保險第一章風險與保險

1、一一、風險的概念、特性、風險的概念、特性v（一）風險的概念v人們在從事某種活動或決策的過程中，預期未來結果的隨機不確定性。v強調未來結果的變化性，結果的偏差。v特定客觀條件下，特定時期，某一事件其預期結果與實際結果的變動程度，變動程度越大，風險越大；反之，則越小。實際結果與預期結果比較的三種可能兩種結果基本一致實際結果小于預期結果實際結果大于預期結果正收益負收益無損失（二）風險的特性v理解風險概念時要注意風險的幾大特性：v1、風險是客觀存在的；v2、風險是與人類經(jīng)濟活動相伴的概念，具有普遍性；v3、風險損失是不確定的又是可測的；v4、風險是可變的。二、風險的構成要素及關系v（一）風險的三大構成

2、要素v1、風險因素hazard：引起或增加風險事故發(fā)生的機會或當風險事故發(fā)生時增加或擴大損失幅度的條件。v包括物質風險因素、道德風險因素與心理風險因素。v物質風險因素是有形的，并能直接影響事物物理功能的因素。如地殼的異常變化、惡劣的氣候、疾病的傳染。v道德風險因素是與人的品德教育有關的無形的因素，由于人不誠實、不正直或不軌意圖促使風險發(fā)生。如縱火。v心理風險因素是與人的心理狀態(tài)有關的無形因素，由于人不注意、不關心或存在僥幸、依賴保險心理造成風險。v 2、風險事故perilv造成生命財產(chǎn)損失的偶發(fā)事件v自然災害、疾病、傷害、戰(zhàn)爭等等3、損失lossv在風險管理中，損失是指非故意的、非預期的和非計

3、劃的經(jīng)濟價值減少，即經(jīng)濟價值意外的減少或滅失，這個定義是狹義的。v廣義的損失包括物質上的滅失和精神上的耗損。包括直接損失與間接損失。 風險因素引起或增加風險事故導致?lián)p失（二）三者關系v風險因素是風險事故發(fā)生的潛在原因，是造成損失的內在或間接原因。v風險事故是造成損失的直接或外在原因，是損失的媒介物，即風險只有通過風險事故的發(fā)生，才能導致?lián)p失。v三者之間的因果關系是有條件的。三、風險的種類（一）按風險產(chǎn)生的結果即隨機事件的不確定性收益風險純粹風險投機風險獲利損失或無損失獲利、損失或無損失v自然風險各種自然現(xiàn)象給人類造成的財產(chǎn)損失和人身傷亡等實質性風險。如水災、火災、地震、颶風、海嘯、雷電等。v社

4、會風險由于個人或團體在社會上的行為所導致的風險。如盜竊、搶劫、罷工、暴動等 。v經(jīng)濟風險由于各種市場因素和經(jīng)濟因素的變動給企業(yè)或個人帶來的收入減少、支出增加、企業(yè)產(chǎn)品積壓以及破產(chǎn)倒閉等。v政治風險由于政治矛盾、種族沖突、戰(zhàn)爭、國家元首更換等政治性因素所引起的風險。 （二）按風險產(chǎn)生的原因自然風險政治風險社會風險經(jīng)濟風險 （三）按風險危及的范圍（損害的對象）：由于生老病死等自然規(guī)律和意外事故、意外事件等所引起的如殘疾、疾病、死亡、失業(yè)、年老退休等各種風險；：由于各種因素所引起的各種物質財產(chǎn)的損毀、滅失或貶值等風險。：團體或個人因為過失或疏忽造成他人的人身傷害或財產(chǎn)損失，按照國家有關法律的規(guī)定應承

5、擔的經(jīng)濟賠償責任。：債權人因債務人不履行合同或不適當履行合同而引起損失的風險。 人身風險財產(chǎn)風險責任風險信用風險（四）按風險發(fā)生的環(huán)境v靜態(tài)風險 自然力的不規(guī)則變動或人們行為的錯誤或失當所導致的風險。靜態(tài)風險一般與社會經(jīng)濟、政治變動無關，在任何社會經(jīng)濟條件下都是不可避免的。 v動態(tài)風險 由社會經(jīng)濟或政治的變動所導致的風險。 一、 風險管理的概念v人們對各種風險的認識、控制和處理的主動行為。其目的是以最小的成本，獲得最大的安全保障。v在西方很多大中型企業(yè)里專門有一個機構負責監(jiān)督、檢查該公司的風險管理活動，部門的負責人就是風險管理經(jīng)理（Risk manager）二、風險管理的方式控制型回避防損減損

6、分散財務型自留轉移 回避：通過放棄活動來消除某一風險帶來的損失，是放棄或拒絕承擔風險。回避風險有時是可能的，如遠離水源以防被淹死，但有些風險無法回避；回避某一類風險可能面臨另一類風險，如從坐火車改坐輪船；回避風險可能造成利益受損，如我國的核實驗，對于企業(yè)來說，避免損失有時意味著利潤的喪失，如不進行新產(chǎn)品開發(fā)。防損：指通過對風險的分析，采取預防措施，以防止損失的發(fā)生。如興修水利，飛機機械故障定期檢修。 減損：災害發(fā)生后，努力減少災害的損失程度，爭取將其降到最低。如消防或抗災，自動滅火系統(tǒng)，汽車安全氣囊。分散：復制風險單位，通過增加同類風險單位的數(shù)目來提高未來損失的可預測性，從而達到降低風險的目的

7、;分割風險單位，將面臨損失的風險單位分割，而不是將它們全部集中在可能毀于一次損失的同一處即通常所說的不能把雞蛋放在一個籃子里?？刂菩妥粤簦褐赣善髽I(yè)或個人自己來承擔風險 轉移：通過一定的方式，將風險從一個主體轉移到另一個主體身上。v主要方式為保險轉移，向保險公司投保，以交納保費為代價，將風險轉嫁給保險人承擔；v非保險轉移，又分為出讓轉移，如投機風險中出讓股票；合同轉移，如成立股份公司、委托保管（受托人僅對因自己過失所造成的損失負責）；擔保合同，如果義務人不履行合同規(guī)定的義務，作為第三方的擔保人必須保證合同按規(guī)定履行，如學生貸款合同。（如果貸款的學生違約不能如期歸還所借貸款，其擔保人要承擔全部還款

8、責任，并繳納一定數(shù)額的違約金。 ）財務型三、 風險管理的基本程序（以企業(yè)為例）目標的確定風險識別風險估測與衡量選擇風險管理技術風險管理效果評價 1、風險管理目標的確定v風險管理的目標是：選擇最經(jīng)濟和有效的方法使風險成本最小。以目標可分為：1）損失前目標：以方法減少或避免損失發(fā)生或降低其嚴重性。2）損失后目標：盡可能減小損失，使標的恢復以前狀態(tài)。2、風險識別v以專業(yè)知識和對個人、家庭、公司情況的了解程度作為基礎，以特定的方法對風險進行分析的過程。v主要包括感知風險和分析風險。感知風險依靠感性認識，經(jīng)驗判斷（所謂第六感、直覺）；分析風險要利用財務分析法、流程分析法、實地調查法等。v要利用很多信息對

9、損失風險進入識別，完備的信息通常會讓風險管理經(jīng)理做出更好的風險管理決策；反之，如果信息不足，不確定性就會增加，決策效率及準備性將會降低。v財務報表分析即根據(jù)企業(yè)的資產(chǎn)負債表等財務報表對企業(yè)的資產(chǎn)的分布和經(jīng)營狀況進行分析，以確定企業(yè)的潛在損失；v流程分析即將企業(yè)從生產(chǎn)要素投入到產(chǎn)品產(chǎn)出銷售到消費者手中的一整個流程繪制出來，風險管理者對這一過程的各個階段進行調查分析，找出風險因素，識別潛在的各類損失；v實地調查也叫現(xiàn)場調查，實地考察發(fā)現(xiàn)問題和潛在的風險。v此外，還有損失統(tǒng)計法。3、風險估測與衡量v風險估測v在風險識別的基礎上，通過收集大量的損失資料并加以分析，運用概率和數(shù)理統(tǒng)計，估測和預測風險發(fā)生

10、的概率和損失程度。v估測方法有主觀和客觀兩種。最終確定哪些風險是不能承擔（unbearable）的風險，如國際損失風險；難以承擔（difficult to bear）的風險，如欺詐或犯罪行為等；相對不重要（relatively unimportant）的風險，如工傷或疾病等。4、風險管理技術（選擇對付風險的方式）v在對風險進行識別和衡量以后，風險管理者接下來需要做的事情就是選擇應付風險的各種方法：控制法和財務法。v在選擇采用何種處理方法處理某種風險時，可以參考圖中的幾個選擇方案。損失程度損失頻率 低 高 高 風險回避減損風險轉移防損風險自留 風險自留 v風險衡量v在前二者的基礎上，對風險發(fā)生的

11、概率、損失程度，結合其他因素全面考慮，評估發(fā)生風險的可能性及危害程度，并與公認的安全指標相比較，以衡量風險的程度，并決定是否需要采取相應的措施。風險的度量v標準差是常用的風險度量指標v期望值：均值v方差：度量對均值的偏差v標準差：方差的開方，單位還原損失結果概率￥00.8￥25000.2期望損失0.8￥00.2￥2500￥500方差22EXEX =0.802+0.22500250021000，000標準差100000010005、風險管理效果評價對風險管理技術適用性及收益性狀況進行分析、檢查、修正和評估。即能否收到風險管理效益，也就是說是否能以最小風險成本取得最大安全保障。案例：風險管理的重要

12、性v2002年9月6日，上海汽車制動系統(tǒng)有限公司發(fā)生重大火災，損失巨大。承保的財產(chǎn)保險公司向其支付了總額達1.3億元人民幣的賠款。這是2002年國內企業(yè)財產(chǎn)保險單項賠款額最大的一件賠案。v企業(yè)作為自主經(jīng)營、自負盈虧、自擔風險的獨立的商品生產(chǎn)者和經(jīng)營者，要想在市場經(jīng)濟中立于不敗之地，需要經(jīng)受住形形色色的自然災害和意外事故所帶來的風險考驗。一場火災可以把數(shù)十載的艱辛所創(chuàng)下的輝煌基業(yè)付之一炬，一場洪澇災害也能使企業(yè)的巨額財產(chǎn)轉眼間付諸東流。輕則使企業(yè)停工停產(chǎn)，重則使企業(yè)倒閉。企業(yè)決策者們必須居安思危，加強風險管理。而企業(yè)財產(chǎn)保險以保險所特有的分散風險、提供經(jīng)濟補償和融通資金等職能，及時為企業(yè)輸血，使

13、企業(yè)在財產(chǎn)受損后能迅速恢復生產(chǎn)。v實踐證明，參加企業(yè)財產(chǎn)保險是企業(yè)抗御風險的有效手段，是免除后顧之憂的最佳選擇。一、風險與保險無風險無保險無損失無保險。v風險的存在是保險產(chǎn)生的自然前提v風險的發(fā)展是保險發(fā)展的客觀依據(jù)第三節(jié) 風險、風險管理與保險二、風險管理與保險二、風險管理與保險（一）聯(lián)系風險管理與保險有著密切的關系。1、保險和風險管理的共同對象是風險。2、從風險管理的角度看，保險是完善風險管理的一個重要內容，保險是一種風險轉移技術及主要的風險處理手段。3、加強風險管理是提高保險經(jīng)濟效益的重要手段。v（二）區(qū)別1、所管理的風險范圍不同：v風險管理：純粹風險，投機風險；v保險：純粹風險。2、性質

14、和形態(tài)方面：v風險管理遠比保險復雜。三、 可保風險 1、可保風險的概念 可保風險是保險市場可以接受的風險，或者說可以向保險公司轉嫁的風險。可保風險必須是純粹風險。 2、可保風險的條件、可保風險的條件1）風險必須具有偶然性v偶然性是指風險既有發(fā)生的可能性，又無法事先確定何時、何地發(fā)生，也無法確定其是否會有損失及損失的程度如何。2）風險必須是意外的v一是風險不能是意料中的，不能是必定要發(fā)生的，如一些已經(jīng)處于風險狀態(tài)的財產(chǎn)不能保。 二是風險不能是被保險人故意行為所造成的。3）風險事故造成的損失要有重大性和分散性v當風險發(fā)生后可能給人們帶來難以承受的經(jīng)濟損失或長時期的不良影響。重大性v保險對象的大多數(shù)

15、不能同時遭受損失，否則保險公司無法承擔，但事實難如人愿。分散性4）風險必須是大量的、同質的和可測的v保費計算是建立在大數(shù)定律對未來損失進行預測的基礎上，同質風險的數(shù)量越大，對保險人和投保人均有利。大量的、同質的v可測性指風險發(fā)生的概率和損失率是可以計算的，同時也表現(xiàn)在風險損失可以用貨幣來衡量，否則無法理賠?？蓽y的第四節(jié) 保險（ Insurance）v一、古代保險的思想v二、保險的概念v三、保險的分類二、保險的概念v學術界有關保險定義的爭論：“損失說”、“非損失說”、“二元說”（自學教材相關內容）v保險的定義：集合同類危險聚資建立基金，對特定危險的后果提供經(jīng)濟保障的一種危險財務轉移機制。本定義有

16、以下三個要點：v1、聚資建立基金。v對發(fā)生的不確定事件進行數(shù)理預測后以收取保險費的方法，建立保險基金。v2、對特定危險的后果提供經(jīng)濟保障。v3、財務轉移機制。v以合同的形式，由大多數(shù)人來分擔少數(shù)人的損失，實現(xiàn)保險購買者風險轉移的目標。三、保險的分類（一）自愿保險（任意保險） 保險雙方在自愿的基礎上通過簽訂合同建立保險關系的保險。（二）強制保險（法定保險） 保險雙方根據(jù)政府有關法律規(guī)定建立保險關系的保險。按保險的實施方式按保險標的不同（一）財產(chǎn)保險：以有形的物質財產(chǎn)和無形 的相關利益為標的的保險。 1火災保險（企業(yè)財產(chǎn)險、家庭財產(chǎn)險等） 2貨物運輸保險（海上、陸地、航空等） 3運輸工具保險（汽車

17、、船舶、飛機等） 4工程保險（建筑工程、安裝工程等） 5海上保險（海上運輸?shù)呢浳?、船舶?6農(nóng)業(yè)保險（種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)） 7科技工程保險（核電站、衛(wèi)星發(fā)射等）（二）人身保險：以人的生命、身體、健康、勞動能力等為標的的保險。 1人壽保險人壽保險：以人的生命為標的的保險。 包括死亡保險、生存保險、生死兩全保險。 2人身意外傷害險人身意外傷害險：以被保險人遭受意外傷害導致的死亡或殘廢為給付保險金的條件。 3健康保險健康保險：包括醫(yī)療費用保險、重大疾病保險、生育保險、喪失工作能力的收入保險、護理保險。（三）責任保險：以被保險人的民事?lián)p害賠償責任和經(jīng)過特別約定的合同賠償責任為標的的保險。 1作為財產(chǎn)險的基

18、本責任來投保。 2作為財產(chǎn)險的附件責任來投保，不可單獨投保。 3作為與財產(chǎn)保險中的特定標的有關的責任投保，可單獨投保。 4獨立投保的責任險：有公眾責任險、雇主責任險、職業(yè)責任險、產(chǎn)品責任險。（四）信用保證保險：以義務人的信用為標的的保險。 1信用保險信用保險：權利人向保險公司投保，擔保義務人信用的保險。 出口信用保險；國內商業(yè)信用保險。 2保證保險保證保險：義務人向保險公司投保，擔保自己 信用的保險。 履約保證保險； 產(chǎn)品保證保險； 雇員忠誠保證保險。按保險風險轉移的方式（一）原保險：投保人和保險人直接簽訂保險合同。（二）再保險（分保）v保險人將自己承保的風險責任部分或全部地通過簽訂合同方式轉

19、移給其他保險人。（三）共同保險 1兩個或兩個以上的保險人就同一筆保險業(yè)務各承保一定的比例。 2被保險人按保險合同的規(guī)定與保險人分擔保險標的的損失。（四）重復保險v投保人以同一標的、同一保險利益，同一種風險事故同時向幾家保險公司投保的保險。第二章第二章 保險的基本原則保險的基本原則第一節(jié)第一節(jié) 最大誠信原則最大誠信原則第二節(jié)第二節(jié) 保險利益原則保險利益原則第三節(jié)第三節(jié) 近因原則近因原則第四節(jié)第四節(jié) 損失賠償原則損失賠償原則第一節(jié)第一節(jié) 最大誠信原則最大誠信原則v一、最大誠信原則的含義一、最大誠信原則的含義含義：v保險合同當事人雙方在訂立合同以及在合同有效期內，應向對方提供影響對方做出訂約和履約決定的全部實質性重要事實，同時信守合同的約定和承諾；否則受到損害的一方可以以此宣布合同無效或者不履行合同義務，對因此造成的損害還可以要求對方予以賠償。v誠信是保險業(yè)的生存之本，也是保險業(yè)最基本的道德規(guī)范和行為準則。 v二、最大誠信原則的內容二、最大誠信原則的內容1、告知v告訴對方實質性重要事實。v投保人的告知形式