作 轉(zhuǎn)貼業(yè)務(wù)流程轉(zhuǎn)貼業(yè)務(wù)流程轉(zhuǎn)貼搓合轉(zhuǎn)貼搓合1 1、價(jià)格的搓合

11、、價(jià)格的搓合2 2、金額的搓合、金額的搓合3 3、交易期限的搓合、交易期限的搓合4 4、交易時(shí)間的搓合、交易時(shí)間的搓合5 5、交易對手的搓合、交易對手的搓合6 6、票據(jù)類型的搓合、票據(jù)類型的搓合Page 21第三部分第三部分 票據(jù)業(yè)務(wù)操作票據(jù)業(yè)務(wù)操作 轉(zhuǎn)貼業(yè)務(wù)流程轉(zhuǎn)貼業(yè)務(wù)流程轉(zhuǎn)貼清單轉(zhuǎn)貼清單 1 1、轉(zhuǎn)貼前的準(zhǔn)備工作、轉(zhuǎn)貼前的準(zhǔn)備工作2 2、整理跟單資料、整理跟單資料 Page 22第三部分第三部分 票據(jù)業(yè)務(wù)操作票據(jù)業(yè)務(wù)操作 轉(zhuǎn)貼業(yè)務(wù)流程轉(zhuǎn)貼業(yè)務(wù)流程跟單資料跟單資料1 1、銀行承兌匯票正、反面（轉(zhuǎn)賣行背書后復(fù)?。?fù)印件（加蓋公章或、銀行承兌匯票正、反面（轉(zhuǎn)賣行背書后復(fù)印）復(fù)印件（加蓋公章或匯票

12、專用章）匯票專用章） 2 2、已辦理貼現(xiàn)的憑證（加蓋會計(jì)業(yè)務(wù)專用章或結(jié)算專用章）第一聯(lián)復(fù)、已辦理貼現(xiàn)的憑證（加蓋會計(jì)業(yè)務(wù)專用章或結(jié)算專用章）第一聯(lián)復(fù)印件（加蓋公章或匯票專用章）印件（加蓋公章或匯票專用章） 3 3、匯票查詢、查復(fù)書（加蓋會計(jì)業(yè)務(wù)專用章或結(jié)算專用章）復(fù)印件、匯票查詢、查復(fù)書（加蓋會計(jì)業(yè)務(wù)專用章或結(jié)算專用章）復(fù)印件（加蓋公章或匯票專用章）（加蓋公章或匯票專用章）注意：每套資料按下列順序裝釘，并按清單中序號標(biāo)號順序排放注意：每套資料按下列順序裝釘，并按清單中序號標(biāo)號順序排放Page 23第三部分第三部分 票據(jù)業(yè)務(wù)操作票據(jù)業(yè)務(wù)操作 轉(zhuǎn)貼業(yè)務(wù)流程轉(zhuǎn)貼業(yè)務(wù)流程準(zhǔn)備證章印鑒準(zhǔn)備證章印鑒1 1

13、、攜帶的印章、攜帶的印章2 2、攜帶的基礎(chǔ)資料、攜帶的基礎(chǔ)資料Page 24第三部分第三部分 票據(jù)業(yè)務(wù)操作票據(jù)業(yè)務(wù)操作 轉(zhuǎn)貼業(yè)務(wù)流程轉(zhuǎn)貼業(yè)務(wù)流程交易工作交易工作1 1、驗(yàn)票核對、驗(yàn)票核對2 2、簽署轉(zhuǎn)貼現(xiàn)合同、簽署轉(zhuǎn)貼現(xiàn)合同Page 25第三部分第三部分 票據(jù)業(yè)務(wù)操作票據(jù)業(yè)務(wù)操作 轉(zhuǎn)貼業(yè)務(wù)流程轉(zhuǎn)貼業(yè)務(wù)流程交易現(xiàn)場交易現(xiàn)場3 3、填寫劃款憑證、填寫劃款憑證4 4、轉(zhuǎn)入行內(nèi)部審批劃款、轉(zhuǎn)入行內(nèi)部審批劃款注意事項(xiàng)：準(zhǔn)點(diǎn)到達(dá)指定轉(zhuǎn)貼地點(diǎn)注意事項(xiàng)：準(zhǔn)點(diǎn)到達(dá)指定轉(zhuǎn)貼地點(diǎn)Page 26第三部分第三部分 票據(jù)業(yè)務(wù)操作票據(jù)業(yè)務(wù)操作 轉(zhuǎn)貼業(yè)務(wù)流程轉(zhuǎn)貼業(yè)務(wù)流程普蘭轉(zhuǎn)貼現(xiàn)通知單普蘭轉(zhuǎn)貼現(xiàn)通知單票據(jù)類型票據(jù)類型轉(zhuǎn)貼模式

14、轉(zhuǎn)貼模式筆數(shù)筆數(shù)金額金額利率利率轉(zhuǎn)貼銀行轉(zhuǎn)貼銀行轉(zhuǎn)貼地點(diǎn)轉(zhuǎn)貼地點(diǎn)時(shí)間到達(dá)時(shí)間到達(dá)驗(yàn)票驗(yàn)票打款打款轉(zhuǎn)貼聯(lián)系人轉(zhuǎn)貼聯(lián)系人電話電話Page 27第三部分第三部分 票據(jù)業(yè)務(wù)操作票據(jù)業(yè)務(wù)操作 - -其他問題其他問題稅務(wù)問題稅務(wù)問題納稅依據(jù)納稅依據(jù)20022002年國稅發(fā)年國稅發(fā)200220029 9號號 金融保險(xiǎn)業(yè)營業(yè)稅申報(bào)管理辦法金融保險(xiǎn)業(yè)營業(yè)稅申報(bào)管理辦法20032003年財(cái)稅年財(cái)稅200316200316號號財(cái)政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于營業(yè)稅若干政策問題的通知財(cái)政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于營業(yè)稅若干政策問題的通知20082008年國務(wù)院令第年國務(wù)院令第540540號號中華人民共和國營業(yè)稅暫行條例中華人民共和

15、國營業(yè)稅暫行條例20082008年財(cái)政部國家稅務(wù)總局令第年財(cái)政部國家稅務(wù)總局令第5252號號中華人民共和國營業(yè)稅暫行條例實(shí)施細(xì)則中華人民共和國營業(yè)稅暫行條例實(shí)施細(xì)則 謝謝 謝謝 歡迎介紹培訓(xùn)資源歡迎介紹培訓(xùn)資源 普蘭培訓(xùn)部：普蘭培訓(xùn)部506021-51699198-506 李李 益益 名：名：1363664488013636644880Page 29票據(jù)市場業(yè)務(wù)主流模式票據(jù)市場業(yè)務(wù)主流模式大型企業(yè)大型企業(yè)票據(jù)業(yè)務(wù)票據(jù)業(yè)務(wù)作為出票作為出票人參與人參與真實(shí)貿(mào)易背景真實(shí)貿(mào)易背景融資票融資票供銷供銷關(guān)系關(guān)系集團(tuán)集團(tuán)內(nèi)部內(nèi)部融資融資需求需求中小企業(yè)中小企業(yè)普蘭：幫助中普蘭：幫

16、助中小企業(yè)在票據(jù)小企業(yè)在票據(jù)市場解決融資市場解決融資問題（票據(jù)貼問題（票據(jù)貼現(xiàn)）現(xiàn)）作為貼現(xiàn)人參與作為貼現(xiàn)人參與自下自下向上向上營銷營銷營銷對象營銷對象營銷對象營銷對象Page 30數(shù)據(jù)挖掘數(shù)據(jù)挖掘真實(shí)貿(mào)易背景真實(shí)貿(mào)易背景江蘇沙鋼集團(tuán)有限公司江蘇沙鋼集團(tuán)有限公司2010-1-12010-1-1至至2012-6-272012-6-27出票情況出票情況上游出票的上游出票的大型企業(yè)大型企業(yè)模式模式下游貼現(xiàn)的下游貼現(xiàn)的中小企業(yè)中小企業(yè)交易量交易量與出票人關(guān)系與出票人關(guān)系 信息來源信息來源江蘇沙鋼集團(tuán)有限公司，共出票35.69億元。最新世界500強(qiáng)排名346位。供銷關(guān)系張家港沙景寬厚板有限公司，注冊資金

17、1000萬7.6億元，21.29%沙鋼的供應(yīng)商新華信企業(yè)檔案在線供銷關(guān)系張家港榮盛煉鋼有限公司，注冊資金1200萬15.56億元，43.6%沙鋼的供應(yīng)商新華信企業(yè)檔案在線供銷關(guān)系張家港華盛煉鐵有限公司，注冊資金9936萬2.73億元，7.65%沙鋼的供應(yīng)商新華信企業(yè)檔案在線Page 31數(shù)據(jù)挖掘數(shù)據(jù)挖掘集團(tuán)內(nèi)部融資集團(tuán)內(nèi)部融資雨潤集團(tuán)雨潤集團(tuán)2010-1-1至至2012-6-27出票情況出票情況上游出票的大上游出票的大型企業(yè)型企業(yè)母公司母公司模式模式下游貼現(xiàn)的中下游貼現(xiàn)的中小企業(yè)小企業(yè)交易量交易量與出票人與出票人關(guān)系關(guān)系江蘇雨潤肉類產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司，出票63.61億元雨潤集團(tuán)融資票安徽省雪潤肉

18、食品有限公司27.9億元集團(tuán)內(nèi)部子公司南京雨潤食品股份有限公司7.8億元南京卓潤環(huán)?？萍加邢薰?5.71億元南京雨潤食品股份有限公司，出票9.2億元安徽省雪潤肉食品有限公司6.3億元南京卓潤環(huán)保科技有限公司2.9億元江蘇雨潤肉類產(chǎn)業(yè)有限公司，出票8.4億元安徽省雪潤肉食品有限公司4.2億元南京卓潤環(huán)?？萍加邢薰?.2億元南京雨潤肉類產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司，出票3億元南京卓潤環(huán)?？萍加邢薰?億元Page 32 江蘇沙鋼集團(tuán)是世界500強(qiáng)，最新排名是346名，但有誰會想到世界500強(qiáng)會與張家港沙景寬厚板有限公司和張家港榮盛煉鋼有限公司這兩家注冊資金分別只有1000萬和1200萬的企業(yè)在2年多的時(shí)間里通過票據(jù)貼現(xiàn)共發(fā)生了23.16億元的交易量。 我們在電話營銷過程中會有無數(shù)次的機(jī)會遇到類似規(guī)模、類似行業(yè)的單位，那能否通過數(shù)據(jù)挖掘找到企業(yè)經(jīng)營過程中上下游的經(jīng)銷商關(guān)系，又能否再拓展到出企業(yè)所處行業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈關(guān)系？ 南京雨潤是上市公司，從企業(yè)年報(bào)中我們可以看到集團(tuán)公司的票據(jù)潛力；從百度我們可以查到企業(yè)眾多的子公司、關(guān)聯(lián)企業(yè)包括產(chǎn)業(yè)鏈上下游的交易關(guān)系。這些都是公開信息，關(guān)鍵是如何利用這些公開披露的信息來開發(fā)客戶，可以從產(chǎn)業(yè)鏈上下游的一家子公司或者關(guān)聯(lián)企業(yè)作為切入點(diǎn)，利用普蘭在