上海自貿(mào)區(qū)發(fā)展中存在的問題及解決對策畢業(yè)論文

1、word 格式，下載后您可任意編輯修改?。┣把愿母镩_放30 多年來，中國在由美歐主導(dǎo)的世界經(jīng)濟(jì)貿(mào)易格局下的經(jīng)濟(jì)發(fā)展一直步履維艱，艱難前行。中國在新一輪區(qū)域自由貿(mào)易談判中處于較為被動(dòng)的地位，正在準(zhǔn)備積極參與到全球自貿(mào)區(qū)談判中來，并推動(dòng)中國全方位的自貿(mào)區(qū)戰(zhàn)略，保障中國全球化利益。應(yīng)該看到，美國積極推動(dòng)TPP 和 TTIP ，以迂回和內(nèi)外兼容方式來推動(dòng)地區(qū)的自由貿(mào)易，就是要建立未來美國主導(dǎo)下的國際貿(mào)易“新秩序”， 就是要掌控世界經(jīng)濟(jì)格局。鑒于此，一方面，中國正在準(zhǔn)備積極參與到全球自貿(mào)區(qū)談判中來，并推動(dòng)中國全方位的自貿(mào)區(qū)戰(zhàn)略，保障中國全球化利益。另一方面，中國加速推動(dòng)上海自貿(mào)區(qū)建設(shè)，通過在貿(mào)易、金融、

2、投資、航運(yùn)、關(guān)稅、“負(fù)面清單”、離岸市場等領(lǐng)域的改革，及加快政府職能轉(zhuǎn)變，建立與試驗(yàn)區(qū)相適應(yīng)的制度環(huán)境與創(chuàng)新，正是國家欲借推動(dòng)國內(nèi)自貿(mào)區(qū)建設(shè)為契機(jī)，倒逼國內(nèi)市場化改革，推動(dòng)中國與新一輪全球規(guī)則體系接軌的戰(zhàn)略考量。ii摘要 1關(guān)鍵詞 1Abstract 2Keywords 2一、上海自貿(mào)區(qū)概述 3（一）概念識(shí)別 3（二）設(shè)立背景 5（三）區(qū)域格局 5（四）措施特點(diǎn) 6二、上海自貿(mào)區(qū)設(shè)立的積極影響 7三、上海自貿(mào)區(qū)發(fā)展中存在的問題 8（一）政府方面存在的問題及原因 8（二）一二線關(guān)系把握的難點(diǎn) 9（三）法制體系有待完善 10（四）制度改革的可復(fù)制可推廣難點(diǎn) 10四、新加坡自貿(mào)區(qū)經(jīng)驗(yàn) 10（一）新加

3、坡自貿(mào)區(qū)的建立與發(fā)展 10（二）政府職能 11（三）金融開放 11（四）良好的監(jiān)督環(huán)境 11（五）法制建設(shè) 113五、上海自貿(mào)區(qū)存在問題解決策略從新加坡自貿(mào)區(qū)得到的啟示 14（一）政府方面的作為 141 .建立以網(wǎng)絡(luò)為基礎(chǔ)的審批制度，加強(qiáng)信息化建設(shè) 132 .實(shí)行“內(nèi)外隔離”的金融制度 14（二）開放前提下的安全體系建設(shè) 15（三）加強(qiáng)法律方面的建設(shè) 151 .完善自貿(mào)區(qū)內(nèi)企業(yè)法律制度 152 .自貿(mào)區(qū)內(nèi)法律支持金融創(chuàng)新 163 .自貿(mào)區(qū)內(nèi)更新完善稅收法制 16（四）制度改革的可復(fù)制可推廣 161 .建立統(tǒng)一的數(shù)結(jié)字化管理平臺(tái) 162 .依靠制度創(chuàng)新 17六、結(jié)語 18參考文獻(xiàn) 19致 謝 2

4、0v上海自貿(mào)區(qū)發(fā)展中存在的問題及解決對策摘要： 隨著 2013 年 8 月 22日國務(wù)院正式批準(zhǔn)設(shè)立上海自由貿(mào)易區(qū)及其掛牌成立，我國掀起了一股“自貿(mào)區(qū)”熱，各地紛紛籌備申請自由貿(mào)易區(qū)。人們開始關(guān)注這種區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式，關(guān)注國家相關(guān)政策的出臺(tái)。作為新一輪改革開放的試點(diǎn)項(xiàng)目，上海自貿(mào)區(qū)的成立意義重大，被賦予“經(jīng)濟(jì)升級”和“推動(dòng)改革”兩方面的功能。上海自貿(mào)區(qū)的設(shè)立使貿(mào)易更加便利，投資更加自由，金融更加國際化，行政審批更為簡化。上海自由貿(mào)易區(qū)的建立，是加快我國對外貿(mào)易轉(zhuǎn)型和實(shí)行簡政放權(quán)的重要舉措。論文以上海設(shè)立自貿(mào)區(qū)對我國的經(jīng)濟(jì)影響為研究視角，分析上海自貿(mào)區(qū)設(shè)立的背景，指出上海自貿(mào)區(qū)為經(jīng)濟(jì)貿(mào)易帶來的機(jī)

5、遇，最重要的是主要存在的問題，即政府方面在審批制改為備案制后事中事后的監(jiān)管問題和金融方面; 法制體系有待完善；制度改革的可復(fù)制可推廣問題等。通過介紹新加坡自貿(mào)區(qū)，從中借鑒經(jīng)驗(yàn)并且結(jié)合我國國情針對性的解決以上問題。關(guān)鍵詞： 上海自由貿(mào)易區(qū)；新加坡自貿(mào)區(qū)；解決對策33Problems and Countermeasures of Shanghai Free Trade Zon se DevelopmentAbstract: At the august 22, 2013, the State Council formally approved to set up a free trade zone

6、in shanghai, setting off a “free trade” hot in our country ,many governments prepare to apply for free trade area. People begin to pay close attention to the regional economic development pattern, and focus on relevant national policies. As a pilot of a new round of reform and opening up, the establ

7、ishment of the Shanghai Free Trade Zone is of great significance, are endowed with “economic upgrade” and “push forward the reform ”the function of the two aspects. The establishment of free trade zone to make trade more convenient, the investment is more freedom, more financial internationalization

8、, more simplifies the administrative examination and approval. The establishment of the Shanghai Free Trade Zone is to accelerate the transformation of foreign trade in china and the important measures to implement and to delegate. Paper in shanghai set up a free trade area influence on our country

9、s economy and its influence our coping strategies, the heaviest if corresponding FTA can draw lessons from the experience of abroad.Keywords： Shanghai Free Trade Zone; Singapore Free Trade Area; Countermeasures2013年 9月 29日，中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)和中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)管委會(huì)正式掛牌成立。中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)（以下簡稱上海自貿(mào)區(qū)），是中國設(shè)立在上海的區(qū)域性自由貿(mào)

10、易園區(qū)，屬中國自由貿(mào)易區(qū)范疇。上海自貿(mào)區(qū)范圍涵蓋4個(gè)海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域，及上海市高橋保稅區(qū)、外高橋保稅物流園區(qū)、洋山保稅港區(qū)和上海浦東機(jī)場綜合保稅區(qū)，總面積為 28.78平方公里，相當(dāng)于上海市面積的1 226。目前，上海自貿(mào)區(qū)內(nèi)已注冊5萬多家企業(yè)，80%的面積已飽和。掛牌當(dāng)日，上海自貿(mào)區(qū)總體方案已公布，并披露了首批55項(xiàng)政策細(xì)則。首批入駐上海自貿(mào)區(qū)的包括25家企業(yè)和 11家金融機(jī)構(gòu)，其中11家金融機(jī)構(gòu)包括工行、農(nóng)行、中行、建行、交行、招行、浦發(fā)及上海銀行8家中資銀行，花旗、星展2家外資銀行，以及交銀金融租賃1家金融租賃公司。（一）概念識(shí)別上海自貿(mào)區(qū)（FTZ）是根據(jù)中國法律法規(guī)在境內(nèi)設(shè)立的區(qū)域性經(jīng)

11、濟(jì)特區(qū)。上海自貿(mào)區(qū)是境內(nèi)關(guān)外的貿(mào)易行為，從本質(zhì)上講屬于自由貿(mào)易園區(qū)。與傳統(tǒng)自由貿(mào)易區(qū)（FTA）不同的是，F(xiàn)TZ是一國在自己的地域設(shè)立，游戲規(guī)則自己制定，而傳統(tǒng)FTA是根據(jù)多個(gè)國家之間協(xié)議設(shè)立的區(qū)域性經(jīng)濟(jì)貿(mào)易體，游戲規(guī)則是多國共同制定（具體見圖1）。1 上海自貿(mào)區(qū)FTZ與傳統(tǒng)自貿(mào)區(qū)FTA差異（二）設(shè)立背景上海自貿(mào)區(qū)設(shè)立的背景主要從兩大類闡述即國際背景與國內(nèi)背景，但從三個(gè)小方面說明。1. 全球貿(mào)易競爭2008年金融危機(jī)爆發(fā)后，美國推出了跨太平洋戰(zhàn)略經(jīng)濟(jì)伙伴關(guān)系協(xié)定（TPP）和跨大西洋貿(mào)易和投資伙伴協(xié)定（TTIP）等機(jī)制，并試圖推動(dòng)這些規(guī)則取代WTO，成為全球貿(mào)易的新規(guī)則。而這些規(guī)則總體上比較符合發(fā)

12、達(dá)國家利益，對包括中國在內(nèi)的新興發(fā)展中國家并不利。如果這一推動(dòng)取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展，將會(huì)大大替身中國參與全球化的成本， 對中國經(jīng)濟(jì)帶來強(qiáng)大的擠壓效應(yīng)。成立上海自貿(mào)區(qū)，可以主動(dòng)對接國際貿(mào)易新規(guī)則， 而推動(dòng)我國開放型經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)型升級。推進(jìn)自貿(mào)區(qū)的建設(shè)，是中國主動(dòng)順應(yīng)全球化經(jīng)濟(jì)治理新格局的重大舉措，體現(xiàn)中國的戰(zhàn)略智慧。2. 中國自身改革的需要?dú)v史是螺旋式上升，今天的中國仍然需要開放，而且是更高層次的開放。經(jīng)歷30多年的經(jīng)濟(jì)高速增長后，我國經(jīng)濟(jì)面臨結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的要求，也面臨升級換擋中新增長力量的培育。從我國現(xiàn)有三次產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)來看，明顯是第二產(chǎn)業(yè)偏重，而第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展不足?；蛘咭部梢砸话愕卣f，制造業(yè)發(fā)展過重，而服務(wù)業(yè)發(fā)

13、展不足。雖然2013年，我國第三產(chǎn)業(yè)增加值比為46.1%，首次超過第二產(chǎn)業(yè)的43.9%。但與發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體（占比60%70%）以及與中國人均GDP水平相近的其他新興經(jīng)濟(jì)體（占比55%60%）相比，我國的服務(wù)業(yè)還有很大的增長空間。尤其是一些管制程度較高的領(lǐng)域，如金融電信文教醫(yī)療信息服務(wù)等等。再不改革，這些產(chǎn)業(yè)部門將成為影響經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的重要障礙。正如李克強(qiáng)總理所言： “中國不能害怕開放， 要一步步向前。中國走到了這一步，就該選擇一個(gè)新的開放試點(diǎn)。上海完全有條件，有基礎(chǔ)實(shí)驗(yàn)這件事，要用開放促進(jìn)改革。 ”上海自貿(mào)區(qū)的很多減少和消除過度管制的具體措施體現(xiàn)著簡政放權(quán)的精神主旨，能夠消除政府部門惰性，激發(fā)經(jīng)濟(jì)活力

14、，最大限度釋放改革紅利。3. 國內(nèi)金融系統(tǒng)運(yùn)作較為僵化相對商品市場的開放和自由，我國金融市場相對封閉。由于缺乏良好的投資機(jī)會(huì)，儲(chǔ)戶們把錢都投在房地產(chǎn)上，造成房價(jià)不斷上漲。此外，國有銀行的效率越來越低，資金使用效率低下。很多中小企業(yè)很難從銀行貸款，只能求助于不規(guī)范的金融機(jī)構(gòu)，影子銀行增長飛快，但政府卻不能很好的管控。2014年起，外國金融機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)公司可以在上海自由貿(mào)易區(qū)設(shè)立公司，可以向國內(nèi)投資者推薦至今受到限制的理財(cái)產(chǎn)品。刺激目前國內(nèi)僵化的金融系統(tǒng)。2 上海自由貿(mào)易區(qū)范圍上海自貿(mào)區(qū)范圍涵蓋上海市高橋保稅區(qū)、外高橋保稅物流園區(qū)、洋山保稅港4 個(gè)海關(guān)監(jiān)管區(qū)域，總面積為28.78 平方公里，是1)表

15、 1 上海自貿(mào)區(qū)4 個(gè)海關(guān)監(jiān)管區(qū)域簡單介紹保稅區(qū)名稱設(shè)立 時(shí)間占地 面積發(fā)展情況外高199010平國內(nèi)經(jīng)濟(jì)規(guī)模最大，業(yè)務(wù)功能最豐富的海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域，全國第橋保年6方公一個(gè)“國家進(jìn)口貿(mào)易促進(jìn)創(chuàng)新示范區(qū)”。外高橋保稅區(qū)做大做強(qiáng)酒稅區(qū)月里類、鐘表、汽車、工程機(jī)械、機(jī)床、醫(yī)療器械、生物醫(yī)藥、健康產(chǎn)品、化妝品、文化產(chǎn)品十大專業(yè)貿(mào)易平臺(tái)，其中文化貿(mào)易平臺(tái)被文化部授予全國首個(gè)“國家對外文化貿(mào)易基地”。外高19901.03作為全國首個(gè)實(shí)施“區(qū)港聯(lián)動(dòng)”的試點(diǎn)區(qū)域，可同時(shí)享受保稅區(qū)、橋保年6平方出口加工區(qū)相關(guān)政策和上海港的港航資源。依托 “區(qū)區(qū)聯(lián)動(dòng)”、 “進(jìn)稅物月公里區(qū)退稅”等政策功能優(yōu)勢，保稅物流園區(qū)與外高橋

16、保稅區(qū)相輔相成、流園聯(lián)動(dòng)發(fā)展，是現(xiàn)代國際物流發(fā)展的重要基地。區(qū)洋山200514.16洋山保稅港區(qū)實(shí)行“區(qū)港一體”監(jiān)管運(yùn)作，是上海國際航運(yùn)發(fā)展綜保稅年6平方合試驗(yàn)區(qū)的核心載體，集聚了包括通信及電子產(chǎn)品、汽車及零部件、港區(qū)月公里高檔食品、品牌服裝等的分撥配送中心，基本形成了面向歐美的分撥配送基地、大宗商品產(chǎn)業(yè)基地、面向國內(nèi)的進(jìn)口貿(mào)易基地以及航運(yùn)龍頭企業(yè)集聚地。上海20093.59目前已引進(jìn)包括電子產(chǎn)品、醫(yī)療器械、高檔消費(fèi)品等全球知名跨國浦東年7平方公司空運(yùn)分撥中心以及百多個(gè)融資租賃項(xiàng)目，UPS、 DHL和 FedEx機(jī)場月公里三大全球快件公司均入?yún)^(qū)發(fā)展，一批重點(diǎn)功能性項(xiàng)目已啟動(dòng)運(yùn)作，綜合機(jī)場綜保區(qū)

17、已逐步形成空運(yùn)亞太分撥中心、融資租賃、快件轉(zhuǎn)運(yùn)中保稅心、高端消費(fèi)品保稅展銷等臨空功能服務(wù)產(chǎn)業(yè)鏈。區(qū)資料來源：由中國統(tǒng)計(jì)局?jǐn)?shù)據(jù)整理（四）措施特點(diǎn)參照公布的上海自貿(mào)區(qū)的總體方案，可認(rèn)為上海自貿(mào)區(qū)建立的主要亮點(diǎn)如表2濃縮所示。表 2 上海自貿(mào)區(qū)建立的主要亮點(diǎn)資料來源：中國國務(wù)院中國（上海）自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)總體方案國發(fā)（2013） 38號。二、上海自貿(mào)區(qū)設(shè)立的積極影響我國的海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域雖然在數(shù)量上已有約110 個(gè)，但實(shí)行的仍是“境內(nèi)關(guān)內(nèi)”政策，即“先申報(bào)、后入?yún)^(qū)”的海關(guān)監(jiān)管模式。上海自貿(mào)區(qū)對企業(yè)已實(shí)行“先申報(bào)、后入?yún)^(qū)”的政策。在自由貿(mào)易區(qū)實(shí)現(xiàn)“境內(nèi)關(guān)外”。經(jīng)過專門的海關(guān)監(jiān)管車運(yùn)輸，可以由企業(yè)或物流公司自

18、行運(yùn)輸，原來的滯港費(fèi)和滯關(guān)費(fèi)將不復(fù)存在。這樣可以簡化國際貿(mào)易手續(xù)，降低國際貿(mào)易成本，提升物流效率，極大地提升產(chǎn)品進(jìn)出境便利程度和物流效率，最大限度地提升國際貿(mào)易的便利程度和開放程度。自貿(mào)區(qū)成立后一個(gè)月，每車貨物運(yùn)輸成本下降了200元，海關(guān)監(jiān)管模式的改變就為自貿(mào)區(qū)內(nèi)的企業(yè)物流成本就下降了10%以上。我們可以預(yù)計(jì)，除了本地交易，一些新型的貿(mào)易方式比如轉(zhuǎn)口貿(mào)易、離岸貿(mào)易、期貨交易都會(huì)在上海自貿(mào)區(qū)得到長足發(fā)展。2013年中國經(jīng)濟(jì)已平穩(wěn)過渡到中高速增長新階段。前三季度，國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP） 386762 億元，按可比價(jià)格計(jì)算，同比增長7.7%。分季度看，一季度增長7.7%，二季度增長7.5%，三季度增

19、長7.8%。從環(huán)比看，三季度GDP增長2.2%，明顯快于一季度的1.5%和二季度的1.9%，創(chuàng)五個(gè)季度以來新高。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和升級呈現(xiàn)積極變化，第一產(chǎn)業(yè)增加值35 669 億元，同比增長3.4%；第二產(chǎn)業(yè)增加值175 118 億元，增長7.8%。得益于新興現(xiàn)代服務(wù)業(yè)快速增長，第三產(chǎn)業(yè)增加值175 975 億元，增長8.4%， 增速比第二產(chǎn)業(yè)快0.6 個(gè)百分點(diǎn)，比上年同期快0.5 個(gè)百分點(diǎn)；占 GDP比重45.5%， 比第二產(chǎn)業(yè)占GDP比重略高0.2 個(gè)百分點(diǎn)，比上年同期提高1.6 個(gè)百分點(diǎn)。與此同時(shí)，工業(yè)生產(chǎn)穩(wěn)中有升，前三季度，全國規(guī)模以上工業(yè)增加值按可比價(jià)格計(jì)算同比增長9.6%，增速比上半年

20、加快0.3 個(gè)百分點(diǎn)。另外，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)豐收已基本定局，固定資產(chǎn)投資較快增長，市場消費(fèi)增長平穩(wěn)。（見圖3）資料來源: 上海海關(guān)總署圖 3 2013 年產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整升級后三大產(chǎn)業(yè)國內(nèi)生產(chǎn)總值增加值 外資企業(yè)在開辦設(shè)立、取得執(zhí)照和擴(kuò)大規(guī)模等情況下，享受不低于本國投資者待遇。 2013 年 8 月 30 日，第十二屆全國人大常委會(huì)決定，在上海自貿(mào)區(qū)內(nèi)，外資企業(yè)開辦設(shè)立時(shí)，由原來政審批制度改為備案管理，并取消外資持股比例或經(jīng)營范圍等諸多限制。這樣會(huì)大大簡化外商投資程序，從而促進(jìn)外商投資。凡是針對外資的所有要求，或投資領(lǐng)域要求，或管理措施，或業(yè)績要求、或高管要求，都以清單方式列明。法無禁止皆可為，只要未列入

21、名單的就是允許的。目前在國民經(jīng)濟(jì)的1 069 個(gè)小類中，上海自貿(mào)區(qū)中投資負(fù)面清單占17%， 83%是開放的。隨著新技術(shù)發(fā)展，新興產(chǎn)業(yè)和投資領(lǐng)域會(huì)越來越多，而這些只要不在負(fù)面清單中，外資都可以經(jīng)營，所以負(fù)面清單釋放出大量的投資領(lǐng)域空間，有利于促進(jìn)跨界產(chǎn)業(yè)模式，有利于這些領(lǐng)域的開放。同時(shí)，相比非申請不得準(zhǔn)入的行政審批模式，負(fù)面清單管理不僅將極大地降低政府行政成本和權(quán)力可自由裁量空間，從制度上壓縮腐敗的滋生土壤，而且將使政府監(jiān)管集中在事中監(jiān)管和事后處罰，政府致力于向市場和社會(huì)提供公共服務(wù)，減少其活動(dòng)產(chǎn)生的負(fù)外部性，進(jìn)而使企業(yè)成為具有完全行為能力、有價(jià)值最終判斷資質(zhì)的主體。三、自貿(mào)區(qū)發(fā)展存在問題（一）

22、 政府方面存在的問題及原因（ 1 ）事中、事后監(jiān)管缺乏有效性。從上海自貿(mào)區(qū)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)看，自貿(mào)區(qū)主要實(shí)施的三個(gè)方面改革，都存在市場準(zhǔn)入門檻降低、政府管理約束力弱化。這也使得自貿(mào)區(qū)事中、事后監(jiān)管，成為決定改革成敗的關(guān)鍵點(diǎn)。一是“負(fù)面清單”。在負(fù)面清單管理模式中，政府將對禁止或限制外資進(jìn)入的行業(yè)進(jìn)行明文規(guī)定，而負(fù)面清單不涉及的內(nèi)容，原則上企業(yè)都可以做。較之以前管理外資一直采用外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄，對鼓勵(lì)、限制、禁止企業(yè)進(jìn)入的行業(yè)進(jìn)行嚴(yán)格審批，負(fù)面清單管理模式對企業(yè)的門檻明顯低了很多。二是擴(kuò)大開放。自貿(mào)區(qū)有別于以貨物貿(mào)易和制造業(yè)為主要開放范疇的保稅區(qū)，它有金融服務(wù)內(nèi)涵。保稅區(qū)強(qiáng)調(diào)物流與商品貿(mào)易便利化，自

23、貿(mào)區(qū)強(qiáng)調(diào)投資與服務(wù)貿(mào)易便利化。前者主要由海關(guān)監(jiān)管，后者由于涉及貿(mào)易、金融、投資及基礎(chǔ)服務(wù)，日常管理和審批程序復(fù)雜，關(guān)聯(lián)部門多。對自貿(mào)區(qū)而言，凝結(jié)監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)的難度遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于界定開放領(lǐng)域的難度，管理的進(jìn)度勢必滯后于現(xiàn)實(shí)需要。建立監(jiān)管協(xié)調(diào)和跨境資金監(jiān)測機(jī)制，構(gòu)建金融風(fēng)險(xiǎn)防范安全網(wǎng)日顯重要。三是轉(zhuǎn)變政府職能，簡化審批。自貿(mào)區(qū)探索將全部審批程序盡量壓縮，提高政府服務(wù)效率，降低企業(yè)經(jīng)營成本。自貿(mào)區(qū)要求所在地政府具有國際化視野，能借鑒國外成熟模式進(jìn)行政策創(chuàng)新，為頂層設(shè)計(jì)進(jìn)行宏觀思考。（ 2）外資入侵排擠本國金融。金融市場利率市場化、人民幣跨境使用、人民幣資本項(xiàng)目可兌換與我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管控能力，建設(shè)上海自貿(mào)區(qū)內(nèi)

24、銀行業(yè)業(yè)務(wù)空間得到拓展的同時(shí)，競爭也將加劇。自貿(mào)區(qū)內(nèi)企業(yè)不僅可從中資銀行，也可從外資銀行、國際資本進(jìn)行借貸；且存貸基準(zhǔn)利率將完全根據(jù)市場的供求來決定，對中資銀行來說，利率市場化使不同職能和業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)拉到同一個(gè)起跑線上，同業(yè)競爭日趨激烈；同時(shí)將直面外資銀行的競爭和挑戰(zhàn)。一方面，銀行利差進(jìn)一步收窄，特別是存款利率會(huì)持續(xù)上升，進(jìn)一步擠壓銀行利潤空間；另一方面，外資流入以及跨境資本流動(dòng)可能造成中資銀行的貨幣錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)提高，進(jìn)而挑戰(zhàn)我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力、資產(chǎn)負(fù)債管理能力和自主定價(jià)能力。（二）一二線關(guān)系把握的難點(diǎn)上海自貿(mào)區(qū)在監(jiān)管模式上突出“一線放開”與“二線安全高效管住”， 區(qū)內(nèi)外的絕對隔離可能確

25、保安全，但也可能達(dá)不到試驗(yàn)?zāi)康?。如何在?guī)范有效并符合國家推進(jìn)戰(zhàn)略的要求下處理好區(qū)內(nèi)外的關(guān)系, 劃分清賬戶, 掌控好閥門, 把握好進(jìn)程, 控制住風(fēng)險(xiǎn) , 是自貿(mào)區(qū)成功試驗(yàn)的關(guān)鍵。有效地把試驗(yàn)限定在區(qū)內(nèi), 防止因失控而事實(shí)上成為全國性開放, 是對自貿(mào)區(qū)的必然要求。然而 , 試驗(yàn)的最終目的是實(shí)現(xiàn)全國高水平開放 , 因而 , 逐步形成區(qū)內(nèi)的成功運(yùn)行對區(qū)外的輻射是必要的。對國家經(jīng)濟(jì)安全探索更具有本質(zhì)意義的是, 自貿(mào)區(qū)也承擔(dān)著安全審査試驗(yàn)的任務(wù)。（三）法制體系有待完善政府的行政管理架構(gòu)需要建立在創(chuàng)新的基礎(chǔ)上，而創(chuàng)新后的政府職能則需要通過法律法規(guī)和發(fā)展規(guī)制認(rèn)真執(zhí)行。任何改革都需要建立在一套完備的法律法規(guī)下才

26、能有效的執(zhí)行，如果沒有一套切實(shí)可行的法制體系，政府職能就不能很好地發(fā)揮，行政管理也會(huì)變的拖沓冗雜，那么，市場資源的配置自然不會(huì)達(dá)到最優(yōu)。因此，上海自貿(mào)區(qū)除了從自身改革的內(nèi)容出發(fā)，還需要建立以法制原則為設(shè)計(jì)重點(diǎn)的國家行政管理體系， 避免在具體行政事務(wù)授權(quán)管理中的問題。通過有效的政府行政監(jiān)管制度，形成便利高效的市場監(jiān)管環(huán)境，在中央立法下，按照嚴(yán)格的“授權(quán)基本法”賦予上海自貿(mào)區(qū)管理權(quán)限并輔以當(dāng)?shù)匦姓⒎?，管理和監(jiān)督制度的新制度。新加坡自貿(mào)區(qū)建立于成熟的市場經(jīng)濟(jì)體系中，而上海自貿(mào)區(qū)是基于深化改革需要而成立的“試驗(yàn)田”， 其法制體系與國際先進(jìn)水平相比有較大差距。國際上針對自貿(mào)區(qū)都有專門的立法，明確規(guī)定自

27、貿(mào)區(qū)的性質(zhì)和法律地位。貿(mào)易自由、投資自由、金融自由以及日常管理都以法律制度為基礎(chǔ)。上海自貿(mào)區(qū)要在加緊制定和完善區(qū)內(nèi)法律制度的同時(shí)，盡快彌補(bǔ)自貿(mào)區(qū)內(nèi)基本制度和現(xiàn)行法律體系之間的沖突。（四）制度改革的可復(fù)制可推廣難點(diǎn)在上海獨(dú)特的區(qū)位優(yōu)勢下，構(gòu)建和試驗(yàn)的上海自貿(mào)區(qū)的經(jīng)驗(yàn)做法，在多大程度上能夠克服區(qū)域異質(zhì)性，實(shí)現(xiàn)在全國進(jìn)行上海自貿(mào)區(qū)制度創(chuàng)新和改革的可復(fù)制和可推廣呢？這方面，韓國的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)就是很好的案例。韓國在其國內(nèi)設(shè)置過不少的自貿(mào)區(qū)，并為這些自貿(mào)區(qū)提供了政策優(yōu)惠，但是很多自貿(mào)區(qū)設(shè)立之后成為了“鬼城”，根本吸引不到足夠的外國投資。實(shí)際上，韓國夠格的自貿(mào)區(qū)只有兩個(gè)：仁川和釜山自貿(mào)區(qū)。據(jù)此， 上海自貿(mào)區(qū)制度

28、創(chuàng)新和改革的經(jīng)驗(yàn)?zāi)芊駥?shí)現(xiàn)在全國的可復(fù)制、可推廣是一個(gè)巨大的問號？由于上海的特殊地位各項(xiàng)政策旨在將上海打造為物流中心、金融中心和商業(yè)中心，其他城市不能冒進(jìn)效仿，因而上海自貿(mào)區(qū)的各項(xiàng)政策 “移植”到國內(nèi)其他重要城市，在全國范圍內(nèi)“復(fù)制”是一個(gè)難點(diǎn)。一方面，上海處于中國海岸線的中點(diǎn)到國內(nèi)的主要港口所在地如天津、大連、 廣東以及周邊國家和地區(qū)如韓國、俄羅斯、日本、港澳臺(tái)等，幾乎是等距離并且擁有全年不凍的洋山深水港，吞吐量極大；另一方面， 上海在歷史上和現(xiàn)實(shí)中都具有得天獨(dú)厚的發(fā)展基礎(chǔ)與資源因而此次的各種試點(diǎn)措施、 開放政策與上海自身的發(fā)展水平相得益彰。相比而言正在努力爭取獲得自貿(mào)區(qū)試點(diǎn)資格的其他重要城市

29、尚不具備上海的發(fā)展優(yōu)勢與基礎(chǔ)。四、新加坡自貿(mào)區(qū)經(jīng)驗(yàn) （一）新加坡自貿(mào)區(qū)的建立與發(fā)展新加坡是全球著名的國際貿(mào)易中心和國際航運(yùn)中心，轉(zhuǎn)口貿(mào)易額在總出口貿(mào)易額中的比重一直保持在40% 以上，也是繼紐約、倫敦、香港之后的全球第四大金融中心城市。新加坡政府機(jī)構(gòu)設(shè)置相對精簡，中央政府共設(shè)有16 個(gè)部和 64 個(gè)法定機(jī)構(gòu)。貿(mào)易與工業(yè)部是新加坡的經(jīng)濟(jì)主管部門，下設(shè)10 個(gè)法定機(jī)構(gòu)向企業(yè)提供各類服務(wù)。如經(jīng)濟(jì)發(fā)展局負(fù)責(zé)推動(dòng)新加坡經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展，創(chuàng)造更多就業(yè)和商業(yè)機(jī)會(huì); 國際企業(yè)發(fā)展局幫助新加坡本地企業(yè)走向國際市場，開展海外投資業(yè)務(wù)。新加坡于1965 年獨(dú)立， 在不到 50 年時(shí)間里經(jīng)濟(jì)發(fā)展取得輝煌成就。這一方面得益

30、于優(yōu)越的地理位置和得天獨(dú)厚的自然條件，另一方面與新加坡政府以自由經(jīng)濟(jì)政策為基礎(chǔ)，實(shí)行貿(mào)易自由、創(chuàng)辦企業(yè)自由、金融自由、通航自由為特征的自由經(jīng)濟(jì)政策密不可分。新加坡于1969年制定了自由貿(mào)易區(qū)法，并在裕廊碼頭內(nèi)建立了第一個(gè)自貿(mào)區(qū)。到目前為止，新加坡共設(shè)有7 個(gè)自貿(mào)區(qū)，其中樟宜機(jī)場自貿(mào)區(qū)以空運(yùn)貨物為主，由新加坡民航局負(fù)責(zé)運(yùn)營; 其余 6 個(gè)自由貿(mào)易區(qū)均以海運(yùn)貨物為主，除裕廊自貿(mào)區(qū)由裕廊管理公司負(fù)責(zé)運(yùn)營外，剩下的 5 個(gè)自貿(mào)區(qū)全部由新加坡國際港務(wù)集團(tuán)負(fù)責(zé)運(yùn)營。 新加坡 7 個(gè)自貿(mào)區(qū)都以圍墻與外界隔離，進(jìn)出自貿(mào)區(qū)的通道由海關(guān)查檢站管理，進(jìn)出人員和車輛都必須接受檢查。（二）政府職能新加坡?lián)碛蟹€(wěn)定的政治環(huán)

31、境、優(yōu)越的地理位置、完善的基礎(chǔ)設(shè)施和全英文的語言環(huán)境等優(yōu)勢，綜合營商環(huán)境十分優(yōu)越。在世界銀行發(fā)布的2014營商環(huán)境報(bào)告中，新加坡的營商環(huán)境在全球189 個(gè)經(jīng)濟(jì)體中連續(xù)第8 年排名榜首。1. 企業(yè)注冊簡便在新加坡企業(yè)注冊手續(xù)簡單，費(fèi)用低廉，吸引了大量的跨國公司入駐。任何國籍的成年人士（ 年滿 18 歲 ） ， 只需提供新加坡注冊地址，委任一名新加坡董事、一名當(dāng)?shù)孛貢?并提供以下4 項(xiàng)文件 : 公司名稱（ 必須是英文） 、 公司章程與細(xì)則、身份證明書 （ 護(hù)照及身份證復(fù)印件） 、公司注冊地址及辦公時(shí)間報(bào)告表，即可在3 個(gè)工作日內(nèi)完成公司注冊工作。2. 對注冊資本要求寬松新加坡公司法規(guī)定設(shè)立公司最

32、低注冊資本為10 萬新元，實(shí)行認(rèn)繳制，股東可隨時(shí)決定提高注冊資本和繳足資本，且只需在新加坡商業(yè)注冊局填寫表格交納費(fèi)用即。3在日常管理中不對經(jīng)營活動(dòng)過度約束企業(yè)在新加坡完成注冊后的日常監(jiān)管，如勞工保護(hù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、環(huán)境保護(hù)等方面的監(jiān)管完全依靠完善的法律體系來進(jìn)行，政府不對企業(yè)進(jìn)行常規(guī)的行政管理。新加坡實(shí)行年報(bào)制度，企業(yè)需要在股東大會(huì)召開后一個(gè)月內(nèi)按照規(guī)定提交年報(bào)表，同時(shí)提交經(jīng)過審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表。政府對企業(yè)經(jīng)營情況的了解主要來自企業(yè)年報(bào)。（三）金融開放新加坡金融市場經(jīng)歷了由內(nèi)外分離到內(nèi)外一體的轉(zhuǎn)變過程，金融市場開放程度較高，能為企業(yè)提供全方位的金融服務(wù)。1. 融資匯兌自由作為全球第四大金融中心，新加坡

33、全面取消外匯管制。企業(yè)利潤匯出新加坡無限制條件也無須繳納特定稅費(fèi)。外資企業(yè)只需按照銀行要求提供相關(guān)文件，即可在新加坡自由開立銀行賬戶。外資企業(yè)可以向新加坡本地銀行、外資銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)申請融資業(yè)務(wù)。新加坡企業(yè)發(fā)展局、經(jīng)濟(jì)發(fā)展局等機(jī)構(gòu)還針對外國企業(yè)提供優(yōu)惠的融資條件，如新企業(yè)發(fā)展計(jì)劃、企業(yè)家獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃等。2. 資金進(jìn)出逐步放寬在1997年之前，新加坡是典型的內(nèi)外分離型的金融市場。商業(yè)銀行和其他各類金融機(jī)構(gòu)可以兼營離岸業(yè)務(wù)，但必須單獨(dú)設(shè)立賬戶，分開管理。這種離岸業(yè)務(wù)和在岸業(yè)務(wù)相互隔離的模式，能有效防止國際資本和離岸交易沖擊本國貨幣體系，保證本國金融市場的穩(wěn)定和金融政策的正常發(fā)揮。嚴(yán)格分離型的離岸

34、發(fā)展模式使新加坡成功地經(jīng)歷了1997年東南亞金融危機(jī)的考驗(yàn)。金融危機(jī)后，新加坡逐步從一個(gè)強(qiáng)調(diào)管制、注重風(fēng)險(xiǎn)防范的市場，演變成以信息披露為主、鼓勵(lì)金融創(chuàng)新的金融中心，新加坡的離岸金融市場也從分離型市場逐步轉(zhuǎn)變?yōu)橐惑w型市場，放開了對資金進(jìn)出的管制，資金可自由流出流入。3金融服務(wù)日益發(fā)達(dá)新加坡金融市場能為企業(yè)提供全面的融資服務(wù)。各國企業(yè)只要符合一定條件，都可以在新加坡交易所發(fā)行股票或債券。新加坡的融資租賃、項(xiàng)目融資市場也非常成熟，能為企業(yè)提供全方位的融資服務(wù)。新加坡金融市場針對不同類型的貿(mào)易企業(yè)有不同的融資業(yè)務(wù)模式，如石油類貿(mào)易公司采用背對背信用證融資模式，中小貿(mào)易公司在不同發(fā)展階段可以分別采用初創(chuàng)

35、融資和成長期融資等各種貿(mào)易貸款。對于投資海外的企業(yè)， 新加坡金融機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)了保險(xiǎn)加貸款的融資模式。這些個(gè)性化的金融服務(wù)為新加坡企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展起到了巨大的推動(dòng)作用。（四）良好的監(jiān)管環(huán)境新加坡通過 “一站式”網(wǎng)絡(luò)通關(guān)系統(tǒng)貿(mào)易網(wǎng)絡(luò)連接海關(guān)、檢驗(yàn)檢疫、稅務(wù)、 軍控、安全、 經(jīng)濟(jì)發(fā)展局、企業(yè)發(fā)展局、農(nóng)糧局等35 個(gè)政府部門，與進(jìn)口、 出口 （ 包括轉(zhuǎn)口 ）貿(mào)易有關(guān)的申請、申報(bào)、審核、許可、管制等全部監(jiān)管流程均通過該系統(tǒng)進(jìn)行。1 報(bào)關(guān)便利按照規(guī)定，進(jìn)出口貨物所有人或其代理人只需填寫和交驗(yàn)有關(guān)單證即可。按規(guī)定必須得到有關(guān)部門批準(zhǔn)方可進(jìn)出口的貨物，如藥品、 化妝品和危險(xiǎn)物品等在報(bào)關(guān)時(shí)需要出具批準(zhǔn)通知或許可證。2

36、通關(guān)效率高新加坡?lián)碛腥蜃罡咝У暮ｊP(guān)系統(tǒng)貿(mào)易網(wǎng)絡(luò)，與進(jìn)出口（ 包括轉(zhuǎn)口） 貿(mào)易有關(guān)的申請、申報(bào)、審核、許可、管制等全部手續(xù)均通過該系統(tǒng)進(jìn)行，進(jìn)出口商通過電腦終端 10秒鐘即可完成全部申報(bào)手續(xù)，10分鐘即可獲得審批結(jié)果。貿(mào)易網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)連接了與進(jìn)出口有關(guān)的各個(gè)部門，使進(jìn)出口審批、檢驗(yàn)檢疫、通關(guān)查驗(yàn)等環(huán)節(jié)可以在一個(gè)統(tǒng)一的平臺(tái)上準(zhǔn)確、高效地完成。3. 檢驗(yàn)檢疫便利新加坡進(jìn)口食品、藥品和動(dòng)植物需要提前向檢驗(yàn)檢疫部門申請?jiān)S可證，進(jìn)口上述貨物需要經(jīng)過檢驗(yàn)檢疫部門的許可。許可證申領(lǐng)和檢驗(yàn)檢疫部門的查驗(yàn)工作都通過海關(guān)貿(mào)易網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，具有較高的效率。（五） 法制建設(shè)新加坡繼承了相對完整的英國法體系，并以此為基礎(chǔ)制定了

37、一系列新的法律，形成了以憲法、國會(huì)法令與附屬法規(guī)、司法判例、法律慣例為主要內(nèi)容的完整法律體系。新加坡經(jīng)濟(jì)法規(guī)體系完整，自由貿(mào)易區(qū)法是新加坡自貿(mào)區(qū)運(yùn)行的核心法律，它全面規(guī)定了自由貿(mào)易區(qū)的制度安排，包括定位、功能、管理體制、優(yōu)惠制度、監(jiān)管制度等多個(gè)方面，其中優(yōu)惠制度主要涉及稅收豁免、所得稅和其他稅收減免、投資、海關(guān)制度 勞工政策、土地制度等內(nèi)容。新加坡政府不對企業(yè)進(jìn)行常規(guī)的工商、衛(wèi)生、環(huán)境保護(hù)等方面的行政管理，而由執(zhí)法機(jī)構(gòu)依據(jù)公司法勞工就業(yè)法環(huán)境保護(hù)法商品對外貿(mào)易法商品及服務(wù)稅收法海關(guān)法商船運(yùn)輸法戰(zhàn)略物資管制法自由貿(mào)易區(qū)法等法律制度，對企業(yè)進(jìn)行執(zhí)法監(jiān)督，并依法對違規(guī)者追究責(zé)任。五、上海自貿(mào)區(qū)存在問

38、題解決策略從新加坡自貿(mào)區(qū)得到的啟示（一）政府方面的作為1 建立以網(wǎng)絡(luò)為基礎(chǔ)的審批制度，加強(qiáng)信息化建設(shè)要強(qiáng)化政府事中事后的的監(jiān)管，必須建立全國最高標(biāo)準(zhǔn)的信用體系，大力建設(shè)自貿(mào)區(qū)內(nèi)企業(yè)的信用，通過政府構(gòu)建外部的信用環(huán)境和企業(yè)的自律來使自貿(mào)園區(qū)的信用環(huán)境提升到最高等級。自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)在實(shí)施一口受理，綜合審批制度之后，企業(yè)辦事流程、辦事時(shí)間都大幅縮減，辦事效率大幅提高。在未來“大數(shù)據(jù)”時(shí)代，商業(yè)模式正在悄然改變，信息社會(huì)的內(nèi)涵也發(fā)生了質(zhì)的突破，因此應(yīng)重視對“大數(shù)據(jù)”商業(yè)價(jià)值的開發(fā)和利用，率先在自貿(mào)區(qū)內(nèi)建立金融業(yè)的“大數(shù)據(jù)平臺(tái)”。自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)正在積極探索利用“大數(shù)據(jù)”建立企業(yè)信用評價(jià)體系和信用負(fù)面清單制度，將

39、失信企業(yè)、個(gè)人限制甚至排除在市場之外。2 . 實(shí)行“內(nèi)外隔離”的金融制度上海自貿(mào)區(qū)方案明確指出，要在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，對人民幣資本項(xiàng)目下可兌換、利率市場化和人民幣跨境業(yè)務(wù)先行先試。按照這一要求，在人民幣自由兌換之后，要想做到“一線放開、二線管住”，毋庸置疑需要借鑒新加坡的經(jīng)驗(yàn)。然而，新加坡的經(jīng)驗(yàn)雖然是成功的，但就上海自貿(mào)區(qū)的現(xiàn)有條件而言，還需要增強(qiáng)自身對這些來自外部的經(jīng)驗(yàn)的接受能力。應(yīng)當(dāng)看到，在金融領(lǐng)域，新加坡政府一方面積極給予外資優(yōu)惠政策， 擴(kuò)展其海外金融業(yè)務(wù)；另一方面為保護(hù)本國金融業(yè)，新加坡政府采取了差別待遇政策。 首先是限制入境外國金融機(jī)構(gòu)的種類和經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍，只鼓勵(lì)其參與離岸市場交易，

40、 且新進(jìn)入的外國銀行不能在境內(nèi)其他地方設(shè)立分支網(wǎng)點(diǎn)；其次是在稅制方面，新加坡在降低稅率的同時(shí)，通過靈活的稅收制度引導(dǎo)外國機(jī)構(gòu)的進(jìn)入，使之符合本國發(fā)展需要。這種“內(nèi)外隔離”的金融制度在鼓勵(lì)外國金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入的同時(shí)，保護(hù)了本國金融機(jī)構(gòu)的實(shí)力及國內(nèi)金融市場的穩(wěn)定性。對上海自貿(mào)區(qū)來說，要想充分借鑒新加坡的經(jīng)驗(yàn)，還需要進(jìn)行必要的“準(zhǔn)備活動(dòng)”。在短期內(nèi)人民幣資本項(xiàng)目難以全面開放的前提下，上?？山梃b新加坡模式，設(shè)置“隔離型中心”，實(shí)行境內(nèi)管制、境外自由的金融制度和監(jiān)管模式，符合中國金融體制改革 “穩(wěn)定有序、 逐步推進(jìn)”的總體思路，也符合上海自貿(mào)區(qū)“一線逐步徹底開放、二線安全高效管住”的監(jiān)管思路。（二）開放前提

41、下的安全體系建設(shè)體制的對外兼容并非簡單意義上的制度接軌, 而且要建立能夠適應(yīng)開放型競爭的管理體制, 在高開放度條件下有效維護(hù)國家經(jīng)濟(jì)安全。開放而融入全球經(jīng)濟(jì)體系的市場如同上網(wǎng)的電腦需要建立防火墻, 使用殺毒軟件, 消除系統(tǒng)漏洞, 有效防范外部攻擊。 這一切歸結(jié)為國家開放型經(jīng)濟(jì)的安全體系建設(shè)。作為國家戰(zhàn)略, 自貿(mào)區(qū)試驗(yàn)本身就體現(xiàn)了對經(jīng)濟(jì)安全的重視與戰(zhàn)略設(shè)計(jì)。把有一定敏感性的部門開放在一個(gè)時(shí)期內(nèi)限定在試驗(yàn)區(qū)內(nèi), 通過試驗(yàn)限制其影響范圍, 發(fā)現(xiàn)其可能的風(fēng)險(xiǎn)。在試驗(yàn)中找到未來適合全國范圍全面開放的政策設(shè)計(jì)是開放的安全推進(jìn)戰(zhàn)略。安全高效是自貿(mào)區(qū)體制設(shè)計(jì)的重要特點(diǎn)。在一線放開的情況下, 二線安全高效管住是

42、對試驗(yàn)區(qū)的關(guān)鍵要求。尋找“開放”與“安全”之間的結(jié)合點(diǎn)是探索的核心。自貿(mào)區(qū)試驗(yàn)從多個(gè)不同層次上進(jìn)行了這種制度設(shè)計(jì)。第一類是把外資企業(yè)的市場限于區(qū)內(nèi), 如文化市場。第二類是市場開放擴(kuò)大到上海市, 如工程設(shè)計(jì)與建筑項(xiàng)目。第三類是允許進(jìn)入但有一定的限制如教育培訓(xùn)開放但不包括學(xué)歷教育, 培訓(xùn)、 醫(yī)療開放限于區(qū)內(nèi)經(jīng)營。第四類是對一旦開放難以控制區(qū)內(nèi)外影響的, 設(shè)置安全前提, 如 , 金融創(chuàng)新要在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下”推進(jìn) ; 中資銀行開辦離岸業(yè)務(wù)是在完善相關(guān)管理辦法, 加強(qiáng)有效監(jiān)管的前提下實(shí)施的 ; 電信開放要在保障網(wǎng)絡(luò)信息安全的前提下”實(shí)施 , 并明確經(jīng)營范圍為“特定形式”的“部分”業(yè)務(wù) , 且“如涉及突

43、破行政法規(guī) , 須國務(wù)院批準(zhǔn)同意”；對文化市場的開放上要“通過文化主管部門內(nèi)容審查”。（三） 加強(qiáng)法法律方面的建設(shè)1 完善自貿(mào)區(qū)內(nèi)企業(yè)設(shè)立的法律制度為了充分貫徹落實(shí)中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)總體方案中有關(guān)“工商登記與商事登記制度改革相銜接，逐步優(yōu)化登記流程”的規(guī)定，上海市工商行政管理局頒布了關(guān)于中國（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)企業(yè)登記管理的規(guī)定，對上海自貿(mào)區(qū)內(nèi)企業(yè)設(shè)立的注冊資本認(rèn)繳制、“先證后照”登記制、年度報(bào)告公示制、外商投資企業(yè)廣告項(xiàng)目備案等做出了具體規(guī)定。上述改革措施依然需要從法制層面加以進(jìn)一步完善。實(shí)行注冊資本認(rèn)繳制之后認(rèn)繳股東的權(quán)利和義務(wù)需要得到更為準(zhǔn)確的界定；股東的權(quán)利不能因?yàn)檎J(rèn)繳制的實(shí)

44、施而“虛化”，股權(quán)應(yīng)有的融資功能不能因之受到影響；企業(yè)年度報(bào)告公示制度實(shí)施之后，工商部門不能因?yàn)槌椴榛顒?dòng)而增加企業(yè)運(yùn)營成本、謀求尋租腐敗機(jī)會(huì)；工商部門對市場主體采取的信用監(jiān)管措施必須依法有據(jù)，而且必須完善企業(yè)信用的動(dòng)態(tài)監(jiān)管制度。2自貿(mào)區(qū)內(nèi)法律支持金融創(chuàng)新在上海自貿(mào)區(qū)內(nèi)，金融服務(wù)業(yè)將向符合條件的民營資本和外資金融機(jī)構(gòu)全面開放，新型國際交易平臺(tái)將會(huì)逐步設(shè)立，創(chuàng)新金融市場產(chǎn)品將會(huì)不斷出現(xiàn)。此外，在上海自貿(mào)區(qū)內(nèi)人民幣資本項(xiàng)目可兌換、利率市場化、人民幣跨境使用等改革也會(huì)逐步啟動(dòng)，也會(huì)建立與之相適應(yīng)的外匯管理體制。上海自貿(mào)區(qū)內(nèi)的企業(yè)可以開展各種形式的境外投資，可以充分利用境內(nèi)外兩個(gè)市場、兩種資源，充分實(shí)現(xiàn)

45、跨境融資的自由化和便利化。這些金融創(chuàng)新活動(dòng)也需要得到監(jiān)管機(jī)構(gòu)更為審慎的監(jiān)管。同時(shí)，司法機(jī)關(guān)也應(yīng)加強(qiáng)對各類金融機(jī)構(gòu)合規(guī)經(jīng)營活動(dòng)的司法保護(hù)，依法保障各類跨境金融交易活動(dòng)，穩(wěn)妥審理涉及金融創(chuàng)新的各類糾紛案件，有效防范金融創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)。3自貿(mào)區(qū)內(nèi)更新完善稅收法制就目前上海自貿(mào)區(qū)的稅收優(yōu)惠實(shí)踐而言，優(yōu)惠政策的涉及范圍較為有限，稅收優(yōu)惠的廣度和深度依然有待拓展。因此，有必要從稅收法制完善的視角進(jìn)一步探討上海自貿(mào)區(qū)內(nèi)稅法制度的變革與重構(gòu)，進(jìn)而探索出與試驗(yàn)區(qū)相配套的成熟稅收制度。擴(kuò)展稅收優(yōu)惠范圍、加大稅收優(yōu)惠幅度、優(yōu)化稅收征管程序。當(dāng)然，稅收優(yōu)惠的安排也需遵循法定條件和法定程序，同時(shí)遵守相關(guān)國際稅收協(xié)定的要求。（

46、四）制度改革的可復(fù)制可推廣1. 建立統(tǒng)一的數(shù)字化管理平臺(tái)上海自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)在實(shí)施一口受理，綜合審批制度之后，企業(yè)辦事流程、辦事時(shí)間都大幅縮減，辦事效率大幅提高。未來， 在自貿(mào)區(qū)內(nèi)還將率先實(shí)行高度整合的信息統(tǒng)一監(jiān)管體系，實(shí)施“網(wǎng)上綜合服務(wù)申請系統(tǒng)項(xiàng)目，縮短行政審批的時(shí)間和成本，提高監(jiān)管和運(yùn)行效率。上海自貿(mào)區(qū)應(yīng)借鑒新加坡模式，設(shè)立統(tǒng)一的數(shù)字化管理平臺(tái)，提高貿(mào)易便利化水平，并在適當(dāng)時(shí)間將這一經(jīng)驗(yàn)推廣到全國。2. 負(fù)面清單制度改革上的可復(fù)制可推廣依靠制度創(chuàng)新上海自貿(mào)區(qū)在對負(fù)面清單的設(shè)計(jì)、管理上， 可借鑒國外先行的備案管理制度、國家安全審查制度和反壟斷審查制度，但從“可復(fù)制” “可推廣”角度來看，還需要進(jìn)行

47、延伸性的制度創(chuàng)新。上海自貿(mào)區(qū)是我國首例實(shí)施負(fù)面清單管理的地區(qū)，需要為在全國推廣這一制度積累經(jīng)驗(yàn)。這就要求我們在借鑒新加坡經(jīng)驗(yàn)的同時(shí)，不能只著眼于上海，而是要面向全國。這在全球現(xiàn)行的自貿(mào)區(qū)建設(shè)中沒有先例，因此，只能更多地依靠自主創(chuàng)新。制度創(chuàng)新包括4 個(gè)方面 : 一是投資管理制度；二是貿(mào)易監(jiān)管制度；三是金融制度；四是綜合監(jiān)管制度。核心在于政府職能轉(zhuǎn)變，營造國際化、法治化的營商環(huán)境。例如，自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)已按照注冊資本認(rèn)繳制、 “先照后證”登記制、企業(yè)年報(bào)公示制等新的商事登記制度運(yùn)行2 個(gè)多月，在“工商一口受理”等配套措施的支撐下，新的登記制度運(yùn)行順暢，受到企業(yè)的廣泛好評。今后還將在負(fù)面清單管理模式、 政

48、府事中事后監(jiān)管等方面，探索新思路和新途徑，形成可復(fù)制、可推廣的經(jīng)驗(yàn)。五、結(jié)語從 2013 年上海自貿(mào)區(qū)成立以來，上海的變化可謂是日新月異，而以上海為原點(diǎn)向內(nèi)地乃至全國的輻射更推動(dòng)中國整體經(jīng)濟(jì)的騰飛和產(chǎn)業(yè)的優(yōu)化升級。當(dāng)然，發(fā)展中肯定存在問題，而能在改革創(chuàng)新的前提下，吸取別國經(jīng)驗(yàn)更顯得尤為重要。我國上海自貿(mào)區(qū)還在發(fā)展中，一方面要積極建立資本市場國際板，形成具有世界影響的股市及其大盤指數(shù)，培育和聚集高端投資銀行和商業(yè)行，為國內(nèi)科技創(chuàng)新企業(yè)和民營企業(yè)發(fā)展輸血加油；同時(shí)積極發(fā)展離岸金融中心，發(fā)布和編制人民幣匯率指數(shù)，為率市場化確立大盤指數(shù)。另一方面積極發(fā)展具有世界影響的航運(yùn)交易所，編制并 發(fā)布國際運(yùn)價(jià)指

49、數(shù)，發(fā)展大宗商品交易和期貨交易，積極發(fā)展期貨貿(mào)易交割倉庫和 保稅倉庫業(yè)務(wù)，逐步掌握重要商品和服務(wù)的定價(jià)權(quán)，發(fā)揮中國貨物貿(mào)易世界第一大 國的影響力。自貿(mào)區(qū)建設(shè)要有明確的指導(dǎo)思想、目標(biāo)、步驟、措施和風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案。好的改 革是增進(jìn)了所有人的福利，次優(yōu)的改革是增進(jìn)了一部分人的利益，但也沒有損害其 他人的利益，這些屬于帕累托改進(jìn)式改革，是最受歡迎的。參考文獻(xiàn)1李泊溪.中國自由貿(mào)易園區(qū)的構(gòu)建M. 機(jī)械工業(yè)出版社，2003 年第一版2霍建國.調(diào)整轉(zhuǎn)型格局下的中國外貿(mào)J.經(jīng)濟(jì)，2014（ 1）：7-83蔡磊 .新加坡共和國經(jīng)濟(jì)貿(mào)易法律指南M. 中國法律出版社，2006 -094新加坡資訊服務(wù)私人有限公司新加坡

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