現(xiàn)階段我國PPP項目風險的特點及對策研究7700字

1、現(xiàn)階段我國PPP工程風險的特點及對策研究7700字 摘 要PPP形式作為一種新型的融資形式，因其可以減輕政府財政壓力、進步工程建立效率、效勞質量等優(yōu)點而在當今社會被廣泛應用。鑒于PPP工程的建立周期長、投資大、工程參與者多、法制不健全和機制不完善等問題，PPP工程在施行過程中比一般的工程要面臨更多的風險，而目前我國學術界關于我國PPP形式風險應對措施的研究尚不充分和全面。由于缺失風險應對措施，在工程出現(xiàn)風險時可能會對工程進程產生影響，因此有必要對PPP工程風險應對措施進展研究。本文基于我國PPP工程風險特點以及國內外關于PPP工程風險應對措施的研究，提出了符合我國國情的風險應對措施，為后續(xù)PP

2、P工程的風險應對提供參考。 /3/view-13034202.htm 關鍵詞PPP工程；風險特點；風險應對doi：10.3969/j.issn.1673 - 0194.2022.06.049中圖分類號F283 文獻標識碼A 文章編號1673-0194202206-0-050 引 言PPPPublic-Private-Partnership形式，即“公私合營形式，是指政府與民間資本通過特許經營、購置效勞、股權合作等合作方式所建立的利益共享、風險共擔、長期合作的關系。這種合作形式可以進步政府對公共產品和公共效勞的供應才能和供應效率。PPP形式最先起源于英國，主要適用于政府作為主導而又可以通過市場化

3、運作收益的公共根底設施工程。與傳統(tǒng)融資形式相比，PPP形式可以有效彌補傳統(tǒng)融資形式下政府融資壓力大、企業(yè)承當風險大、工程可靠性差等缺點，具有極大的社會價值。PPP工程除了上述諸多優(yōu)點外，也隱藏著各種風險。除了一般建立工程所具有的風險外，由于PPP工程內部存在諸多風險因素，這些因素之間以及與外界環(huán)境之間互相作用，使其面臨的風險比一般工程高出許多。PPP形式一旦出現(xiàn)風險，輕那么導致工程超支或延誤，重那么可能導致工程失敗，進而引發(fā)政府和企業(yè)的財務危機，影響到企業(yè)的開展、政府的公信力。因此，建立起完善的PPP工程風險應對體系刻不容緩。1 國內外研究現(xiàn)狀國外對于PPP形式的研究始于20世紀50年代，如今

4、已經較為成熟。對于PPP工程所存在風險已經有了較為深化的認知并且研究出一系列針對不同風險的應對措施。早期國外關于PPP風險的研究主要停留在內涵分析，Patrick T1999通過對根底設施不同領域內的PPP工程實例的相關風險進展分析，確定了相應的風險躲避方法，提出政府在風險躲避中的作用。后來的PPP工程風險研究開場著手于風險的分類，Darrin Grinmsy和Mervyn K2002將PPP形式的風險劃分為政治風險、金融風險、建立風險、運營風險、技術風險、殘值風險、不可抗力風險、完工風險及環(huán)境風險共9大類。除此分類方式外，Li Bing 等2022認為公共部門應當在工程早期建立起風險分配框架

5、，主要分析每個階段的風險以及發(fā)生可能性及對財務造成影響，可以節(jié)省會談和合同交易時間。文章首先提出了風險分為宏觀、中觀、微觀三個層面，再通過調查，確定了英國PPP工程風險的分配原那么。此后的研究把PPP風險管理作為一個整體概念來統(tǒng)一躲避PPP工程中可能出現(xiàn)的風險，Katrin Fischer 等2022提出應建立綜合的風險管理系統(tǒng)，改變了本來只針對風險管理中的某一方面進展考慮的狀況。隨著越來越多的PPP工程開場施行，除了有關PPP工程風險的理論研究，對于PPP工程風險的實際案例研究也越來越多，Albert P 等2022通過德爾菲法、面對面會談以及文獻綜述法確定了在中國供水部門的PPP工程中存在

6、的典型風險，幫助民間資本理解工程風險。此前對于風險應對的研究多集中在風險躲避方面，而對于已發(fā)生的嚴重風險的工程應對措施較少。隨后，Xiong Wei 等2022針對PPP工程的重新會談以及提早終止等現(xiàn)象頻發(fā)的問題，提出了事后風險應對，彌補了事前風險應對的缺點，并提出了中國PPP工程遭遇宏大風險的應對方案，有利于完善風險應對機制。國外對于PPP工程風險的分類、分擔、分配等研究較為完善，為我國風險管理中的風險分擔和分配提供了借鑒，但是對于工程運行過程中的風險應對措施的研究相對較少。相對于國外學者對PPP形式的研究時間起點，我國對PPP形式的研究起步較晚。隨著國內公共根底設施建立需求的增加，國內學者

7、也開場將國外PPP形式研究成果結合我國國情和已有的工程經歷進展整合，深化研究PPP形式的內涵、風險及風險應對問題。研究可以分為三個階段。第一個階段研究層面較淺，主要是PPP形式的引入。其首先引入了國外PPP形式的研究現(xiàn)狀，介紹PPP形式的概念、產生背景、優(yōu)缺點和存在的風險。第二個階段結合我國的詳細情況，探究如何將國外PPP形式的經歷運用到我國，并據此總結出適應我國國情的PPP形式。第三個階段針對如何解決我國試點推進的PPP工程中詳細的風險問題展開，主要的研究集中在風險分擔、風險應對、政府監(jiān)管等方面。它基于PPP工程實際運行過程中存在的風險進展研究，為風險應對提供了詳細方案。這個階段中針對PPP

8、工程風險研究的研究成果，主要表達在以下幾個方面。最早是對風險應對的研究，王麗婭2022通過研究國外PPP在根底建立中的應用，對我國PPP工程的風險應對提出了詳細的建議，包括投資管理方法、機構建立、政府合作伙伴選擇和政府監(jiān)視。在PPP風險融資研究中，劉志強、郭彩云2022研究了在根底設施工程中融資形式的相關問題，提出了PPP工程融資形式應用的指導意見，并在此根底上分析了各種融資形式可能存在的風險。對于PPP風險分擔機制研究，柯永建 等2022通過分析現(xiàn)有PPP形式的風險分擔機制，總結出最優(yōu)風險分擔時間和風險分擔中的注意事?，用來平衡政府部門和私人資本之間的風險，并且分析了政府應該采用哪些鼓勵措施

9、可以鼓勵私營企業(yè)參與PPP工程。此外，文章還以英吉利海底隧道工程為例，分析了此工程風險分擔存在的問題，并在此根底上提出了相應的建議。針對實際的PPP工程案例，亓霞 等2022認為需要在理論中汲取推廣PPP形式的經歷，匯總了近二十年來我國失敗的PPP工程，得出了13個導致工程失敗的風險要素并討論其風險應對的缺乏之處，進而針對13個風險要素提出了實在的風險應對建議。 2.5 專業(yè)機構、專業(yè)人才缺失PPP工程的順利施行還應有專業(yè)的工作機構和工作人員為其出謀劃策。國內PPP工程專業(yè)機構和專業(yè)人才隊伍較為稀缺，表如今地方政府層面尤為嚴重。各層面的PPP工程專業(yè)機構應該承當起相應層面的政策咨詢、人員培訓、

10、信息統(tǒng)計和經歷交流等職責。但是，由于目前我國各級地方政府尚未成立類似的專業(yè)工作機構，所以PPP專業(yè)機構的職責就混亂地由一些政府部門分擔或無人承當，造成工程運行機制混亂。與此同時，由于我國PPP工程仍處于初期的開展階段，在此期間國家尚未針對性地培養(yǎng)過這方面的專業(yè)人才，我國還缺乏可以勝任這些專?I機構職位的專業(yè)人才?，F(xiàn)行大局部PPP工程的相關政策、命令，都是政府指導結合國內外已有經歷或臆想決定，缺乏科學合理性和專業(yè)指導，容易引發(fā)風險導致工程達不到預期效果或失效。3 PPP工程的風險應對策略基于我國PPP工程風險的特點，本文從以下6個方面提出相應的風險應對措施，包括風險發(fā)生前的風險躲避措施以及嚴重風

11、險發(fā)生后的應對措施。3.1 完善PPP形式相關的法律體系第一，明確各部門管理權限和職責。政府應該明確劃分PPP工程中所涉及的各管理部門的職責，界定各政府部門和社會資本的職權范圍，以此保障PPP工程管理機構的獨立性，防止多頭指導給工程施行帶來的困境。此外，政府部門還應建立起完善的政府協(xié)調機制，協(xié)調好PPP工程不同融資方之間的利益沖突，防止不同區(qū)域合作的PPP工程管理部門之間出現(xiàn)矛盾。第二，PPP工程所在地的政府還應當根據當地的開展現(xiàn)狀，出臺一系列PPP工程施行細那么，包括職責細分以及鼓勵政策等方面的內容。借此可以使社會資本明確PPP工程施行的規(guī)那么，將市場準入、招標投標、收益分析、風險分擔、價格

12、制定、公共產品的質量標準和特許經營權等關鍵問題納入法制化、標準化的軌道，以此來保障社會投資方的利益。第三，簡化、標準PPP工程的審批流程。政府要逐步標準PPP工程的審批流程和管理程序，簡化PPP工程審批程序，加快工程進程，防止延期。3.2 建立PPP工程的監(jiān)管體系第一，建立績效管理機制。政府應當建立起工程施行全周期的績效管理機制，主要包括三個時段：工程施行前績效目的設定、工程中期績效進度審核和工程完畢后期績效評價，并將其應用到政府投資、私人資本投資、消費者付費的評價中，并將評價結果作為工程質量評價的重要根據之一。第二，建立起系統(tǒng)、完善的監(jiān)視評價體系。PPP工程所涉及的各級政府要建立起由政府和社

13、會公眾共同參與的監(jiān)視評價體系和信息發(fā)布機制。政府要及時發(fā)布工程相關信息，充分調動社會公眾、新聞媒體等社會力量的積極性，讓其參與工程進度的監(jiān)視，由此形成政府、市場和社會3種力量共同參與PPP工程監(jiān)管的場面。第三，建立定價監(jiān)控機制。為降低監(jiān)管本錢，政府需要建立以定價機制為核心的監(jiān)管機制，這項工作主要由發(fā)改委部門或物價局進展審核。監(jiān)管機制包括市場準入、工程施行、產品或效勞定價，其核心局部是定價機制。合理的定價機制有利于進步民間資本的積極性，降低工程運行中的財政風險。3.3 完善PPP形式相關的各項運作機制第一，建立合同制治理機制。PPP工程選擇合作伙伴往往采用公開招標的方式，選擇競爭力最強的民營企業(yè)

14、作為自己的合作伙伴。為了與政府公共管理部門形成長期的合作關系，這些中標的企業(yè)必須不斷提升自己的效勞程度和產品質量，而未中標企業(yè)也需要提升自身競爭力，爭取成為潛在的合作伙伴。合同制可以約束政府和民間資本的失信行為，防止因某一方違犯合約而造成工程失效，能改變原來缺乏透明、壟斷、低效率的公共根底設施工程建立狀況。第二，建立合理的風險分擔機制。對于社會資本而言，只有合理的風險分擔機制和最恰當的風險分配才能吸引其參與。按照風險與收益相匹配的原那么，對工程中可能發(fā)生的所有風險進展合理分配，防止某一方承當過多的風險。一般而言，政府需要承當土地審批、政策變更、工程審批等的風險，而社會資本那么承當工程在建立、運

15、營以及維護階段可能發(fā)生的所有風險，同時，雙方還需要共同承當如匯率變化、自然災害等不可抗力風險。此外，為了防止工程因為法律法規(guī)或者政策變動影響而終止或失效，政府和民間資本通常在簽訂合同時預留協(xié)議空間，減輕政策變動的風險。第三，建立財政補貼機制。在工程施行的過程中，民間資本可以承當的風險是有限的，一旦超過其承受才能，民間資本將難以保證工程的順利進展。這時，政府要立即啟動預備的補貼機制，彌補社會資本遭受的損失。第四，完善調價機制。調價機制對于PPP工程也非常重要，這一機制是為了應對工程中的不確定因素設計的。在工程施行過程中，由于市場需求的不確定、利率和匯率的不確定、主要原材料價格的波動、通貨膨脹等不

16、確定性因素發(fā)生變化，預先設定價風格整方式成為最常用的應對方法，可以在一定程度上保護工程收益。因此，在工程運營期內，政府要將觀察到的由于風險因素影響而發(fā)生的本錢或盈利才能的變化轉化成價格變化，以啟動調價機制。3.4 優(yōu)化PPP工程的運作環(huán)境第一，優(yōu)化PPP工程的施工環(huán)境。降低施工風險。PPP工程建立參與的主體很多，政府部門如何調動工程主體的建立積極性，保障工程正常運作，確保施工質量，這些對于工程建立都至關重要。政府可以通過協(xié)議的形式約定建立效率，以確保工程施工進度和工程質量。防范運營風險應做好事前評估。在工程完工前就針對運營風險做好充分的評估和準備，以防止后期的追加本錢。第二，優(yōu)化PPP工程的融

17、資環(huán)境。政府鼓勵除銀行以外可以為PPP工程提供資金支持并引導銀行、保險、信托等新型融資方式，如合作入股等方式。政府資本合理選擇融資方式，確保融資的可行性。融資對于工程的正常開展意義重大，融資才能的強弱也是衡量工程承當方實力的重要標準，因此政府相關部門首先應選出最優(yōu)的融資方式，然后企業(yè)合理斷定自己的投資才能，并對自身風險承當才能進展評估，從而使融資風險最小化。 3.5 加強PPP管理機構建立第一，成立專門的PPP工程管理機構。成立管理機構應當借鑒國外建立PPP管理中心的成功經歷，建立各級PPP工程管理機構。在職責分工方面，由國家層面的PPP中心管理機構指導地方PPP管理機構的工作；地方層面的PP

18、P機構在國家法律和政策的允許范圍內，結合本地實際，對本地PPP工程進展管理，進而確保中央和地方工作的一致性，并且可以及時分享經歷，也防止PPP工程多方指導而寸步難行的境地。此外，設立多級PPP機構管理機構，可以減少出現(xiàn)多方管理現(xiàn)象，為工程施行提供有力保障，降低發(fā)生風險的可能。第二，加強PPP工程人才培養(yǎng)。解決一切問題都會回到人，PPP工程也不例外。無論是風險防范還是風險應對，都需要專業(yè)人員妥善處置。政府可以采取理論和理論相結合、汲取國外經歷教訓、引進國外專業(yè)人才和管理技術等方法?？紤]我國實際情況，培養(yǎng)人才包括兩方面。一是要對政府相關部門的人員進展專業(yè)培訓。著重對部門指導、管理人員以及業(yè)務人員進

19、展PPP形式相關根底知識的培訓，提升他們對于PPP形式的認知，并結合國內外相關經歷，培養(yǎng)出一批專業(yè)的高素質管理人才。二是加大專業(yè)人員培養(yǎng)。在高校開設相關課程，培養(yǎng)出一批既精通PPP形式的理論知識又具備實際操作才能的專業(yè)人才，為推進PPP形式做好人才儲藏工作。可以說，PPP人才建立孕育著我國PPP的開展前景。綜上所述的5種應對措施，都是基于我國PPP風險特點提出的應對措施，屬于風險防止措施，對應關系如表2所示。3.6 二次風險應對在發(fā)生嚴重風險事件后，首先要對風險程度進展評價。假如沒有超出工程參與者的承受范圍，那么不需要對工程參與者采取應對措施。一旦風險的危害程度超出了工程參與者的承受范圍，為了

20、盡可能減小風險對工程的影響，可以采用二次風險應對措施。二次風險應對流程圖如圖1所示。二次風險應對措施包括風險轉移和風險自留。風險自留是指工程風險發(fā)生后，仍舊保存在當前風險管理主體的內部。風險管理主體通過一些內部的控制措施來化解風險或者對影響程度不高的風險不采取應對措施。當有些風險無法回避且必須面對，但風險影響程度超過管理主體時，風險轉移可以有效化解這種困境。風險轉移是指通過某種方式將某些難以承受的風險后果連同應對責任轉移給其他主體。風險轉移并不能消除風險的影響，只是將風險管理的責任和可能獲得的利益進展了移交，工程管理者不再直接面對風險產生的后果，而是交由更有才能的管理部門應對。4 結 語由于我

21、國正處于城鄉(xiāng)建立快速開展的時期，居民對于公共根底設施建立的過高需求與當前政府資金投入缺乏、政府財政壓力過大、融資體制匱乏之間的矛盾日益突出，PPP形式無疑為我國政府提供了一個很好的選擇。但PPP工程的施行尚處于探究階段，在施行的過程中仍然存在很多問題，這些問題還需要進一步討論和研究。本文通過對我國PPP工程的風險特點進展探究，并且基于這些風險提出了相?的解決方法，為我國PPP形式的開展提供了一些有益參考，并且可以進一步進步我國公共根底效勞設施的建立速度。將來PPP形式的研究方向應當是在目前我國PPP工程風險應對措施的根底上，提出當PPP工程應用于別的國家或地區(qū)時，因地而異的風險應對方案。主要參

22、考文獻1Patrick T.A Sectoral Review of Risks Associated with Major Infrastructure ProjectsJ.International Journal of Project Management，19992.2Darrin Grimsey， Mervyn K.Evaluating the Risks of Public-private Partnerships for Infrastructure ProjectsJ.International Journal of Project Management，20022.3Li Bing A，kintoye J，Edwards C.The Allocation of Risk in PPP/PFI Construction Projects in the UKJ.Internati