低值易耗品采購管理辦法

1、低耗品采購實(shí)施細(xì)則第一條 目的規(guī)范低值易耗品申購、采購、入庫、費(fèi)用報(bào)銷等實(shí)施細(xì)則及流程；達(dá)到規(guī)范 化管理，有效控制費(fèi)用的目的。第二條 執(zhí)行對象本制度適用于各公司。第三條 執(zhí)行部門XXXX 采購部及各部門。第四條 定義低值易耗品是指不能作為固定資產(chǎn)的各種用具、 物品、勞動保護(hù)用品， 以及 在周轉(zhuǎn)使用過程中的容器等， 即使用期限超過一年的， 并在使用過程中保持原有 的實(shí)物形態(tài)，且單位價(jià)值在 10001000 元以下，使用期在三個(gè)月以上，均可作為低值 易耗品。第五條 內(nèi)容（ 一） 申購程序：1 1、 由申購部門認(rèn)真填寫申購單，同時(shí)填上驗(yàn)收人聯(lián)系方式以便入庫驗(yàn)收。2 2、 填寫好的申購單由申購部門負(fù)責(zé)

2、人審核，確認(rèn)是否需要購買，需要?jiǎng)t簽 字；3 3、 申購經(jīng)辦人將申購單交由低值易耗品倉庫管理員查庫存是否有此物品， 若有滿足質(zhì)量及數(shù)量要求的庫存物品， 則由倉庫管理員劃去該項(xiàng)申購物品， 并簽 字確認(rèn)。將申購單交由采購部核價(jià) （已簽合同單價(jià)的情況） 尋價(jià)及議價(jià) （未簽合同單 價(jià)的情況）比價(jià)（單品單價(jià)在 600600 元以上或單品累計(jì)金額在 30003000 元以上情況）； 尋價(jià)最少不能少于兩家供應(yīng)商，根據(jù)供應(yīng)商所報(bào)價(jià)格、質(zhì)量、品牌情況選定，并進(jìn)一步談判價(jià)格，保證以市場最低價(jià)格購買將比價(jià)后的物品在財(cái)務(wù)成本會計(jì)處進(jìn)行下帳， 是否在預(yù)算范圍內(nèi)，若在預(yù)算 范圍內(nèi)，則簽字同意購買；若不在預(yù)算范圍內(nèi)，則不予簽

3、字，返回申購單位協(xié)調(diào) 將請購單作廢，或另以特案上報(bào)簽呈等方式呈總裁簽核后，再依本作業(yè)程序辦理。（二）申購流程:（三）采購程序：接單：對于普通件，采購部定于每周三和周五接單子，其余時(shí)候均不接單， 普件接單后累積于次周內(nèi)統(tǒng)一采購到位。 對于急件，申購部門須在申購單上注明 “急”，并在備注欄上注明原因，否則視為普件。申購部門每周累積急件不得超 過 1 1 單，生產(chǎn)部不得超過 3 3單，如有特殊情況須在申購單上注明原因， 經(jīng)總經(jīng)理 簽批認(rèn)可后方可視為急件，否則一律作為普件處理。對于急件，采購部自接單后 最遲于次日內(nèi)購回。核價(jià)：對已簽定年度合同的，則可根據(jù)合同定價(jià)直接填報(bào)價(jià)格；尋價(jià)及談價(jià)：對未簽定年度合

4、同的則采取尋價(jià)方式了解市場價(jià)格，尋價(jià)對 象是公司指定供應(yīng)商或未指定供應(yīng)商；低值易耗品采購員將財(cái)務(wù)所下預(yù)算物品通 知供應(yīng)商在規(guī)定時(shí)間內(nèi)送貨；（價(jià)值在 600600 元以上由供應(yīng)商送貨，低于 600600 元由 公司自行拿貨）比價(jià)：單品單價(jià)在 600600 元以上或單品累計(jì)金額在 30003000 元以上情況需要進(jìn)行 比價(jià)；比價(jià)最少不能少于兩家供應(yīng)商；比價(jià)方式為：先由供應(yīng)商根據(jù)產(chǎn)品性能 材 質(zhì)精度規(guī)格品牌等情況進(jìn)行報(bào)價(jià)；由采購員進(jìn)行有針對性的議價(jià)，根據(jù)產(chǎn)品 性價(jià)比上報(bào)比價(jià)表。比價(jià)表必須填寫完整關(guān)于產(chǎn)品的各種信息供應(yīng)商的聯(lián)系方式 付款方式 稅票及送貨方式等有關(guān)情況，根據(jù)比價(jià)審核程序報(bào)批；以比價(jià)最終

5、審核人意見為準(zhǔn)。購買：對價(jià)值在 30003000 元（含）以上的需采取簽定合同方式購買，價(jià)值在 30003000元以內(nèi)的則不需簽合同，直接根據(jù)審批意見進(jìn)行購買（四）米購流程采購員核價(jià)、尋部門負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)在預(yù)采購員價(jià)、議價(jià)或比價(jià)人審核1F算內(nèi)下帳購買（五）入庫程序驗(yàn)收：供應(yīng)物品必須有送貨清單，送貨清單需明確單價(jià)、數(shù)量、品名、供 應(yīng)商聯(lián)系方式等信息。由倉庫管理員通知申購部門進(jìn)行驗(yàn)貨；入庫：經(jīng)驗(yàn)收合格的物品方可入庫，由倉庫管理員認(rèn)真清點(diǎn)數(shù)量并以實(shí)際 到貨數(shù)量填寫入庫單，入庫單上必須明確品名、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)；對不滿足要 求的物品一律不得入庫，若是供應(yīng)商送錯(cuò)貨則由供應(yīng)商無條件退貨； 若是申購部 門填報(bào)錯(cuò)誤，或是采購人員拿錯(cuò)物品，則給予相應(yīng)處罰，并由采購人員協(xié)調(diào)退回；（六）入庫流程（七）費(fèi)用報(bào)銷程序1 1、單據(jù)整理：采購員將采購單 入庫單 發(fā)票 比價(jià)表等票據(jù)或證明材料整 理好，核實(shí)準(zhǔn)確，填報(bào)費(fèi)用報(bào)銷單；2 2、審核：按照公司財(cái)務(wù)授權(quán)進(jìn)