貨幣金融學(xué)第五章商業(yè)銀行

1、 商業(yè)銀行商業(yè)銀行貨幣金融學(xué)第五章第五章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述1 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)2 第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理理32貨幣金融學(xué)導(dǎo)導(dǎo) 讀讀v 通過(guò)書(shū)上導(dǎo)讀案例，你是否意識(shí)到商業(yè)銀行在市場(chǎng)經(jīng)通過(guò)書(shū)上導(dǎo)讀案例，你是否意識(shí)到商業(yè)銀行在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的重要作用濟(jì)中的重要作用? v商業(yè)銀行是最早出現(xiàn)的現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)，也是一商業(yè)銀行是最早出現(xiàn)的現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)，也是一國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系的主體，它是以提供各種金融交易國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系的主體，它是以提供各種金融交易（包括融資和其他金融服務(wù)）為主要業(yè)務(wù)的金融中（包括融資和其他金融服務(wù)）為主要業(yè)務(wù)的金融

2、中介機(jī)構(gòu)，在日常的經(jīng)濟(jì)生活中，商業(yè)銀行與企業(yè)和介機(jī)構(gòu)，在日常的經(jīng)濟(jì)生活中，商業(yè)銀行與企業(yè)和個(gè)人的聯(lián)系最為緊密，也是中央銀行貨幣政策重要個(gè)人的聯(lián)系最為緊密，也是中央銀行貨幣政策重要的傳導(dǎo)媒介，在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定、健康發(fā)展中起著的傳導(dǎo)媒介，在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定、健康發(fā)展中起著十分重要的作用。因此，商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展、十分重要的作用。因此，商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展、性質(zhì)與特點(diǎn)、職能與制度、主要業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)管理理性質(zhì)與特點(diǎn)、職能與制度、主要業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)管理理論是學(xué)習(xí)和研究貨幣金融學(xué)的重要內(nèi)容。論是學(xué)習(xí)和研究貨幣金融學(xué)的重要內(nèi)容。3貨幣金融學(xué)廈門(mén)大學(xué)出版社第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述貨幣金融學(xué) 第一節(jié)第一

3、節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述早期銀早期銀行業(yè)的行業(yè)的產(chǎn)生產(chǎn)生現(xiàn)代商現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)銀行的的 產(chǎn)生產(chǎn)生5一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展 可溯及公元前的古巴比倫以及文明古國(guó)時(shí)期。“銀行”一詞英文稱(chēng)之為“Bank”，是由意大利文“Banca”演變而來(lái)的。最初的銀行家均為祖居在意大利北部倫巴第的猶太人，他們?yōu)槎惚軕?zhàn)亂，遷移到英倫三島，以?xún)稉Q、保管貴重物品、匯兌等為業(yè)。 在17世紀(jì)末開(kāi)始逐漸發(fā)展起來(lái)的。17世紀(jì)末到18世紀(jì)期初進(jìn)一步擴(kuò)大?，F(xiàn)代商業(yè)銀行的形成主要有兩個(gè)途徑：一是由舊的高利貸性質(zhì)的銀行轉(zhuǎn)化而來(lái)；二是工商業(yè)者根據(jù)資本主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求，以股份公司的形式組建而成。貨幣金融學(xué)貨幣兌

4、換業(yè)演變成貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)貨幣兌換業(yè)和兌換商的出現(xiàn)早期銀行業(yè)的產(chǎn)生第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述第二階段第三階段6第一階段 早期銀行業(yè)的產(chǎn)生的三個(gè)階段早期銀行業(yè)的產(chǎn)生的三個(gè)階段貨幣金融學(xué)廈門(mén)大學(xué)出版社第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述 私人銀行：私人銀行是指商業(yè)銀行與私人銀行：私人銀行是指商業(yè)銀行與特定客戶(hù)特定客戶(hù)在在充分溝通協(xié)商的基礎(chǔ)上，簽訂有關(guān)投資和資產(chǎn)管充分溝通協(xié)商的基礎(chǔ)上，簽訂有關(guān)投資和資產(chǎn)管理合同，客戶(hù)全權(quán)委托商業(yè)銀行按照合同約定的理合同，客戶(hù)全權(quán)委托商業(yè)銀行按照合同約定的投資計(jì)劃、投資范圍和投資方式，代理客戶(hù)進(jìn)行投資計(jì)劃、投資范圍和投資方式，代理客戶(hù)進(jìn)行有關(guān)投資和資產(chǎn)管理操作

5、的綜合委托投資服務(wù)。有關(guān)投資和資產(chǎn)管理操作的綜合委托投資服務(wù)。貨幣金融學(xué)第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述英國(guó)式融通短期英國(guó)式融通短期資金傳統(tǒng)模式資金傳統(tǒng)模式特點(diǎn)特點(diǎn)：期限短、流動(dòng)性強(qiáng)，安全性大缺點(diǎn)缺點(diǎn) ：使得商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展受到一定的限制等商業(yè)銀行的商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式經(jīng)營(yíng)模式德國(guó)式綜合銀行德國(guó)式綜合銀行傳統(tǒng)模式傳統(tǒng)模式特點(diǎn)特點(diǎn)：提供中長(zhǎng)期貸款，甚至可以直接投資股票和債券缺點(diǎn)缺點(diǎn)：銀行風(fēng)險(xiǎn)較大 銀行勢(shì)力容易過(guò)度膨脹8（二）商業(yè)銀行的發(fā)展（二）商業(yè)銀行的發(fā)展貨幣金融學(xué)第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述11、商業(yè)銀行產(chǎn)生發(fā)展的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)是商品生產(chǎn)、商品交換的發(fā)展22、商業(yè)銀行產(chǎn)生發(fā)展的組織

6、基礎(chǔ)是比較富有的階層。33、商業(yè)銀行產(chǎn)生發(fā)展的思想基礎(chǔ)是信用。9（三）商業(yè)銀行產(chǎn)生發(fā)展的基礎(chǔ)（三）商業(yè)銀行產(chǎn)生發(fā)展的基礎(chǔ)貨幣金融學(xué)10第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述1 1、中國(guó)早期的銀行業(yè)、中國(guó)早期的銀行業(yè) 2 2、中國(guó)現(xiàn)代商業(yè)銀中國(guó)現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生行的產(chǎn)生 3、中國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展、中國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展 （四）中國(guó)商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展（四）中國(guó)商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展貨幣金融學(xué)廈門(mén)大學(xué)出版社第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述1 以盈利為目的 也具有從事業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)所需要的自有資本，依法經(jīng)營(yíng)，照章納稅，自負(fù)盈虧。 2 商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)金融企業(yè)。商業(yè)銀行不同于一般的企業(yè)，而是經(jīng)營(yíng)貨幣資金、

7、提供金融服務(wù)的特殊企業(yè).3商業(yè)銀行主要從事資產(chǎn)、負(fù)債及金融服務(wù)業(yè)務(wù)，是為從事商品生產(chǎn)和流通的企業(yè)提供金融服務(wù)的企業(yè)。最后，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的結(jié)果是創(chuàng)造了存款貨幣而非使用價(jià)值。商業(yè)銀行也不同于其他金融機(jī)構(gòu)，是特殊的金融機(jī)構(gòu)。.二、商業(yè)銀行的性質(zhì)與特征二、商業(yè)銀行的性質(zhì)與特征（一）商業(yè)銀行的性質(zhì)（一）商業(yè)銀行的性質(zhì)貨幣金融學(xué)為工商企業(yè)、公眾及政府提為工商企業(yè)、公眾及政府提供金融服務(wù)。具有信用中介供金融服務(wù)。具有信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造、金、支付中介、信用創(chuàng)造、金融服務(wù)、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)等職能。融服務(wù)、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)等職能。是金融企業(yè)，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)追求是金融企業(yè)，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)追求的是利益目標(biāo)。中央銀行只的是利益目標(biāo)。中央

8、銀行只向政府和金融機(jī)構(gòu)提供服務(wù)向政府和金融機(jī)構(gòu)提供服務(wù)政策性銀行服務(wù)范圍小。政策性銀行服務(wù)范圍小。 不同于不同于中央中央銀行及政銀行及政策性銀策性銀行行不同于其他不同于其他金融機(jī)構(gòu)金融機(jī)構(gòu)12二、商業(yè)銀行的性質(zhì)與特征二、商業(yè)銀行的性質(zhì)與特征（一）商業(yè)銀行的性質(zhì)（一）商業(yè)銀行的性質(zhì) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)更綜合、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)更綜合、功能更全面；其他金融企功能更全面；其他金融企業(yè)不能吸收活期存款，只業(yè)不能吸收活期存款，只能集中經(jīng)營(yíng)指定范圍內(nèi)的能集中經(jīng)營(yíng)指定范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)和提供專(zhuān)門(mén)性的金融業(yè)務(wù)和提供專(zhuān)門(mén)性的金融服務(wù)。服務(wù)。 第一節(jié) 商業(yè)銀行概述貨幣金融學(xué)（二）商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的特征（二）商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的特

9、征 第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述1 1、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的高負(fù)債率的高負(fù)債率2 2、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的外部性的外部性與社與社會(huì)性會(huì)性 3 3、經(jīng)營(yíng)活經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的高風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)的高風(fēng)險(xiǎn)性性資本所占份額極低，不過(guò)資本所占份額極低，不過(guò)8%10.5%8%10.5%。資金來(lái)源的。資金來(lái)源的構(gòu)成中負(fù)債占比高達(dá)構(gòu)成中負(fù)債占比高達(dá)89%89%以上以上。商業(yè)銀行作為信用中介，同時(shí)是借者的商業(yè)銀行作為信用中介，同時(shí)是借者的集中和集中和貸貸者的者的集中，會(huì)面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行面臨著比其他任集中，會(huì)面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行面臨著比其他任何一種企業(yè)都要嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)威脅，高風(fēng)險(xiǎn)性因而成為何一種企業(yè)都要嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)威

10、脅，高風(fēng)險(xiǎn)性因而成為商業(yè)銀行的又一個(gè)顯著特點(diǎn)商業(yè)銀行的又一個(gè)顯著特點(diǎn)。1 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)對(duì)整個(gè)社會(huì)貨幣供應(yīng)量有著重要商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)對(duì)整個(gè)社會(huì)貨幣供應(yīng)量有著重要的影響。的影響。2 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)對(duì)國(guó)家宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)政策的實(shí)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)對(duì)國(guó)家宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)政策的實(shí)施具有重要影響。施具有重要影響。3 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受到整個(gè)社會(huì)經(jīng)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受到整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的影響十分明顯。濟(jì)運(yùn)行的影響十分明顯。貨幣金融學(xué)第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述信用中介信用中介信用創(chuàng)造信用創(chuàng)造調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)金融服務(wù)金融服務(wù)支付中介支付中介商業(yè)銀行的商業(yè)銀行的職能職能14三、商業(yè)銀行的職能三、商業(yè)銀行

11、的職能貨幣金融學(xué)單一銀單一銀行制行制 分行制分行制集團(tuán)銀集團(tuán)銀行制行制連鎖銀連鎖銀行制行制不設(shè)立分行全不設(shè)立分行全部業(yè)務(wù)由各個(gè)部業(yè)務(wù)由各個(gè)相對(duì)獨(dú)立的商相對(duì)獨(dú)立的商業(yè)銀行獨(dú)自經(jīng)業(yè)銀行獨(dú)自經(jīng)營(yíng)的一種銀行營(yíng)的一種銀行組織形式組織形式在銀行總部的在銀行總部的領(lǐng)導(dǎo)和控制下領(lǐng)導(dǎo)和控制下，在國(guó)內(nèi)外廣，在國(guó)內(nèi)外廣泛設(shè)立各種分泛設(shè)立各種分支機(jī)構(gòu)的組織支機(jī)構(gòu)的組織形式。形式。由少數(shù)大企業(yè)由少數(shù)大企業(yè)或大財(cái)團(tuán)設(shè)立或大財(cái)團(tuán)設(shè)立控股公司，再控股公司，再由控股公司控由控股公司控制或收購(gòu)若干制或收購(gòu)若干家商業(yè)銀行家商業(yè)銀行某一集團(tuán)或某某一集團(tuán)或某一人購(gòu)買(mǎi)若干一人購(gòu)買(mǎi)若干獨(dú)立銀行的多獨(dú)立銀行的多數(shù)股票，從而數(shù)股票，從而控制這

12、些銀行控制這些銀行的體制的體制四、商業(yè)銀行制度四、商業(yè)銀行制度第一節(jié) 商業(yè)銀行概述貨幣金融學(xué)1商業(yè)銀行的商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新業(yè)務(wù)創(chuàng)新2銀行風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大化銀行風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大化3商業(yè)銀行商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新的金融創(chuàng)新4商業(yè)銀行商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)規(guī)?；?jīng)營(yíng)規(guī)?；?商業(yè)銀行商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)多元化競(jìng)爭(zhēng)多元化第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述16五、商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)五、商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)貨幣金融學(xué)廈門(mén)大學(xué)出版社 第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)貨幣金融學(xué)廈門(mén)大學(xué)出版社第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)v資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債表 ： 資產(chǎn)負(fù)債表是銀行的主要會(huì)計(jì)報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表是銀行的主要會(huì)計(jì)報(bào)表之一，它反映銀行總的

13、資金來(lái)源和資金運(yùn)用情表之一，它反映銀行總的資金來(lái)源和資金運(yùn)用情況況v包括二大類(lèi)項(xiàng)目：資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益包括二大類(lèi)項(xiàng)目：資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益v二者之間滿(mǎn)足下列關(guān)系：二者之間滿(mǎn)足下列關(guān)系： 資產(chǎn)負(fù)債資產(chǎn)負(fù)債+所有者權(quán)益所有者權(quán)益 可以通過(guò)考察商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表的二大類(lèi)項(xiàng)可以通過(guò)考察商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表的二大類(lèi)項(xiàng)目來(lái)分析商業(yè)銀行的資本業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)和資產(chǎn)目來(lái)分析商業(yè)銀行的資本業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù) 貨幣金融學(xué)19第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)在會(huì)計(jì)意義上，銀行資本是指所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)都屬于銀行自身的在會(huì)計(jì)意義上，銀行資本是指所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)都屬于銀行自身的資金，它等于資產(chǎn)總額減

14、去負(fù)債總額后的凈額資金，它等于資產(chǎn)總額減去負(fù)債總額后的凈額但在銀行業(yè)中。商業(yè)銀行資本的內(nèi)涵較一般公司的資本更但在銀行業(yè)中。商業(yè)銀行資本的內(nèi)涵較一般公司的資本更為寬泛，除了一般意義的權(quán)益資本外，還包括一定比例的為寬泛，除了一般意義的權(quán)益資本外，還包括一定比例的非權(quán)益資本，即債務(wù)資本非權(quán)益資本，即債務(wù)資本.一、商業(yè)銀行的資本金一、商業(yè)銀行的資本金（一）商業(yè)銀行資本的內(nèi)涵與功能（一）商業(yè)銀行資本的內(nèi)涵與功能貨幣金融學(xué)廈門(mén)大學(xué)出版社第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)（二）商業(yè)銀行資本的構(gòu)成（二）商業(yè)銀行資本的構(gòu)成 股本金股本金盈余盈余債務(wù)資本債務(wù)資本儲(chǔ)備金儲(chǔ)備金股本金指股東持有所有權(quán)憑證而形成

15、商業(yè)銀行基本而穩(wěn)定的外源資本包括普通股和優(yōu)先股。盈余包括資本盈余和留存盈余 資本盈余是由外源資本渠道形成的盈余留存盈余是權(quán)益資本主要包括資本債券和資本票據(jù)資本債券則是指那些期限較長(zhǎng)、發(fā)行面額較大的債務(wù)憑證。資本金還包括商業(yè)銀行為了防止意外損失而從收益中提留的各種儲(chǔ)備資金 準(zhǔn)備等貨幣金融學(xué)第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)資總本中一級(jí)資本不低于資總本中一級(jí)資本不低于50%總資本最低要求為總資本最低要求為8%一級(jí)資本最低要求為一級(jí)資本最低要求為6%核心一級(jí)資本充足率最低要求為核心一級(jí)資本充足率最低要求為4.5%21（三）商業(yè)銀行資本充足性（三）商業(yè)銀行資本充足性貨幣金融學(xué)第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)

16、銀行的業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活期存款活期存款，是指客戶(hù)不需預(yù)先通知，可隨時(shí)存取并用于交易和支付的存款。定期存款定期存款，是客戶(hù)與銀行約定存款期限，將暫時(shí)閑置的資金存入銀行，在存款到期支取時(shí)，銀行按存入日約定的利率計(jì)付利息的一種存款.儲(chǔ)蓄存款儲(chǔ)蓄存款是指為居民個(gè)人積蓄貨幣資產(chǎn)和獲取利息而設(shè)定的一種存款。22（一）存款貨幣金融學(xué)廈門(mén)大學(xué)出版社第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)回購(gòu)協(xié)議回購(gòu)協(xié)議向中央銀向中央銀行借款行借款（二）非存款類(lèi)業(yè)務(wù)二）非存款類(lèi)業(yè)務(wù)借入款業(yè)務(wù)借入款業(yè)務(wù)發(fā)現(xiàn)中長(zhǎng)發(fā)現(xiàn)中長(zhǎng)期債務(wù)期債務(wù)向國(guó)際金融向國(guó)際金融市場(chǎng)借貸市場(chǎng)借貸結(jié)算過(guò)程結(jié)算過(guò)程中的負(fù)債中的負(fù)債同業(yè)拆借貨幣金融學(xué)三、資產(chǎn)業(yè)

17、務(wù)（一）現(xiàn)金資產(chǎn)第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)現(xiàn)金資產(chǎn)現(xiàn)金資產(chǎn)庫(kù)存現(xiàn)金在中央銀行的存款同業(yè)存款托收未達(dá)款貨幣金融學(xué)1信用貸款 2擔(dān)保貸款3票據(jù)貼現(xiàn)第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)保障條件質(zhì)量25（二）貸款 按不同的標(biāo)準(zhǔn)可以將貸款劃分為不同類(lèi)別1正常貸款2關(guān)注貸款3次級(jí)貸款4可疑貸款5損失貸款貨幣金融學(xué)（三）證券投資（三）證券投資第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)證券投資證券投資 證券投資證券投資 證券投資證券投資證券投資業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行從事與有價(jià)證券投資有關(guān)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)的總稱(chēng)。西方國(guó)家中央銀行為便于對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行調(diào)控管理也要求商業(yè)銀行必須持有部分流動(dòng)性較強(qiáng)的政府債券。

18、證券投資常常被視為商業(yè)銀行的二級(jí)準(zhǔn)備。它既包括商業(yè)銀行為獲利而持有各種組合的證券，即直接投資有價(jià)證券，也包括通過(guò)管理證券交易賬戶(hù)來(lái)從事廣泛的證券業(yè)務(wù)，如為客戶(hù)提供投資咨詢(xún)；貨幣金融學(xué)第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)27四、中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)四、中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)（一）中間業(yè)務(wù)（一）中間業(yè)務(wù)- -分類(lèi)分類(lèi)咨詢(xún)顧問(wèn)類(lèi)業(yè)務(wù)咨詢(xún)顧問(wèn)類(lèi)業(yè)務(wù)代理業(yè)務(wù)代理業(yè)務(wù)結(jié)算業(yè)務(wù)結(jié)算業(yè)務(wù)租賃業(yè)務(wù)租賃業(yè)務(wù)信托業(yè)務(wù)信托業(yè)務(wù)基金托管業(yè)務(wù)基金托管業(yè)務(wù)7、銀行卡業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)（1）信用卡 貸記卡 準(zhǔn)貸記卡 （2）借記卡 轉(zhuǎn)賬卡 專(zhuān)用卡 儲(chǔ)值卡貨幣金融學(xué)廈門(mén)大學(xué)出版社第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)（二）表外

19、業(yè)務(wù)（二）表外業(yè)務(wù) 表外業(yè)務(wù)是指資產(chǎn)負(fù)債表以外的業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)是指資產(chǎn)負(fù)債表以外的業(yè)務(wù) 三類(lèi)表外業(yè)務(wù)三類(lèi)表外業(yè)務(wù)貸款承諾貸款承諾類(lèi)業(yè)務(wù)類(lèi)業(yè)務(wù)衍生金融工具衍生金融工具 擔(dān)保和類(lèi)似的擔(dān)保和類(lèi)似的或有負(fù)債或有負(fù)債貨幣金融學(xué) 擔(dān)保和類(lèi)似的或有負(fù)債類(lèi)業(yè)務(wù)主要有投標(biāo)保證書(shū)、履約擔(dān)保書(shū)、貸款擔(dān)保、備用信用證、跟單信用證、承兌票據(jù)等，其共同的特征是由銀行向客戶(hù)的現(xiàn)行債務(wù)提供擔(dān)保并承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。衍生金融工具是指在傳統(tǒng)的金融工具（如現(xiàn)貨市場(chǎng)的債券和股票等）基礎(chǔ)上產(chǎn)生的新型交易工具，主要有遠(yuǎn)期合約、期貨、期權(quán)、互換合約等。第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)擔(dān)保和類(lèi)似擔(dān)保和類(lèi)似的的或有負(fù)債或有負(fù)債貸款承諾類(lèi)貸

20、款承諾類(lèi)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)衍生金融工具衍生金融工具29（二）表外業(yè)務(wù) 貸款承諾指商業(yè)銀行向客戶(hù)作出承諾，保證在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)根據(jù)一定條件，隨時(shí)應(yīng)客戶(hù)要求予以提供貸款或融資支持的業(yè)務(wù)。，主要有信貸承諾和票據(jù)發(fā)行便利兩種形式。貨幣金融學(xué)廈門(mén)大學(xué)出版社第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)表現(xiàn)為傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)，而且風(fēng)險(xiǎn)較小表現(xiàn)為傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)，而且風(fēng)險(xiǎn)較小更多的表現(xiàn)為創(chuàng)新的業(yè)務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)較大更多的表現(xiàn)為創(chuàng)新的業(yè)務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)較大（三）中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)的區(qū)別（三）中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)的區(qū)別貨幣金融學(xué)廈門(mén)大學(xué)出版社 第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理貨幣金融學(xué)一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的原則一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的原則

21、32第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理安全性安全性商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中保持著比工商企業(yè)更高的資本杠桿率商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中保持著比工商企業(yè)更高的資本杠桿率，因此商業(yè)銀行承受風(fēng)險(xiǎn)的能力比一般工商企業(yè)小得多，因此商業(yè)銀行承受風(fēng)險(xiǎn)的能力比一般工商企業(yè)小得多。流動(dòng)性流動(dòng)性貸款和投資所形成的資金的收和付在數(shù)量上不一定相等，貸款和投資所形成的資金的收和付在數(shù)量上不一定相等，在時(shí)間上也不一定對(duì)應(yīng)，即帶有某種不確定性在時(shí)間上也不一定對(duì)應(yīng)，即帶有某種不確定性。盈利性盈利性商業(yè)銀行與一切經(jīng)營(yíng)性企業(yè)都有一個(gè)共同的目標(biāo)，商業(yè)銀行與一切經(jīng)營(yíng)性企業(yè)都有一個(gè)共同的目標(biāo)，即贏利最大化。即贏利最大化。貨幣金融學(xué)33第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理1、商業(yè)性貸款理論、商業(yè)性貸款理論該理論從銀行的資金來(lái)源主要是吸收存款這一客觀(guān)實(shí)際出發(fā)該理論從銀行的資金來(lái)源主要是吸收存款這一客觀(guān)實(shí)際出發(fā) 2、可轉(zhuǎn)換性理論、可轉(zhuǎn)換性理論銀行是否能保持其資產(chǎn)的流動(dòng)性，關(guān)鍵在于資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。銀行是否能保持其資產(chǎn)的流動(dòng)性，關(guān)鍵在于資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。 3、預(yù)期收入理論、預(yù)期收入理論 貸款或證券的變現(xiàn)能力是以未來(lái)收入為基礎(chǔ)的。貸款或證券的變現(xiàn)能力是以未來(lái)收入為基礎(chǔ)的。二、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論二、