第56章商業(yè)銀行與非銀行金融機構(gòu)2011

1、第第5、6章章 商業(yè)銀行與非銀行金商業(yè)銀行與非銀行金融機構(gòu)融機構(gòu)第第5章章 商業(yè)銀行商業(yè)銀行內(nèi)容提要內(nèi)容提要商業(yè)銀行的起源和發(fā)展商業(yè)銀行的起源和發(fā)展商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理n2012年上半年五大行日均盈利高達年上半年五大行日均盈利高達22.56億億元。其中，工行日賺元。其中，工行日賺6.77億元，把三桶油遠億元，把三桶油遠遠拋在腦后。究竟是什么原因支撐著銀行業(yè)遠拋在腦后。究竟是什么原因支撐著銀行業(yè)的暴利？的暴利？n一位在銀行工作的網(wǎng)友描述，有人問他銀行一位在銀行工作的網(wǎng)友描述，有人問他銀行的錢是怎么賺來的，他立即回答，主要是靠的錢是怎么賺來的，他立即回答

2、，主要是靠授信類業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)和資產(chǎn)類業(yè)務(wù)三大板授信類業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)和資產(chǎn)類業(yè)務(wù)三大板塊實現(xiàn)的。別人要求他通俗地解釋一下。他塊實現(xiàn)的。別人要求他通俗地解釋一下。他想了想，說：就是高利貸、亂收費和拉皮條。想了想，說：就是高利貸、亂收費和拉皮條。大家聽后豁然開朗。大家聽后豁然開朗。 第一節(jié) 現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生和發(fā)展一、商業(yè)銀行的形成與發(fā)展一、商業(yè)銀行的形成與發(fā)展n現(xiàn)代商業(yè)銀行體系是通過兩種途徑產(chǎn)生兩種途徑產(chǎn)生的： （1）舊的高利貸性質(zhì)的銀行為適應(yīng)舊的高利貸性質(zhì)的銀行為適應(yīng)新的經(jīng)濟條件而轉(zhuǎn)變過來的； （2）按市場經(jīng)濟原則組織起來的股份制銀股份制銀行行。其中起主導(dǎo)作用的是后一條途徑。第一節(jié) 現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生

3、和發(fā)展一、商業(yè)銀行的形成與發(fā)展一、商業(yè)銀行的形成與發(fā)展n近代銀行的先驅(qū)：威尼斯銀行（1580年）n現(xiàn)代銀行業(yè)產(chǎn)生的標志：英格蘭銀行（1694年，歷史上第一家股份制銀行）n中國自辦的第一家銀行：中國通商銀行（1897年，標志中國現(xiàn)代銀行業(yè)的建立）第一節(jié) 現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生和發(fā)展n商業(yè)銀行兩種經(jīng)營模式經(jīng)營模式： 英國模式英國模式：銀行業(yè)務(wù)主要集中于票據(jù)貼現(xiàn)票據(jù)貼現(xiàn)和商品流通中的短期周轉(zhuǎn)貸款短期周轉(zhuǎn)貸款，商業(yè)銀行和投資銀行分分業(yè)經(jīng)營業(yè)經(jīng)營； 德國模式德國模式：商業(yè)銀行可以開展包括證券投資在內(nèi)的各種業(yè)務(wù)，實行混業(yè)經(jīng)營混業(yè)經(jīng)營。n分業(yè)經(jīng)營和混業(yè)經(jīng)營n第二次世界大戰(zhàn)后，隨著金融管制的放寬、銀行競爭的加劇、信息

4、技術(shù)的發(fā)展，這兩種傳統(tǒng)的商業(yè)銀行經(jīng)營模式逐漸淡化，并趨向于綜合化、全能化經(jīng)營。n20世紀90年代，各國的商業(yè)銀行均出現(xiàn)了業(yè)務(wù)國際化、創(chuàng)新多樣化、融資證券化和經(jīng)營電子化的新發(fā)展趨勢。 第一節(jié) 現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生和發(fā)展商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢：商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢：n1、商業(yè)銀行將向綜合性、多功能的全能銀行方向發(fā)展；n2、金融服務(wù)性收入將成為商業(yè)銀行最主要的收入來源；n3、金融創(chuàng)新能力將成為商業(yè)銀行生存和發(fā)展的主要決定因素；n4、電子化程度越來越高，“虛擬”機構(gòu)將越來越多地替代物理形態(tài)的銀行機構(gòu)；n5、以個人金融業(yè)務(wù)為代表的零售業(yè)務(wù)將成為銀行競爭的焦點；第一節(jié) 現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生和發(fā)展二、商業(yè)銀行的功能（職能）功

5、能（職能）n1信用中介n2支付中介n3信用創(chuàng)造n4金融服務(wù)第一節(jié) 現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生和發(fā)展商業(yè)銀行的功能商業(yè)銀行的功能信用中介信用中介n信用中介職能是指商業(yè)銀行通過吸收存款、同業(yè)拆借、發(fā)行債券等負債業(yè)務(wù)負債業(yè)務(wù)，把社會上的各種閑置資金集中起來，再通過資產(chǎn)再通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)，把這些資金投入到需要資金的社會經(jīng)濟各部門。在這個過程中，商業(yè)銀行充當資金盈余者和資金短缺者之間的中介，實現(xiàn)資金的融通。信用中介是商業(yè)銀行最基本的職能之一。第一節(jié) 現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生和發(fā)展n商業(yè)銀行信用中介職能的作用作用體現(xiàn)：（1）把社會上閑置的非資本貨幣閑置的非資本貨幣集中起來，并轉(zhuǎn)化為職能資本，從而增加社會資本總量，擴大社會的再生

6、產(chǎn)。（2）把從再生產(chǎn)過程中游離出來的暫時性的閑置資本暫時性的閑置資本集中并利用起來，在不改變社會資本總量的情況下，提高資本的使用效率，擴大再生產(chǎn)規(guī)模。（3）把短期貨幣資金短期貨幣資金轉(zhuǎn)化為長期貨幣資本長期貨幣資本。商業(yè)銀行的短期存款在期限上相互銜接，來源比較穩(wěn)定，這樣就形成了數(shù)額巨大的長期穩(wěn)定余額，滿足社會對長期資本的需要。（4）在逐利思想的支配下，把貨幣資本從效益低的部門轉(zhuǎn)移到效益高的部門，從而達到對經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的調(diào)節(jié)優(yōu)化對經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的調(diào)節(jié)優(yōu)化。（5）大幅降低項目投資評估和資金運用監(jiān)管成本，提高評估提高評估和監(jiān)管效率和監(jiān)管效率。 第一節(jié) 現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生和發(fā)展支付中介支付中介n支付中介職能是指商業(yè)銀

7、行利用活期存款賬戶活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨幣的結(jié)算、收付和匯兌。n支付中介是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)職能，它大大減少減少了現(xiàn)金的使用了現(xiàn)金的使用，節(jié)約了現(xiàn)金的制造、保管、運輸?shù)攘魍ㄙM用，提高了結(jié)算效率，加速了貨幣資本的周轉(zhuǎn)，從而促進了社會的擴大再生產(chǎn)。第一節(jié) 現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生和發(fā)展3信用創(chuàng)造信用創(chuàng)造n作為商業(yè)銀行的一項特殊職能，信用創(chuàng)造是在支付中介支付中介職能和信用中介信用中介職能基礎(chǔ)上產(chǎn)生的。n商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造信用創(chuàng)造只是信用工具的創(chuàng)造信用工具的創(chuàng)造，而并非資本本并非資本本身的創(chuàng)造身的創(chuàng)造。商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造受基礎(chǔ)存款規(guī)模、貸款需求、中央銀行存款準備金率和商業(yè)銀行自身現(xiàn)金準備等因數(shù)的制約，不能無

8、限制或憑空進行信用創(chuàng)造。n信用創(chuàng)造職能對社會經(jīng)濟的發(fā)展有著重要意義，當經(jīng)濟發(fā)展產(chǎn)生大量貨幣資金的需求時，商業(yè)銀行就可以通過信用創(chuàng)造來為其注入必要的資金注入必要的資金，從而推動經(jīng)濟迅速增長。另外，中央銀行也可以通過各種手段的運用，控制和調(diào)節(jié)商業(yè)銀行派生存款的規(guī)模，進而控制調(diào)節(jié)整個社會的貨幣供貨幣供應(yīng)量應(yīng)量，對社會經(jīng)濟運行施加影響。第一節(jié) 現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生和發(fā)展4金融服務(wù)職能金融服務(wù)職能n金融服務(wù)職能也是在商業(yè)銀行支付中介支付中介職能和信用中介信用中介職能的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的。n商業(yè)銀行憑借其在社會經(jīng)濟中的特殊地位，通過在支付中介和信用中介過程中獲得的大量信息，利用自身技術(shù)優(yōu)勢、良好的信譽和雄厚的資金力量

9、，能為客戶提供匯兌匯兌、信托信托、承兌承兌、代收代收、咨詢咨詢和租賃租賃等各種服務(wù)。n通過金融服務(wù)，商業(yè)銀行可以不斷開拓和鞏固發(fā)展與客戶的關(guān)系，并收取數(shù)量可觀的服務(wù)費服務(wù)費。不斷開拓和創(chuàng)新的金融服務(wù)業(yè)務(wù)也進一步促進了商業(yè)銀行傳統(tǒng)的資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)的擴大，并與之結(jié)合，通過新技術(shù)的運用，開拓新的服務(wù)領(lǐng)域。第一節(jié) 現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生和發(fā)展三、商業(yè)銀行的組織制度三、商業(yè)銀行的組織制度1單一銀行制度2分支行制度3代理行制度4銀行控股公司制度5連鎖銀行制度第一節(jié) 現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生和發(fā)展三、商業(yè)銀行的組織制度1單一銀行制度單一銀行制度n單一銀行制度是指銀行業(yè)務(wù)只由一個獨立的銀行機構(gòu)經(jīng)營，不允許設(shè)立分支機構(gòu)不允許設(shè)立分

10、支機構(gòu)。n單一銀行制度可以防止銀行壟斷防止銀行壟斷，有利于自由競爭；確保商業(yè)銀行的獨立自主性，進而保證其業(yè)務(wù)經(jīng)營的靈活性；有利于地方政府和商業(yè)銀行間的協(xié)調(diào)，促進本地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展；可以減少銀行管理層次減少銀行管理層次，有利于央行政策的貫徹執(zhí)行。但是這種單一銀行制度影響了商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)拓展和規(guī)模規(guī)模擴大，體現(xiàn)不出新技術(shù)、新設(shè)備使用的規(guī)模效益和成本節(jié)約。 第一節(jié) 現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生和發(fā)展2分支行制度分支行制度n分支行制度又稱總分行制度總分行制度，是指在總行之外，可根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，在各地設(shè)立若干分支機構(gòu)。n分支行制度有利于銀行資金來源和經(jīng)營規(guī)模的擴大，提高其競爭實力；便于新設(shè)備、新技術(shù)的使用，發(fā)揮規(guī)模

11、效益規(guī)模效益，分攤成本，進而提供更優(yōu)質(zhì)的服務(wù)；便于銀行調(diào)劑資金、分散放款，有利于降低風(fēng)險；總行數(shù)量少總行數(shù)量少，便于央行管理和控制；各分支行受總行統(tǒng)一管理，地方政府干預(yù)小。但分支行制度容易形成壟斷容易形成壟斷，并且由于管理層次過多，會影響政策的貫徹執(zhí)行。第一節(jié) 現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生和發(fā)展3代理行制度代理行制度n代理行制度是指商業(yè)銀行之間互相簽訂代互相簽訂代理協(xié)議理協(xié)議，委托對方銀行代辦各種指定的業(yè)務(wù)。n商業(yè)銀行之間的代理關(guān)系一般是相互的，雙方互為對方的代理行。第一節(jié) 現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生和發(fā)展n4銀行控股公司制度銀行控股公司制度 銀行持股公司制度是指由某一集團成立股權(quán)公股權(quán)公司司，再由該公司收購或控制若干

12、獨立的銀行。該股權(quán)公司可以由一家大銀行組建，被收購的小銀行從屬于這一大銀行，也可以由非銀行的大企業(yè)通過擁有某一銀行的股份而組建。 銀行控股公司制度可以有效地擴大資本總量擴大資本總量，提高抵御風(fēng)險的能力，進而增強銀行的競爭實力，彌補了單一銀行制度的缺陷。當然，這樣容易形成銀行的集中，并產(chǎn)生壟斷產(chǎn)生壟斷；另外，該制度也限制了商業(yè)銀行經(jīng)營的自主性和創(chuàng)造性。第一節(jié) 現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生和發(fā)展5連鎖銀行制度連鎖銀行制度n連鎖銀行制度與銀行控股公司制度有些相似，是指兩家以上的商業(yè)銀行受控于同一個人或集團，但不需要成立股權(quán)公司不需要成立股權(quán)公司，而是以銀行間相互持股銀行間相互持股的形式組建。n連鎖銀行的成員一般是

13、形式上獨立的小銀行，圍繞在一家主要銀行周圍。第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)：一、負債業(yè)務(wù)一、負債業(yè)務(wù)二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)三、中間業(yè)務(wù)三、中間業(yè)務(wù)四、表外業(yè)務(wù)四、表外業(yè)務(wù)第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 一、負債業(yè)務(wù)一、負債業(yè)務(wù)n負債業(yè)務(wù)負債業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行吸收資金的業(yè)務(wù)。n商業(yè)銀行資金的來源來源有兩個方面，即商業(yè)銀行的自有資金自有資金和吸收的外來資金外來資金。n自有資金自有資金即銀行的所有者權(quán)益部分，包括銀行成立時所募集的股本和資本公積、未分配利潤；n外來資金外來資金包括吸收的存款、同業(yè)間拆借、向中央銀行借款以及發(fā)行債券籌集資金等。第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 一、負債業(yè)務(wù)包括：一、負債業(yè)務(wù)

14、包括：1、資本金業(yè)務(wù)（自有資金）2、存款業(yè)務(wù)（外來資金）3、借款業(yè)務(wù)（外來資金）第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 1、資本金業(yè)務(wù)包括：、資本金業(yè)務(wù)包括：1、核心資本 （1）股本；（2）資本盈余； （3）未分配利潤；（4）公開儲備；2、附屬資本 （1）普通準備金；（2）重估儲備； （3）未公開儲備；（4）帶有債務(wù)性質(zhì)的資本工具；（5）長期債券；第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)2、存款業(yè)務(wù)、存款業(yè)務(wù)n吸收存款是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，是其重要的資金來源。我們可以將存款分為活期存款、定期存款和儲蓄存款三大類。 活期存款定期存款儲蓄存款第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)3、借款業(yè)務(wù)、借款業(yè)務(wù)（1）同業(yè)拆借）同業(yè)拆借n同業(yè)拆借是指商業(yè)銀行為解決

15、臨時性的資金短缺及滿足流動性需求，而進行的商業(yè)銀行間的短期資金融通。（2）中央銀行借款）中央銀行借款n商業(yè)銀行向央行借款主要是用來緩解暫時性的資金短缺，而并非用于盈利，其借款方式主要有再貼現(xiàn)再貼現(xiàn)和再貸款再貸款兩種。（3）金融市場借款（發(fā)行債券）金融市場借款（發(fā)行債券）n商業(yè)銀行可以通過發(fā)行債券滿足長期資金需求。 中國銀行間同業(yè)拆借市場銀行發(fā)行的債券第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)n資產(chǎn)業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行把通過負債業(yè)務(wù)所籌集到的資金加以運用并取得收益的業(yè)務(wù)。n我們常見的資產(chǎn)業(yè)務(wù)包括現(xiàn)金資產(chǎn)現(xiàn)金資產(chǎn)、貸款貸款和證券證券投資投資，另外，商業(yè)銀行也可以通過經(jīng)營性租賃經(jīng)營性租賃或融資

16、性租賃融資性租賃向外進行投資。n與此同時，商業(yè)銀行必須將其資金的一部分以現(xiàn)金資產(chǎn)的形式加以保留，以隨時應(yīng)對客戶提取存款的需要，也就是說，商業(yè)銀行必須保持一定的保持一定的流動性流動性。第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、資產(chǎn)業(yè)務(wù)n1、現(xiàn)金資產(chǎn)、現(xiàn)金資產(chǎn)n2、貸款業(yè)務(wù)、貸款業(yè)務(wù)n3、證券投資業(yè)務(wù)、證券投資業(yè)務(wù)第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)1、現(xiàn)金資產(chǎn)、現(xiàn)金資產(chǎn)（1）庫存現(xiàn)金；（2）準備金存款；（3）同業(yè)存放；（4）托收未達款；n商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)主要包括其庫存現(xiàn)金庫存現(xiàn)金、存放在中央銀行的存款準備金存款準備金和同業(yè)存放同業(yè)存放。庫存現(xiàn)金庫存現(xiàn)金是存放在商業(yè)銀行金庫中用于日?？蛻籼岈F(xiàn)和零星開支的。中央銀行存款

17、準備金存款準備金是商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，包括法定存款準備金和超額準備金兩部分。同業(yè)存放同業(yè)存放是指商業(yè)銀行為了便于在銀行間開展代理和結(jié)算支付業(yè)務(wù)而存放在其他商業(yè)銀行的存款。托收未達款托收未達款是銀行應(yīng)收的清算款項。如本行或通過其他銀行向異地收款行發(fā)出的票據(jù)，在收妥之前不能動用，成為未達款。但收妥之后即成為同業(yè)存款。第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)2、貸款業(yè)務(wù)、貸款業(yè)務(wù) 貸款是商業(yè)銀行將其吸收的存款按照約定的利率貸給客戶并約定日期歸還的業(yè)務(wù)。貸款一直以來就是商業(yè)銀行的核心業(yè)核心業(yè)務(wù)務(wù)，是商業(yè)銀行主要的盈利途徑。按貸款期限劃分：（1）活期貸款；（2）定期貸款；按保障形式劃分：（1）信用貸款；（2）擔保

18、貸款； （3）票據(jù)貸款；按貸款對象劃分：（1）工商企業(yè)貸款；（2）不動產(chǎn)貸款； （3）消費者貸款；按貸款風(fēng)險程度劃分：（1）正常貸款；（2）關(guān)注貸款； （3）次級貸款；（4）可疑貸款；（5）損失貸款； （貸款五級分類）第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)按保障形式分的貸款：按保障形式分的貸款：（1）信用貸款）信用貸款 憑借借款人的資信而發(fā)放的貸款；（2）擔保貸款）擔保貸款 以借款人以為的法人或個人為擔保人發(fā)放的貸款； （保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款）（3）票據(jù)貸款（票據(jù)貼現(xiàn)）票據(jù)貸款（票據(jù)貼現(xiàn)） 持票人將未到期的票據(jù)向銀行請求貼現(xiàn)，銀行按票面額扣除一定貼現(xiàn)利息后，將余額支付給客戶，到期時銀行向出票人追繳資金，

19、實際上是一種短期抵押貸款。第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)3、證券投資業(yè)務(wù)、證券投資業(yè)務(wù) 是指商業(yè)銀行購買有價證券的經(jīng)營活動；第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)三、中間業(yè)務(wù)三、中間業(yè)務(wù)（匯兌、信用證、承兌、信托、代收）n中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行不需要運用自己的資金或較少動用自己的資金，代理代理客戶辦理各種委托事項，為客戶提供金融服務(wù)并收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。n中間業(yè)務(wù)主要包括中間業(yè)務(wù)主要包括：結(jié)算類業(yè)務(wù)、代理類業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)等；第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)三、中間業(yè)務(wù)三、中間業(yè)務(wù)n1、結(jié)算類業(yè)務(wù)、結(jié)算類業(yè)務(wù)：是銀行代客戶清償債權(quán)債務(wù)、收付款項的一種傳統(tǒng)業(yè)務(wù)；n2、代理類業(yè)務(wù)代理類業(yè)務(wù)：指銀行接受客戶委托，代

20、為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務(wù)并收取一定費用的業(yè)務(wù)；（代收代付、代理融通、代理證券、代理保險、代理財產(chǎn)委托等）n3、信托業(yè)務(wù)信托業(yè)務(wù)：指商業(yè)銀行信托部門接受客戶的委托，代替委托單位或個人經(jīng)營、管理或處理貨幣資金或其他財產(chǎn)，并從中收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)；n4、租賃業(yè)務(wù)租賃業(yè)務(wù)：指商業(yè)銀行作為出租人向客戶提供租賃形式的融資業(yè)務(wù)；（融資性租賃、杠桿租賃）n5、銀行卡業(yè)務(wù)銀行卡業(yè)務(wù)第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)四、表外業(yè)務(wù)四、表外業(yè)務(wù)n表外業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)是指或有債權(quán)和或有債務(wù)的業(yè)務(wù)，指未列入商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表內(nèi)，或不直接形成資產(chǎn)和負債，但在一定條件下會轉(zhuǎn)化為資產(chǎn)或負債的經(jīng)營活動。n廣義的表外業(yè)務(wù)廣義的表外業(yè)務(wù)包括前面提到的中

21、間業(yè)務(wù)；n狹義的表外業(yè)務(wù)狹義的表外業(yè)務(wù)則包括： 貸款承諾貸款承諾 備用信用證備用信用證 貸款銷售貸款銷售 金融創(chuàng)新中出現(xiàn)的衍生工具交易等。金融創(chuàng)新中出現(xiàn)的衍生工具交易等。第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)1備用信用證備用信用證n備用信用證是指商業(yè)銀行應(yīng)借款人的要求向貸款人作出的付款保證。2承諾業(yè)務(wù)（信貸便利、票據(jù)發(fā)行便利）承諾業(yè)務(wù)（信貸便利、票據(jù)發(fā)行便利）n承諾業(yè)務(wù)是指銀行向客戶做出承諾，保證在未來一定時期內(nèi)根據(jù)一定條件，隨時應(yīng)客戶的要求提供貸款或融資支持的業(yè)務(wù)。3貸款銷售貸款銷售n貸款銷售是指商業(yè)銀行通過直接出售或證券化的方式將貸將貸款進行轉(zhuǎn)讓款進行轉(zhuǎn)讓，以此來減低風(fēng)險資產(chǎn)比例，提高資金的流動性。4金融衍

22、生工具交易金融衍生工具交易第三節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 一、商業(yè)銀行經(jīng)營管理的一般原則一、商業(yè)銀行經(jīng)營管理的一般原則n商業(yè)銀行作為一種企業(yè)，必然也以利潤最利潤最大化大化作為其經(jīng)營目標。而商業(yè)銀行特殊的資金結(jié)構(gòu)和經(jīng)營方式，使得其資產(chǎn)的流動性和安全性備受關(guān)注。n安全性安全性、流動性流動性、盈利性盈利性構(gòu)成商業(yè)銀行管理的三個基本原則。 第三節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理1安全性原則安全性原則n商業(yè)銀行作為經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，主要通過負債籌集資金，進行資產(chǎn)經(jīng)營，其自有資金比重很小。商業(yè)銀行的主要資金來源是吸收存款，如果其經(jīng)營缺乏安全性，就很難吸收到資金。信用風(fēng)險利率風(fēng)險違約風(fēng)險投資風(fēng)險流動性風(fēng)險n商業(yè)銀行必須格外謹

23、慎，力求減小或避免各種資金損失的風(fēng)險，確保銀行經(jīng)營的安全性。第三節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理n2流動性原則流動性原則n商業(yè)銀行要想發(fā)展，要想獲利，首先要能夠生存下來，而其能夠生存的直接原因就是能夠到期償還債務(wù)，這就要求銀行能夠保持資金的流動性保持資金的流動性，隨時滿足客戶提取存款的要求。n商業(yè)銀行應(yīng)隨時保持其流動性，這可以通過兩方面措施兩方面措施來實現(xiàn)。一方面，商業(yè)銀行要保留足夠多的流動性資產(chǎn)保留足夠多的流動性資產(chǎn)；另一方面，商業(yè)銀行應(yīng)加強負債管理加強負債管理，拓展更多的低成本融資渠道，保持較強的融資能力。第三節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理3盈利性原則盈利性原則n盈利并追求最大化的利潤是商業(yè)銀行的經(jīng)營目標，是銀

24、行的企業(yè)性質(zhì)的體現(xiàn)，也是銀行生存和發(fā)展下去的內(nèi)在動力內(nèi)在動力和根本原因和根本原因。盈利可以增加商業(yè)銀行的留存收益，提高資本充足率提高資本充足率；盈利才能體現(xiàn)資金在運動周轉(zhuǎn)中保值增值保值增值的本質(zhì)屬性，才能滿足還本付息、有償使用的要求，是借貸資金得以延續(xù)下去的內(nèi)在動力；盈利才能擴大經(jīng)營規(guī)模擴大經(jīng)營規(guī)模，鞏固自身信譽，提高競爭能力；盈利才能滿足股東獲得較高回報率較高回報率的要求，從而保證他們不會抽出資金去轉(zhuǎn)投其他高利潤的行業(yè)。 第三節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理安全性、流動性和盈利性的關(guān)系：安全性、流動性和盈利性的關(guān)系：n在商業(yè)銀行經(jīng)營管理中，安全性、流動性和盈利性缺一不可。而這三個原則之間存在著既統(tǒng)一又矛

25、盾既統(tǒng)一又矛盾的關(guān)系。一般來說，流動性和安全性是正相關(guān)流動性和安全性是正相關(guān)的。流動性越好的資產(chǎn)，其風(fēng)險就小，安全性也越高；反之亦然。盈利性與安全性也有一致性盈利性與安全性也有一致性。盈利必須以資金的安全為前提，沒有安全性，資金本息不能收回，盈利性也就失去保障；另一方面，就某項資產(chǎn)而言，流動性越強，安全性越高，流動性越強，安全性越高，其盈利性就越低其盈利性就越低。n因此，商業(yè)銀行在經(jīng)營管理中要兼顧和協(xié)調(diào)兼顧和協(xié)調(diào)這三方面的原則，找到最佳的平衡點。第三節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理二、商業(yè)銀行管理方法二、商業(yè)銀行管理方法1資產(chǎn)管理資產(chǎn)管理n資產(chǎn)管理的目的是在商業(yè)銀行經(jīng)營管理的三大原則下，將銀行資金在現(xiàn)金現(xiàn)

26、金、貸款貸款和證券證券等各種資產(chǎn)業(yè)務(wù)中進行合理分配合理分配，尋求其最佳組合。第三節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理n商業(yè)銀行在進行資產(chǎn)管理時應(yīng)盡可能做到（1）在保證流動性的前提下，盡可能降低現(xiàn)金降低現(xiàn)金的持有量。（2）尋找信用良好且愿意支付較高利率的貸款貸款對象。（3）尋找高回報率低風(fēng)險的證券證券。（4）通過資產(chǎn)多樣化資產(chǎn)多樣化來分散風(fēng)險。第三節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理2負債管理負債管理 n負債管理主要通過調(diào)整資產(chǎn)負債表的負債負債方項目方項目，來滿足銀行經(jīng)營目標和方針。n該理論認為，商業(yè)銀行不需要完全依靠資產(chǎn)管理來滿足其流動性，向外借款向外借款也可滿足需要。只要負債管理有效，借款途徑較廣，就不需要大量持有庫存現(xiàn)金

27、、短期債券等高流動性資產(chǎn)，而將這部分資產(chǎn)投資到利潤更高的其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)中去，以提高商業(yè)銀行的盈利性。 第三節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理n負債管理大大豐富了銀行處理流動性需求處理流動性需求的新途徑，變被動負債為主動向外借款負變被動負債為主動向外借款負債債，從而擴大了銀行資產(chǎn)投資規(guī)模，提高了盈利性。n但是，向外借款融資要支付高于存款的利息，提高了商業(yè)銀行的融資成本提高了商業(yè)銀行的融資成本。n另外，也容易因為將富余出來的高流動性資產(chǎn)投入到中長期資產(chǎn)業(yè)務(wù)中而產(chǎn)生與短期借款期限不匹配期限不匹配的情況，增加銀行經(jīng)營風(fēng)險。 第三節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理3資產(chǎn)負債聯(lián)合管理資產(chǎn)負債聯(lián)合管理（1）資產(chǎn)分配法）資產(chǎn)分配法n資產(chǎn)分

28、配法強調(diào)根據(jù)各種資金來源周轉(zhuǎn)速度確定資產(chǎn)分配方向。即將周轉(zhuǎn)速度很快的資金用于高周轉(zhuǎn)速度很快的資金用于高流動性資產(chǎn)流動性資產(chǎn)；而將周轉(zhuǎn)速度慢的資金用于長期投將周轉(zhuǎn)速度慢的資金用于長期投資資。n缺陷：首先，周轉(zhuǎn)速度并不能說明各種資金來源資金來源的變動性；其次，在利率及其他限制條件發(fā)生變化的情況下，該方法缺乏缺乏一種自動調(diào)整機制。第三節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理（2）缺口管理方法）缺口管理方法n缺口管理方法是指根據(jù)利率利率或期限期限等指標將資產(chǎn)和負債進行分類，然后對同一類型的資產(chǎn)和負債的缺口對同一類型的資產(chǎn)和負債的缺口（差額）進行分析管理。n以利率敏感性缺口利率敏感性缺口為例，其管理有三種戰(zhàn)略：當浮動利率資

29、產(chǎn)等于浮動利率負債浮動利率資產(chǎn)等于浮動利率負債時，利率敏感性缺口為零，銀行的凈利差不受利率變化的影響（圖a）；當浮動利率資產(chǎn)超過浮動利率負債浮動利率資產(chǎn)超過浮動利率負債時，利率敏感性缺口為正，則利率的上升將增大利息收入與利息支出之間的差額，也就是使得凈利差變大凈利差變大；利率下降時則凈利差變?。▓Db）；當浮動利率資產(chǎn)少于浮動利率負債浮動利率資產(chǎn)少于浮動利率負債時，利率敏感性缺口為負，則利率的上升將使得凈利差減小凈利差減?。▓Dc）。 固定利率資產(chǎn)浮動利率資產(chǎn)固定利率負債浮動利率負債浮動利率負債固定利率資產(chǎn)浮動利率資產(chǎn)浮動利率負債固定利率負債浮動利率資產(chǎn)固定利率資產(chǎn)固定利率負債 銀行利率敏感性缺口管理abc第三節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理n商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)對利率未來走勢利率未來走勢的預(yù)測，來選擇不同的缺口戰(zhàn)略缺口戰(zhàn)略。n要注意的一點是，缺口管理方法可以鑒定商業(yè)銀行的利率風(fēng)險利率風(fēng)險，明確其利率敏感性的方向和程度，找出造成利率風(fēng)險的具體項目。但是缺口管理方法本身并不能表明或預(yù)測利率的變化值。貸款五級分類制度貸款五級分類制度n（一）貸款五級分類定義n貸