商業(yè)銀行貸款管理詳解

1、 第五章貸款(di kun)業(yè)務(wù)1共一百四十六頁(yè)貸款(di kun)業(yè)務(wù)第一節(jié)：貸款種類和政策(zhngc)第二節(jié)：貸款定價(jià)第三節(jié)：幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)第四節(jié)：貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理第五節(jié)：貸款管理制度2共一百四十六頁(yè)學(xué)習(xí)(xux)指引主要內(nèi)容：商業(yè)銀行貸款政策、品種與程序；貸款定價(jià)的原理、影響(yngxing)因素、價(jià)格的構(gòu)成與定價(jià)方法；貸款風(fēng)險(xiǎn)的種類、成因、識(shí)別與防范；貸款風(fēng)險(xiǎn)的控制；企業(yè)貸款業(yè)務(wù)管理。學(xué)習(xí)重點(diǎn)：掌握貸款的定義及其分類方法；熟悉貸款定價(jià)原則，掌握并應(yīng)用幾種貸款定價(jià)方法 ；了解幾種常見(jiàn)的貸款種類；掌握貸款信用分析技術(shù)及關(guān)鍵指標(biāo) 3共一百四十六頁(yè)第一節(jié) 貸款(di kun)種類和政策貸

2、款的定義貸款是商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本付息的條件，將一定數(shù)量的貸幣資金提供給借款人使用的一種借貸(jidi)行為。這種借貸行為由貸款的對(duì)象、條件、用途、期限、利率和方式等因素構(gòu)成。貸款種類貸款政策貸款程序貸款簡(jiǎn)介4共一百四十六頁(yè)貸款(di kun)種類從銀行經(jīng)營(yíng)管理的需要出發(fā)，可以(ky)對(duì)銀行貸款按照不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類。不同的分類方法，對(duì)于銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理又具有不同的意義。5共一百四十六頁(yè)按貸款期限(qxin)分類6共一百四十六頁(yè)活期(huq)貸款（Demand Loan）貸款時(shí)不確定貸款償還期限，可以隨時(shí)(sush)由銀行發(fā)出通知收回貸款。也稱通知貸款。特點(diǎn)：

3、比定期貸款靈活，在銀行資金寬裕時(shí)，可以任客戶使用借以獲利，在銀行需要資金時(shí)，又可以隨時(shí)通知收回貸款。對(duì)借款人來(lái)講，由于償還期的不確定性，一旦項(xiàng)目資金投入生產(chǎn)，銀行突然通知收回，造成被動(dòng)，影響企業(yè)的業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)，但這種貸款利率較低。7共一百四十六頁(yè)8共一百四十六頁(yè)定期(dngq)貸款（Term Loan）具有固定償還期限的貸款。按償還期限的長(zhǎng)短還可以分為短期貸款：一年（含）以內(nèi)的貸款中期貸款：一年至五年（含）的貸款長(zhǎng)期貸款：五年以上的貸款特點(diǎn)一般不能提前(tqin)收回，因此形式比較呆板利率較高，但風(fēng)險(xiǎn)也比較大9共一百四十六頁(yè)透支(tuzh)貸款透支貸款是指銀行與活期存款客戶簽訂透支合同，允許(yn

4、x)客戶在合同規(guī)定的期限和范圍內(nèi)，超過(guò)其活期存款賬戶余額進(jìn)行支付并隨時(shí)償還的貸款。特點(diǎn)可隨時(shí)償還，銀行不容易控制：銀根緊時(shí)，客戶均透支；銀根松時(shí)，客戶均還款。10共一百四十六頁(yè)按期限分類的意義有利于監(jiān)控貸款流動(dòng)性和資金周轉(zhuǎn)狀況，使銀行長(zhǎng)短期貸款保持適當(dāng)比例有利于銀行按資金(zjn)償還期限的長(zhǎng)短安排貸款順序，保證銀行信貸資金(zjn)的安全11共一百四十六頁(yè)按貸款(di kun)保障條件分類12共一百四十六頁(yè)信用貸款信用貸款(di kun)是指銀行完全憑借客戶的信譽(yù)而無(wú)須提供抵押物或者第三方保證而發(fā)放的貸款(di kun)。特點(diǎn)只有信用作為保障，風(fēng)險(xiǎn)較高只向銀行認(rèn)可的客戶提供貸款，借款條件較高

5、利息較高13共一百四十六頁(yè)擔(dān)保(dnbo)貸款擔(dān)保貸款是指以一定的財(cái)產(chǎn)或者信用作為還款保證的貸款。根據(jù)還款保證方式的不同，可分為：抵押貸款質(zhì)押貸款保證貸款特點(diǎn)有財(cái)產(chǎn)或第三方承諾作為還款的保證，貸款風(fēng)險(xiǎn)較小。貸款手續(xù)(shux)復(fù)雜需對(duì)抵押物（質(zhì)押物）進(jìn)行評(píng)估、保管以及審核，貸款成本較高14共一百四十六頁(yè)擔(dān)保(dnbo)貸款抵押(dy)和質(zhì)押的區(qū)別抵押物包括動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)，質(zhì)押物以動(dòng)產(chǎn)和權(quán)利為主，不能質(zhì)押不動(dòng)產(chǎn)（如房產(chǎn)）抵押物不轉(zhuǎn)移占有（繼續(xù)使用），質(zhì)押物轉(zhuǎn)移占有（不能繼續(xù)使用）抵押需要登記，而質(zhì)押只需占有即可抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)主要通過(guò)向法院申請(qǐng)拍賣(mài)，而質(zhì)押都直接變賣(mài)15共一百四十六頁(yè)票據(jù)(pio j)

6、貼現(xiàn)指銀行根據(jù)客戶要求，以現(xiàn)金或者活期存款買(mǎi)進(jìn)客戶持有的未到期商業(yè)票據(jù)的方式向客戶提供貸款。是一種特殊的貸款。特點(diǎn)票據(jù)貼現(xiàn)實(shí)行預(yù)扣利息，票據(jù)到期后，銀行可向票據(jù)載明的付款人收取票款。票據(jù)合格，且由具有(jyu)良好信譽(yù)的承兌人承兌，則票據(jù)貼現(xiàn)的安全性和流動(dòng)性較好。按保障條件分類的意義銀行可根據(jù)借款人的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)發(fā)展業(yè)績(jī)選擇不同的貸款方式，提高貸款的安全系數(shù)16共一百四十六頁(yè)按貸款用途(yngt)分類按貸款對(duì)象的部門(mén)(bmn)分類：工業(yè)貸款商業(yè)貸款農(nóng)業(yè)貸款科技貸款消費(fèi)貸款按貸款具體用途：流動(dòng)資金貸款固定資金貸款意義：有利于銀行根據(jù)資金的不同使用性質(zhì)安排貸款順序有利于銀行監(jiān)控貸款在各個(gè)部門(mén)的集

7、中程度，幫助銀行優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，防范貸款風(fēng)險(xiǎn)17共一百四十六頁(yè)按貸款償還方式(fngsh)分類一次性償還貸款借款人在貸款到期日一次性還清本金的貸款，利息可分期支付，也可以在歸還本金時(shí)一次性付清。短期臨時(shí)資金、周轉(zhuǎn)貸款多采用此類方式分期償還貸款借款人按規(guī)定的期限分次償還本金和支付利息的貸款。按月、季、年確定。中長(zhǎng)期貸款多采用此類方式意義有利于銀行監(jiān)測(cè)貸款到期和回收(hushu)情況，管理銀行頭寸的變動(dòng)趨勢(shì)有利于銀行考核收息率，加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收利息的管理。18共一百四十六頁(yè)按貸款(di kun)質(zhì)量分類分為五級(jí)正常貸款：借款人能夠履行借款合同，有充分把握按時(shí)償還本息的貸款。正常關(guān)注貸款：貸款的本息償還正常

8、，但發(fā)生了一些可能會(huì)影響貸款償還的不利因素，若不利因素持續(xù)將會(huì)影響貸款的償還。因此，需關(guān)注?；菊＃胁淮_定因素次級(jí)貸款：借款人依靠其正常的經(jīng)營(yíng)收入已經(jīng)無(wú)法償還貸款的本息，而不得不通過(guò)重新融資或拆東墻補(bǔ)西墻的方法來(lái)償還貸款，表明借款人的還款能力出現(xiàn)(chxin)了明顯的問(wèn)題。還款正常，但還款能力出現(xiàn)問(wèn)題19共一百四十六頁(yè)可疑(ky)貸款：借款人無(wú)法無(wú)法足額償還本息，即使處置抵押物或擔(dān)保方，也可能會(huì)造成一部分損失的貸款。還款不正常，本息無(wú)保障損失貸款：采取了所有可能措施和一切必要的法律程序后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分的貸款。本息無(wú)保障，肯定成損失意義有利于加強(qiáng)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理，提高

9、貸款質(zhì)量有利于發(fā)現(xiàn)信貸管理、內(nèi)部控制中存在的問(wèn)題，提高銀行信貸水平有利于銀行的穩(wěn)健運(yùn)行，使得監(jiān)管部門(mén)對(duì)銀行可進(jìn)行有效的監(jiān)督20共一百四十六頁(yè)二、貸款(di kun)政策是指商業(yè)銀行指導(dǎo)和規(guī)范貸款業(yè)務(wù)、管理和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)方針、措施和程序的總和。因經(jīng)營(yíng)品種、方式、規(guī)模以及市場(chǎng)環(huán)境的不同而各有差異，但基本內(nèi)容包括九個(gè)：1. 貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略銀行應(yīng)首先明確發(fā)展戰(zhàn)略，確定開(kāi)展業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循的原則、開(kāi)展業(yè)務(wù)的行業(yè)、區(qū)域(qy)、業(yè)務(wù)品種以及希望達(dá)到的規(guī)模和速度。應(yīng)當(dāng)明確銀行發(fā)展需遵循的基本方針，在“流動(dòng)性”、“安全性”和“盈利性”三者之間給出明確的順序。21共一百四十六頁(yè)2. 貸款工作流程及權(quán)限規(guī)劃工

10、作流程是指貸款業(yè)務(wù)操作的規(guī)范化程序。通常包括三個(gè)階段貸前營(yíng)銷、調(diào)查以及客戶信用分析階段銀行接受(jishu)貸款申請(qǐng)后的評(píng)估、審查及貸款發(fā)放階段貸款發(fā)放后的監(jiān)督檢查、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)及貸款本息回收階段權(quán)限劃分是指貸款工作流程中涉及部門(mén)、崗位或工作人員的職責(zé)與權(quán)力界限。這是貸款工作流程順利進(jìn)行的保障，也是其它內(nèi)部管理的重要基礎(chǔ)，比如薪酬激勵(lì)、懲罰等。審貸分離分級(jí)審批22共一百四十六頁(yè)3. 貸款規(guī)模與比率(bl)控制商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在貸款政策中確定合理的貸款規(guī)模，以利于銀行制定詳細(xì)、周密的年度貸款計(jì)劃。確定貸款規(guī)模是一個(gè)復(fù)雜的工作，商業(yè)銀行須根據(jù)自身情況和監(jiān)管要求來(lái)確定。監(jiān)管的部分要求存貸比 小于75%資本充

11、足率單個(gè)企業(yè)貸款集中度 小于資本金15%行業(yè)(hngy)集中度中長(zhǎng)期貸款集中度流動(dòng)性比率23共一百四十六頁(yè)我國(guó)城商行的貸款(di kun)行為樣本：城商行2006-2009資料來(lái)源：錢(qián)先航、曹廷求、李維安，2011，晉升壓力、官員任期與城市商業(yè)銀行的貸款行為(xngwi)，經(jīng)濟(jì)研究第12期變量樣本均值標(biāo)準(zhǔn)差最小值最大值貸款總量貸款資產(chǎn)比25353.8848.87125.31072.437存貸比25362.647 10.72227.82586.00期限結(jié)構(gòu)短期貸款比16232.62413.7878.54561.505中長(zhǎng)期貸款比16214.67210.4380.12153.265行業(yè)分布批發(fā)零售

12、業(yè)12713.558.193252.36建筑業(yè)1115.7243.8070.65021.33制造業(yè)14425.9212.696.50057.80房地產(chǎn)業(yè)12211.376.3280.24030.33貸款風(fēng)險(xiǎn)撥備覆蓋率211143.386.523.870513單一集中度21240.3750.492.550230.9關(guān)聯(lián)貸款比1814.3275.434039.43不良貸款率2452.6512.4980.15024.4324共一百四十六頁(yè)4. 貸款的結(jié)構(gòu)及地區(qū)貸款種類：貸款種類及構(gòu)成形成了貸款結(jié)構(gòu)，貸款結(jié)構(gòu)對(duì)于銀行信貸資產(chǎn)的安全性、流動(dòng)性和效益性具有十分重要(zhngyo)的影響銀行信貸政策須在考慮

13、貸款風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性、目標(biāo)客戶等因素之后，明確規(guī)定本行的貸款種類和結(jié)構(gòu)。產(chǎn)品多元化25共一百四十六頁(yè)4. 貸款(di kun)的結(jié)構(gòu)及地區(qū)貸款地區(qū)：銀行應(yīng)明確規(guī)定經(jīng)營(yíng)的區(qū)域，是定位于本地，還是跨區(qū)經(jīng)營(yíng)大銀行一般(ybn)不對(duì)貸款區(qū)域做限制，中小銀行一般(ybn)將業(yè)務(wù)集中于所在城市工商銀行201126共一百四十六頁(yè)4. 貸款的結(jié)構(gòu)(jigu)及地區(qū)上海銀行201127共一百四十六頁(yè)5. 貸款的擔(dān)保貸款政策中，應(yīng)依據(jù)法律確定貸款的擔(dān)保政策。擔(dān)保政策一般應(yīng)包括如下內(nèi)容：明確擔(dān)保方式保證人擔(dān)保、抵押擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)保、留置及定金規(guī)定抵押品的鑒定、評(píng)估方法(fngf)和程序確定貸款與抵押品（質(zhì)押品）估值的比率

14、（抵押比率）確定擔(dān)保人的資格和還款能力評(píng)估方法與程序28共一百四十六頁(yè)6. 貸款定價(jià)政策貸款定價(jià)是一個(gè)復(fù)雜的過(guò)程商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在貸款政策中規(guī)定：貸款利率貸款補(bǔ)償性余額對(duì)某些貸款收取的費(fèi)用綜合考慮資金成本、風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)程度、期限、管理費(fèi)、與借款人關(guān)系等多重因素對(duì)于貸款業(yè)務(wù)量較大的銀行而言，一般由貸款審核委員會(huì)或信貸管理部門(mén)根據(jù)貸款類別、期限等因素，確定每類貸款的價(jià)格有些銀行可能給信貸員一個(gè)統(tǒng)一價(jià)格表；有些銀行則根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行定價(jià)29共一百四十六頁(yè)7. 貸款檔案管理政策貸款檔案是銀行貸款管理過(guò)程(guchng)的詳細(xì)記錄，體現(xiàn)了銀行經(jīng)營(yíng)管理水平和信貸人員的素質(zhì) 貸款檔案管理政策是貸款政策的

15、重要內(nèi)容，銀行應(yīng)當(dāng)記錄和保管每筆貸款的有關(guān)資料貸款檔案：法律文件、信貸文件和還款記錄貸款檔案的保管責(zé)任人保管地點(diǎn)：防水、防火、防損檔案存檔、借閱以及檢查制度30共一百四十六頁(yè)8. 貸款日常管理與催收制度貸款政策中應(yīng)明確貸后管理的內(nèi)容，包括日常的一般管理以及貸款到期的催收制度貸款發(fā)放之后，信貸員應(yīng)保持與借款人的密切聯(lián)系貸款催收：到期前通知；未按時(shí)繳納催收；還未還款，上門(mén)催收9. 不良貸款的管理政策商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在貸款政策中明確不良貸款的界定、度量、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、預(yù)警以及處置程序、方式等，明確不良貸款管理涉及的部門(mén)、崗位(gng wi)和人員及其職責(zé)權(quán)限。31共一百四十六頁(yè)制定貸款政策應(yīng)考慮的五個(gè)因素

16、國(guó)家(guji)法律、法規(guī)及政策銀行的資本金狀況銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)條件與經(jīng)濟(jì)周期銀行信貸人員素質(zhì)32共一百四十六頁(yè)貸款(di kun)程序貸款(di kun)申請(qǐng)貸款調(diào)查信用評(píng)估貸款審批簽訂合同發(fā)放貸款貸款檢查貸款回收不良貸款處置33共一百四十六頁(yè)貸款(di kun)調(diào)查銀行接到借款人申請(qǐng)后，指定專人進(jìn)行調(diào)查(dio ch)。調(diào)查(dio ch)內(nèi)容包括：借款申請(qǐng)書(shū)內(nèi)容是否填寫(xiě)齊全、真實(shí)，印鑒是否與銀行預(yù)留相符，申請(qǐng)貸款用途是否合理等等?，F(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)結(jié)合貸款可行性調(diào)查，包括借款人品行、借款合法性、安全性、盈利性等。34共一百四十六頁(yè)貸款(di kun)審批對(duì)符合貸款條件的申請(qǐng)，銀行(y

17、nhng)應(yīng)及時(shí)審批。銀行審批貸款時(shí)，應(yīng)當(dāng)依據(jù)各家商業(yè)銀行規(guī)定的政策進(jìn)行。中外銀行審批權(quán)限設(shè)置的差異國(guó)內(nèi)：“分級(jí)負(fù)責(zé)、集體審定、一人審批”導(dǎo)致集體負(fù)責(zé)集體又無(wú)法負(fù)責(zé)。第一責(zé)任人和終身追繳制使得業(yè)務(wù)人員非常保守，惜貸、慎貸顯現(xiàn)普遍。國(guó)外：根據(jù)信貸人員能力，建立分級(jí)授權(quán)體系，充分賦予信貸審批人員權(quán)限。通過(guò)三個(gè)方面防范道德風(fēng)險(xiǎn)：動(dòng)態(tài)管理，信貸審批資格一年一評(píng)估設(shè)計(jì)業(yè)績(jī)相關(guān)的激勵(lì)機(jī)制設(shè)計(jì)制衡的組織體系，通過(guò)權(quán)力分工和制衡約束道德風(fēng)險(xiǎn)35共一百四十六頁(yè)貸款(di kun)收回貸款到期后，借款人應(yīng)及時(shí)主動(dòng)歸還本息如到期不能歸還，短期貸款必須在到期日15天前、中長(zhǎng)期貸款到期90天前，可申請(qǐng)(shnqng)展

18、期每筆貸款只能展期一次，短期展期不能超過(guò)原期限，中長(zhǎng)期不能超過(guò)原期限的一半，且最長(zhǎng)不能超過(guò)3年展期貸款按新期限計(jì)利率若不同意展期或展期后仍不歸還，逾期貸款36共一百四十六頁(yè)第二節(jié) 貸款(di kun)定價(jià)貸款是商業(yè)銀行主要的盈利資產(chǎn)(zchn)，貸款利潤(rùn)的高低與貸款價(jià)格有著直接的關(guān)系。貸款價(jià)格高，利潤(rùn)就高，但貸款的需求將因此而減少。相反，貸款價(jià)格低，利潤(rùn)就低，但貸款需求將會(huì)增加。因此，合理確定貸款價(jià)格，既能為銀行取得滿意的利潤(rùn)，又能為客戶所接受，是商業(yè)銀行貸款管理的重要內(nèi)容。貸款定價(jià)原則貸款價(jià)格構(gòu)成貸款定價(jià)因素貸款定價(jià)貸款定價(jià)方法37共一百四十六頁(yè)貸款(di kun)定價(jià)原則利潤(rùn)最大化原則商業(yè)

19、銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣信用業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化始終是其追求的主要目標(biāo)。信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行傳統(tǒng)的主營(yíng)業(yè)務(wù)，存貨利差是商業(yè)銀行利潤(rùn)的主要來(lái)源(liyun)。因此，銀行在進(jìn)行貸款定價(jià)時(shí)，首先必須確保貸款放益足以彌補(bǔ)資金成本和各項(xiàng)費(fèi)用，在此基礎(chǔ)上，盡可能實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的最大化。38共一百四十六頁(yè)擴(kuò)大市場(chǎng)份額原則在金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的情況下，商業(yè)銀行要求生存、求發(fā)展，必須在信貸市場(chǎng)上不斷擴(kuò)大其市場(chǎng)份額。同時(shí)，商業(yè)銀行追求利潤(rùn)最大化目標(biāo)，也必須建立在市場(chǎng)份額不斷擴(kuò)大的基礎(chǔ)上。貸款價(jià)格(jig)始終是影響銀行市場(chǎng)份額的一個(gè)重要因素。貸款定價(jià)必須充分考慮同業(yè)、同類貸款的價(jià)格水平，不能盲目實(shí)行高價(jià)政策39共一百四

20、十六頁(yè)保證貸款安全原則銀行貸款業(yè)務(wù)是一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)性業(yè)務(wù)，保證貸款的安全是銀行貸款經(jīng)營(yíng)管理整個(gè)過(guò)程的核心內(nèi)容。除了在貸款審查發(fā)放等環(huán)節(jié)要嚴(yán)格把關(guān)外，合理地貸款定價(jià)也是保證貸款安全的一個(gè)重要方面。貸款定價(jià)最基本的要求是使貸款收益能夠足以彌補(bǔ)貸款的各項(xiàng)成本(chngbn)。貸款的風(fēng)險(xiǎn)越大，貸款成本就越高，貸款價(jià)格也就越高。40共一百四十六頁(yè)維護(hù)銀行形象原則作為經(jīng)營(yíng)信用業(yè)務(wù)的企業(yè)，良好的社會(huì)形象是商業(yè)銀行生存與發(fā)展的重要基礎(chǔ)在貸款(di kun)定價(jià)中，要求銀行嚴(yán)格遵循國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和貨幣政策、利率政策的要求，不能利用貸款價(jià)格搞惡性競(jìng)爭(zhēng)，破壞金融秩序的穩(wěn)定，損害整體社會(huì)利益。41共一百四十六頁(yè)貸款價(jià)格

21、(jig)構(gòu)成42共一百四十六頁(yè)貸款(di kun)利率貸款利率是一定時(shí)期客戶向貸款人（銀行）支付的貸款利息與貸款本金之比。是貸款的主體，也是貸款的主要內(nèi)容。貸款利率分年利率、月利率和日利率等。年利率是基本形式，通常以百分比形式表示。貸款利率的確定應(yīng)以收取的利息足以彌補(bǔ)支出并取得合理利潤(rùn)為依據(jù)。銀行的成本包括資金成本、提供(tgng)貸款的費(fèi)用以及未來(lái)可能發(fā)生的損失等。合理的利潤(rùn)水平是指由貸款提供的、與其它銀行可比的利潤(rùn)水平。43共一百四十六頁(yè)我國(guó)的貸款(di kun)利率最新：存款3%（浮動(dòng)上限1.1倍,2012.6.8），貸款6%（浮動(dòng)下限0.7倍，2013.7.20取消）2004年10月

22、29日 ，人行決定金融機(jī)構(gòu)（信用社除外）貸款利率不再設(shè)定上限最高院：民間(mnjin)借貸的利率適當(dāng)高于銀行利率，但不得超過(guò)銀行同類貸款利率的4倍，超過(guò)部分的利息不收保護(hù)44共一百四十六頁(yè)民間(mnjin)借貸45共一百四十六頁(yè)貸款(di kun)承諾費(fèi)承諾費(fèi)是指銀行對(duì)已承諾貸給顧客而顧客沒(méi)有使用的那部分資金使用的費(fèi)用。也就是說(shuō)，銀行與客戶已經(jīng)簽訂了貸款意向協(xié)議，并為此做好了資金準(zhǔn)備，但客戶并沒(méi)有實(shí)際使用這筆資金。承諾費(fèi)就是對(duì)這筆已作出承諾但沒(méi)有貸出款項(xiàng)所收取的費(fèi)用。理由：銀行為應(yīng)付貸款承諾的要求，必須保持一定(ydng)高性能的流動(dòng)資產(chǎn)，這就要求銀行放棄高收益的貸款或投資，降低了銀行的收益水

23、平，產(chǎn)生了資金的機(jī)會(huì)成本。為補(bǔ)償這種損失，銀行要求借款人提供一定的費(fèi)用。支付了承諾費(fèi)的貸款承諾是正式承諾，當(dāng)借款人需要使用貸款時(shí)，銀行必須及時(shí)滿足，否則，銀行違約。46共一百四十六頁(yè)補(bǔ)償余額(y )（補(bǔ)償性存款）(Compensating Balances) 補(bǔ)償余額是應(yīng)銀行要求，借款人保持在銀行的一定數(shù)量的活期存款和低利率定期存款。通常作為銀行同意貸款的一個(gè)(y )條件而寫(xiě)進(jìn)貸款協(xié)議。原因：顧客不僅是資金的使用者，也是資金的提供者，而只有作為資金的提供者，才能成為資金的使用者。存款是銀行業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)，是貸款的必要條件，銀行發(fā)放貸款應(yīng)該成為現(xiàn)在和將來(lái)獲得存款的手段。保證貸款的安全，補(bǔ)償余額可以作

24、為貸款提前償還的一部分。可以補(bǔ)償貸款的費(fèi)用，比如借款人留存了補(bǔ)償余額，就可不再支付承諾費(fèi)也是銀行變相提高貸款利率的一種方式。補(bǔ)償比例可依據(jù)借款人信用高低，一般10%到20%。計(jì)算分兩部分：按實(shí)際余額計(jì)算的補(bǔ)償余額按已承諾未使用限額計(jì)算的補(bǔ)償余額47共一百四十六頁(yè)案例(n l)企業(yè)采用補(bǔ)償性余額借款1000萬(wàn)元，名義利率為12，補(bǔ)償性余額比率為10。那么(n me)實(shí)際企業(yè)可以利用的借款額為1000（1-10）900萬(wàn)元， 實(shí)際利率年利息/實(shí)際可用借款 名義利率/（1-補(bǔ)償性余額比率） 12（1-10） 13.3348共一百四十六頁(yè)隱含(yn hn)價(jià)格隱含價(jià)格(jig)是指貸款定價(jià)中一些非貨幣

25、性內(nèi)容。銀行在決定給客戶貸款后，為保證客戶能償還貸款，常常在貸款協(xié)議中附加一些條款。附加條款可以是禁止性的，即規(guī)定借款人必須遵守的特別條款，比如流動(dòng)資金貸款不能用于購(gòu)置固定資產(chǎn)，固定資產(chǎn)貸款不能用于補(bǔ)充流動(dòng)資金等。附加條款不能給銀行直接帶來(lái)收益，但可以保障銀行利益避免損失，因此可以視為貸款價(jià)格的一部分。49共一百四十六頁(yè)貸款(di kun)價(jià)格影響因素1. 資金成本銀行的資金成本分為資金平均成本和資金邊際成本。資金平均成本是指每一單位資金所花費(fèi)的利息和費(fèi)用額。不考慮未來(lái)利率和費(fèi)用變動(dòng)后的資金成本變動(dòng)，主要用來(lái)衡量銀行過(guò)去的資金成本狀況。若銀行資金成本、利率、費(fèi)用未發(fā)生明顯變化，則銀行可依據(jù)平均

26、成本對(duì)新貸款定價(jià)。資金邊際成本是指銀行未來(lái)每增加一單位可投資資金所需花費(fèi)的利率與費(fèi)用額。反映的是未來(lái)新增資金的成本，所以在資金來(lái)源結(jié)構(gòu)變化，尤其是市場(chǎng)(shchng)利率的條件下，更適合作為新增貸款的定價(jià)基礎(chǔ)。資金邊際成本依據(jù)來(lái)源種類、性質(zhì)、期限不同而不同，但銀行不能按某一種資金來(lái)確定價(jià)格，而是依據(jù)銀行資金的平均邊際成本。50共一百四十六頁(yè)2. 貸款風(fēng)險(xiǎn)程度 由于貸款的期限、種類、保障程度及貸款對(duì)象等各種因素的不同，貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度也有所有不同。不同風(fēng)險(xiǎn)程度的貸款，銀行為此所花費(fèi)的管理費(fèi)用或?qū)赡墚a(chǎn)生的損失的補(bǔ)償費(fèi)用也不同。這種銀行為承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)而花費(fèi)的費(fèi)用，稱為貸款的風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用，也是貸款的風(fēng)險(xiǎn)成

27、本。銀行在貸款定價(jià)時(shí)，必須將風(fēng)險(xiǎn)成本納入(nr)貸款價(jià)格之中。 為了便于操作，銀行通常根據(jù)歷史上同類貸款的平均費(fèi)用水平并結(jié)合未來(lái)各種新增因素來(lái)確定貸未風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用率。比如，過(guò)去5年中，對(duì)信用AAA級(jí)企業(yè)發(fā)放1年期信用貸款的平均風(fēng)險(xiǎn)管理費(fèi)用率為0.6%，并以此作為新貸款的風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用率，則銀行對(duì)同類企業(yè)發(fā)放同類貸款500萬(wàn)元，就應(yīng)收取貸款風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用3萬(wàn)元（50000000.6%=30000）。51共一百四十六頁(yè)3. 貸款費(fèi)用商業(yè)銀行向客戶提供貸款，需要在貸款之前和貸款過(guò)程之中做大量的工作，所有這些工作，都需要花費(fèi)人力、物力，發(fā)生各種費(fèi)用，在貸款定價(jià)時(shí)，應(yīng)將這些費(fèi)用作為構(gòu)成貸款價(jià)格的一個(gè)因素。為了操作方便，

28、許多銀行通常將各種貸款的收費(fèi)種類及其標(biāo)準(zhǔn)作具體的規(guī)定，在確定(qudng)某一筆貸款的收費(fèi)時(shí)，只需按規(guī)定計(jì)算即可。52共一百四十六頁(yè)4. 借款人的信用及銀行的關(guān)系(gun x)（關(guān)系銀行） 借款人的信用越好，貸款風(fēng)險(xiǎn)越小，貸款價(jià)格也應(yīng)越低。如果借款人信用狀況不好，銀行就應(yīng)在較高的價(jià)格和較嚴(yán)格的約束條件限制其借款。借款人與銀行的關(guān)系也是銀行貸款定價(jià)時(shí)必須考慮的重要因素。就是與銀行關(guān)系密切的客戶，在制定貸款價(jià)格時(shí)，可以適當(dāng)?shù)陀谝话阗J款的價(jià)格。借款人的信用狀況主要是指借款人的償還能力和償還意愿。銀行關(guān)系：關(guān)系，是指借款人與銀行正常的業(yè)務(wù)往來(lái)關(guān)系，如借款人在銀行的存款情況，借款人使用銀行服務(wù)的情況等。

29、 銀行對(duì)關(guān)系密切的客戶一定(ydng)會(huì)給予優(yōu)惠貸款么？53共一百四十六頁(yè)5. 銀行貸款的目標(biāo)收益率商業(yè)銀行都有自己的盈利目標(biāo)。為了實(shí)現(xiàn)該目標(biāo)，銀行對(duì)各項(xiàng)資金運(yùn)用都應(yīng)當(dāng)確定收益目標(biāo)。貸款是銀行主要(zhyo)的資金運(yùn)用項(xiàng)目，在貸款定價(jià)時(shí)，必須考慮能否在總體上實(shí)現(xiàn)銀行的貸款收益率目標(biāo)。54共一百四十六頁(yè)6. 貸款的供求狀況 市場(chǎng)供求狀況是影響價(jià)格的一個(gè)基本因本因素。貸款作為一種金融產(chǎn)品(chnpn)，自然也受這一規(guī)律的制約。當(dāng)貸款供大于求時(shí)，貸款價(jià)格應(yīng)當(dāng)降低；當(dāng)貸款供不應(yīng)求時(shí)，貸款價(jià)格應(yīng)當(dāng)適當(dāng)提高。 55共一百四十六頁(yè)四、貸款定價(jià)(dng ji)方法貸款定價(jià)(dng ji)方法目標(biāo)收益率定價(jià)法基

30、礎(chǔ)利率定價(jià)法成本加成定價(jià)法優(yōu)惠加乘數(shù)定價(jià)法保留補(bǔ)償余額定價(jià)法56共一百四十六頁(yè)目標(biāo)(mbio)收益率定價(jià)根據(jù)銀行的目標(biāo)收益率確定貸款價(jià)格計(jì)算貸款的預(yù)期收益率：稅前資本收益率=(貸款收益-貸款費(fèi)用)/應(yīng)攤產(chǎn)權(quán)成本其中：貸款收益=貸款利益+手續(xù)費(fèi)貸款費(fèi)用=非股本(gbn)資金+服務(wù)費(fèi)應(yīng)攤產(chǎn)權(quán)資本=全部產(chǎn)權(quán)資本對(duì)貸款比例*未清償貸款余額57共一百四十六頁(yè)目標(biāo)(mbio)收益率定價(jià)例如，某信貸人員對(duì)某公司以12%年利率發(fā)放100萬(wàn)元貸款(di kun)，貸款(di kun)資金成本率為10%，貸款服務(wù)費(fèi)為1000元，產(chǎn)權(quán)資本占貸款比例為10%，未清償貸款只有這100萬(wàn)貸款的預(yù)期收益率=(1000000

31、*12%-1000000*10%-1000)/(10%*1000000)=19%若銀行的目標(biāo)收益率預(yù)期收益率，貸款需重新定價(jià)資金成本：債務(wù)成本；股權(quán)成本債務(wù)資本：?jiǎn)雾?xiàng)資金的邊際成本，加權(quán)股權(quán)資本（銀行的目標(biāo)利潤(rùn)）：資本資產(chǎn)定價(jià)模型（上市）、股權(quán)收益率目標(biāo)模型（未上市，負(fù)債資本+百分比）58共一百四十六頁(yè)基礎(chǔ)利率(ll)定價(jià)法給借款超過(guò)一定額度（比較大）的借款人，在幾種基礎(chǔ)利率（同業(yè)拆借利率、國(guó)庫(kù)券利率、CD利率為基礎(chǔ)）中選擇，決定貸款的利率和期限(qxin)，通常貸款利率=基礎(chǔ)利率+一定數(shù)額到期后可展期，重新確定基礎(chǔ)利率和期限；在特定時(shí)間內(nèi)，利率是固定的，但展期利率未知59共一百四十六頁(yè)基礎(chǔ)(

32、jch)利率定價(jià)法基礎(chǔ)利率到期日標(biāo)價(jià)(%)實(shí)際利率(+0.75%)同業(yè)拆借3m6m1y11.6251212.62512.37512.7513.375大額存單1m2m3m6m1y10.410.9511.111.211.6511.1511.7011.8511.9512.4國(guó)庫(kù)券13w-3m26w-6m9.9910.2710.7411.02優(yōu)惠利率12.512.5若借款人需要1y的固定利率，選擇大額存單12.4%（若未來(lái)利率上漲）若認(rèn)為未來(lái)利率不會(huì)上升，則最好選擇國(guó)庫(kù)券，因?yàn)檎蛊跁r(shí)可重新選擇若預(yù)測(cè)未來(lái)利率大幅下降(xijing)，選擇最短期限，即1m60共一百四十六頁(yè)成本(chngbn)加成定價(jià)法(

33、The Cost-Plus Loan-Pricing Method)借入資金的成本加上一定的利差來(lái)決定貸款(di kun)利率的方法特點(diǎn)不考慮承諾費(fèi)、服務(wù)費(fèi)和補(bǔ)償余額等因素價(jià)格主要依據(jù)資金成本及一定的利潤(rùn)目標(biāo)來(lái)確定 定價(jià)公式：貸款利率=貸款成本率+利率加成貸款成本包括資金成本、貸款服務(wù)成本和營(yíng)業(yè)成本利率加成則是銀行應(yīng)取得合理利潤(rùn)我國(guó)的商業(yè)銀行主要采用這種方法61共一百四十六頁(yè)優(yōu)惠加數(shù)(ji sh)和乘數(shù)定價(jià)法西方(xfng)商業(yè)銀行普遍采用的方法優(yōu)惠加數(shù)：在優(yōu)惠利率基礎(chǔ)上加若干百分點(diǎn)而形成利率優(yōu)惠乘數(shù)：在優(yōu)惠利率基礎(chǔ)上乘以一個(gè)系數(shù)而形成利率不同借款人的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)是不同的，銀行會(huì)根據(jù)借款人的信用等

34、級(jí)確定不同的優(yōu)惠加數(shù)和乘數(shù)對(duì)于某個(gè)特定的顧客來(lái)說(shuō)，其貸款的利率公式為：貸款利率=優(yōu)惠利率+加成部分=優(yōu)惠利率+違約風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)62共一百四十六頁(yè)優(yōu)惠利率定價(jià)法產(chǎn)生(chnshng)的兩個(gè)公式 優(yōu)惠利率加數(shù)法用優(yōu)惠利率加上一個(gè)比率構(gòu)成貸款利率 優(yōu)惠利率乘數(shù)法 用優(yōu)惠利率乘以一個(gè)數(shù)值得到貸款利率 只有在10%時(shí)，兩種方法確定(qudng)貸款利率是一致的。利率增加時(shí)，加數(shù)法小于乘數(shù)法利率下降時(shí)，加數(shù)法大于乘數(shù)法優(yōu)惠利率（%）加數(shù)利率（優(yōu)惠利率+2%）乘數(shù)利率（優(yōu)惠處率1.2）101212111313.2121414.4131515.6141616.815171863共一百四十六頁(yè)保留(boli)補(bǔ)償余

35、額定價(jià)法將借款人在銀行(ynhng)保留補(bǔ)償余額看做是貸款價(jià)格的組成部分，在考慮借款人在銀行(ynhng)補(bǔ)償余額的多少后決定貸款利率借款人的補(bǔ)償余額不同，貸款利率也有所不同64共一百四十六頁(yè)案例(n l)假設(shè)銀行正在考慮向一家企業(yè)發(fā)放一筆一年期的100w的貸款，決定以0.5%的比例收取貸款承諾費(fèi)假設(shè)該借款人貸款的平均使用額度( d)為80w，存款服務(wù)費(fèi)4000，債務(wù)加權(quán)邊際成本7%，貸款風(fēng)險(xiǎn)及管理費(fèi)5000，銀行稅前股東目標(biāo)利潤(rùn)率15%，貸款資金中股權(quán)與債券比例1:9，補(bǔ)償余額投資收益率8%不同補(bǔ)償余額水平下貸款利率的確定65共一百四十六頁(yè)費(fèi)用金額存款服務(wù)成本貸款風(fēng)險(xiǎn)及管理費(fèi)用借入資金利息目

36、標(biāo)利潤(rùn)總計(jì)4000500056000（80w*7%）12000（80w*10%*15%)77000收益方案A（10w）方案B(8w)手續(xù)費(fèi)（承諾費(fèi)）補(bǔ)償性存款投資收入應(yīng)收貸款利息貸款利率5000(100w*0.5%)8000(10w*8%)64000(77000-13000)8%(64000/80w)66共一百四十六頁(yè)第三節(jié) 幾種類型貸款業(yè)務(wù)(yw)的要點(diǎn)67共一百四十六頁(yè)信用貸款信用貸款的內(nèi)涵(nihn) 信用貸款是指銀行完全憑借款人的良好信用而無(wú)需提供任何財(cái)產(chǎn)抵押或第三者擔(dān)保而發(fā)放的貸款。信用貸款是以借款人的信用作為還款保證。 信用貸款具有以下幾個(gè)特點(diǎn)：以借款人的信用和未來(lái)的現(xiàn)金流量作為還

37、款保證風(fēng)險(xiǎn)大、利率高手續(xù)簡(jiǎn)便。 68共一百四十六頁(yè)信用貸款的操作程序及其要點(diǎn)1對(duì)借款人進(jìn)行信用評(píng)估(pn )，正確選擇貸款對(duì)象借款人向銀行提出申請(qǐng)后，銀行首先應(yīng)對(duì)貸款人的資信狀況進(jìn)行全面而科學(xué)的分析（信用分析）通常只對(duì)關(guān)系密切、信譽(yù)高、經(jīng)營(yíng)好的企業(yè)發(fā)放 2合理確定貸款額度和期限銀行確定以信用貸款方式發(fā)放貸款后，應(yīng)根據(jù)企業(yè)的合理資金需求、未來(lái)現(xiàn)金流和銀行資金可供能力，作出貸款額度和利率的決策。69共一百四十六頁(yè)3貸款的發(fā)放與監(jiān)督使用銀行經(jīng)審查確定貸款額度和期限后，便可與借款人簽訂借款合同，隨后將貸款按合同劃入企業(yè)帳戶貸款發(fā)放后，銀行應(yīng)定期檢查貸款使用情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)(jsh)糾正，消除貸款風(fēng)險(xiǎn)

38、隱患如發(fā)現(xiàn)借款人在使用貸款中有違反合同的行為，銀行應(yīng)及時(shí)發(fā)出警告并予以制止，如果警告和制止無(wú)效，銀行有權(quán)停止貸款，并提前收回已發(fā)放的貸款。 4貸款到期收回貸款到期，銀行應(yīng)提前向借款人發(fā)出收貸通知。如果借款人因客觀原因不能按時(shí)還貸，應(yīng)提前向銀行提出展期申請(qǐng)借款人不能按期還款，銀行應(yīng)將其轉(zhuǎn)入逾期帳戶，加收罰息，同時(shí)應(yīng)要求借款人訂出切實(shí)可行的還款計(jì)劃，督促其盡早還款。 70共一百四十六頁(yè)擔(dān)保(dnbo)貸款擔(dān)保貸款是指銀行要求借款人根據(jù)規(guī)定的擔(dān)保方式提供(tgng)貸款擔(dān)保而發(fā)放的貸款。擔(dān)保法中規(guī)定的擔(dān)保方式主要有保證、質(zhì)押和抵押三種，相應(yīng)地，我國(guó)目前的擔(dān)保貸款也包括保證貸款、質(zhì)押貸款和抵押貸款三種

39、。 操作要點(diǎn)。71共一百四十六頁(yè)保證(bozhng)貸款當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行或承擔(dān)責(zé)任的行為。銀行根據(jù)擔(dān)保法中的保證方式向借款人發(fā)放(ffng)的貸款稱為保證貸款。 擔(dān)保法中規(guī)定的保證方式包括一般保證和連帶責(zé)任保證。當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí)，由保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，為一般保證。當(dāng)事人在保證合同中約定保證人與債務(wù)人對(duì)債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的，為連帶責(zé)任保證。銀行發(fā)放保證貸款，貸款保證人就應(yīng)當(dāng)按照法律規(guī)定承擔(dān)債務(wù)的一般保證或連帶責(zé)任保證，當(dāng)債務(wù)人不能履行還款責(zé)任時(shí)，由保證人負(fù)責(zé)償還。 72共一百四十六頁(yè)質(zhì)押(zh y)貸款質(zhì)押權(quán)是一種特別授予的所有權(quán)。在質(zhì)押方式下

40、，受質(zhì)押人在債務(wù)全部清償以前擁有債務(wù)人用作抵押財(cái)產(chǎn)的權(quán)力，而且在某些情況下，受質(zhì)押人還有出賣(mài)該財(cái)產(chǎn)的權(quán)力。以擔(dān)保法中規(guī)定的質(zhì)押方式發(fā)放的貸款稱為質(zhì)押貸款。質(zhì)押方式與抵押方式的不同點(diǎn)在于：質(zhì)押物包括國(guó)庫(kù)券、國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)債券、金融債券（銀行匯票、本票、支票等，股票）、AAA級(jí)企業(yè)債券、儲(chǔ)蓄(chx)存單、應(yīng)收賬款、倉(cāng)單、提單等。抵押物則大多為不動(dòng)產(chǎn)。在出現(xiàn)不良質(zhì)押貸款時(shí)，借款人應(yīng)將質(zhì)押財(cái)產(chǎn)作法定的移交，但可以不作實(shí)際的實(shí)物交附，只交付儲(chǔ)放貨物的倉(cāng)庫(kù)鑰匙或貸物的可轉(zhuǎn)讓儲(chǔ)單即可。抵押則必須轉(zhuǎn)移實(shí)際物品及其所有權(quán)。73共一百四十六頁(yè)抵押(dy)貸款抵押是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移抵押財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作

41、為債權(quán)的擔(dān)保(dnbo)。銀行以抵押方式作擔(dān)保(dnbo)而發(fā)放的貸款，就是抵押貸款。以抵押擔(dān)保的方式發(fā)放貸款，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)按擔(dān)保法規(guī)定以抵押財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣(mài)、變賣(mài)抵押財(cái)產(chǎn)的份款優(yōu)先受償。 74共一百四十六頁(yè)保證貸款的操作(cozu)要點(diǎn) 1借款人找保 借款人向銀行提出貸款中請(qǐng)，銀行審查同意貸款并要求借示人提供貸款擔(dān)保時(shí)，借款人應(yīng)根據(jù)貸款的金額、期限、尋找貸款保證人。 保證人具有法人地位并有經(jīng)濟(jì)(jngj)承保能力的經(jīng)濟(jì)(jngj)主體、組織和公民 國(guó)家機(jī)關(guān)、以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體，企業(yè)法人分支機(jī)構(gòu)不能作為保證人 2銀行核保 銀行接到保證人的貨款保證意向書(shū)后，須

42、對(duì)保證人的資格和經(jīng)濟(jì)承包能力進(jìn)行審核。審核的主要內(nèi)容包括：驗(yàn)證保證人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照驗(yàn)證保證人和法人代表的印鑒是否與預(yù)留銀行印鑒相符審閱保證人的財(cái)務(wù)報(bào)表和有關(guān)文件，審查貸款保證意向收中所填情況是否真實(shí)審查保證人的承包能力審查保證人的財(cái)產(chǎn)是否已經(jīng)作為債務(wù)抵押或用于對(duì)其他借款人的擔(dān)保審查保證人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、經(jīng)濟(jì)效益和信用履行情況75共一百四十六頁(yè)3銀行審批 銀行在對(duì)上述情況審核以后，通過(guò)計(jì)算確定保證(bozhng)人能夠提供有效擔(dān)保的金額，然后根據(jù)核保結(jié)果，按程序?qū)徟浛?。如果保證人不是本行不是本行開(kāi)戶的企業(yè)，還要與保證人的開(kāi)戶銀行取得聯(lián)系，了解保證人的資信情況，請(qǐng)求協(xié)助審查保證人的承保資格和能力。然后銀

43、行要與借款人、保證人三方簽訂合法完整的借款合同、保證合同，以明確各自責(zé)任。 4貸款的發(fā)放與收回 簽訂貸款合同和保證合同后，銀行應(yīng)及時(shí)按合同將貸款撥付借款人使用。銀行和保證人應(yīng)共同監(jiān)督借款人按合同使用貸款和按期償還貸款。貸款到期后，如果借款人按時(shí)歸還本付息，借款合同和保證合同隨即失效。如果借款人無(wú)力償還貸款本身，銀行就應(yīng)通知保證人主動(dòng)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，銀行有權(quán)從保證人帳戶上扣收所擔(dān)保的貸款本身。待貸款本身全部扣收完畢，保證合同隨即失效。 76共一百四十六頁(yè)抵押貸款的操作和管理(gunl)重點(diǎn) 1抵押貸款的分類 存貨抵押。存貨抵押又稱商業(yè)抵押，它是以借款人的存貨作為抵押品向銀行申請(qǐng)的貸款。證券抵押。這

44、是以借款人持有的各種有價(jià)證券如股票、債券、匯票、本票(bn pio)、支票、存單等作為質(zhì)物向銀行申請(qǐng)的貸款。設(shè)備抵押。這是以企業(yè)的機(jī)器設(shè)備、車(chē)輛、船舶等作為抵押品向銀行申請(qǐng)的貸款。不動(dòng)產(chǎn)抵押。這是借款人以土地、房屋等不能移動(dòng)或移動(dòng)后會(huì)引起性質(zhì)、形狀改變的財(cái)產(chǎn)作為抵押物向銀行申請(qǐng)的貸款?？蛶さ盅?。這是指企業(yè)把應(yīng)收帳款作為抵押品向銀行申請(qǐng)的貸款。人壽保險(xiǎn)抵押。這里銀行以借款人的人壽保險(xiǎn)單的標(biāo)志金額為抵押而向借款人發(fā)放的貸款。 77共一百四十六頁(yè) 2抵押物的選擇和估價(jià)抵押物的選擇。借款人的貸款申請(qǐng)經(jīng)銀行審查確認(rèn)需要以財(cái)產(chǎn)作抵押時(shí)，借款人應(yīng)向銀行提供擬作貸款抵押物的財(cái)產(chǎn)清單。銀行從中選擇符合要求的財(cái)產(chǎn)

45、作為(zuwi)貸款的抵押。選擇好抵押物后，還要對(duì)抵押物進(jìn)行法律審查和技術(shù)鑒定上海銀行可接受的抵押物（2011）78共一百四十六頁(yè)抵押物的估價(jià)。抵押物估價(jià)是對(duì)抵押物將來(lái)處分時(shí)的市場(chǎng)價(jià)格的估算。估價(jià)過(guò)高，拍賣(mài)所得資金不足以補(bǔ)償貸款資金，銀行會(huì)受損失；價(jià)過(guò)低，又會(huì)損害低押人利益。因此(ync)，銀行在對(duì)抵押物估價(jià)時(shí)，必須堅(jiān)持科學(xué)性、公正性和防范風(fēng)險(xiǎn)原則，科學(xué)、合理地測(cè)定抵押物的價(jià)值。對(duì)抵押物估價(jià)是一項(xiàng)需高度負(fù)責(zé)、技術(shù)性很強(qiáng)的工作不同的抵押物，估價(jià)方法也不同。有價(jià)證券：未來(lái)利率、宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)不動(dòng)產(chǎn)：位置、經(jīng)濟(jì)效益、外部環(huán)境、新舊等等機(jī)器：會(huì)計(jì)凈值、損耗79共一百四十六頁(yè)3. 確定抵押率抵押率又稱“墊

46、頭”，是抵押貸款本金利息之和與抵押物估價(jià)值之比。合理確定抵押率，是抵押貸款管理中的一項(xiàng)重要內(nèi)容。通常，銀行在確定押率時(shí)，應(yīng)當(dāng)考慮以下因素：貸款風(fēng)險(xiǎn)、借款人信譽(yù)(xny)、抵押物品種、貸款期限上海銀行抵押率（2011）80共一百四十六頁(yè)4抵押物的產(chǎn)權(quán)(chn qun)設(shè)定與登記所謂產(chǎn)權(quán)設(shè)定，是指銀行要證實(shí)并取得處分抵押以作抵償債務(wù)的權(quán)利。借款人要將財(cái)產(chǎn)契約交指定機(jī)構(gòu)登記過(guò)戶，明確銀行為產(chǎn)權(quán)所有者和保險(xiǎn)受益人。抵押物登記的內(nèi)容主要包括：抵押人姓名或企業(yè)名稱、地址；抵押權(quán)人名權(quán)、地址；抵押物品名稱、數(shù)量、規(guī)格、價(jià)值；貸款金額、幣種；抵押和貸款的期限；抵押物品保管方式；抵押合同簽訂的日期、地點(diǎn)等。81

47、共一百四十六頁(yè)5抵押物的占管、處分抵押物的占管。根據(jù)擔(dān)保法中規(guī)定的抵押方式設(shè)定抵押的財(cái)產(chǎn)，一般由抵押人占管，即抵押人不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有；根據(jù)擔(dān)保法中規(guī)定的質(zhì)押方式設(shè)定的質(zhì)物，一般由抵押權(quán)人占管。抵押物的處分。處分抵押物必須具備一定的條件，包括(boku)：抵押合同期滿，借款人不能履行還款；抵押期間抵押人宣告解散或破產(chǎn)；個(gè)體工商戶作為抵押人在抵押期間死亡、失蹤、其繼承人或受遺贈(zèng)人不能償還其債務(wù)。抵押物的處分是指通過(guò)法律行為對(duì)抵押物進(jìn)行處置的一種權(quán)利。抵押物處分方式主要有三種：拍賣(mài)、轉(zhuǎn)讓與兌現(xiàn)。82共一百四十六頁(yè)我國(guó)銀行的信用、擔(dān)保(dnbo)貸款變量樣本均值標(biāo)準(zhǔn)差最小值最大值信用貸款比例 1591

48、1.447 12.489 0 76.484 擔(dān)保貸款比例 15980.097 14.720 16.973 100樣本：2005-2010城市商業(yè)銀行資料來(lái)源：錢(qián)先航，2013，信用環(huán)境影響銀行貸款組合嗎？，金融(jnrng)研究第4期83共一百四十六頁(yè)票據(jù)(pio j)貼現(xiàn)票據(jù)貼現(xiàn)是一種以票據(jù)所有權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓為前提的約期性資金融通。從持票人來(lái)講，貼現(xiàn)是以手持未到期的票據(jù)向銀行貼付利息，取得現(xiàn)款的經(jīng)濟(jì)行為。在未到期之前，付款人對(duì)持票人負(fù)債；當(dāng)貼現(xiàn)之后，付款人對(duì)銀行負(fù)債票據(jù)貼現(xiàn)不僅僅是一種票據(jù)買(mǎi)賣(mài)行為，它實(shí)質(zhì)(shzh)上是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系的轉(zhuǎn)移，是銀行通過(guò)貼現(xiàn)而間接地把款項(xiàng)貸放給票據(jù)的付款人，是

49、銀行貸款的一種特殊方式。 84共一百四十六頁(yè)票據(jù)(pio j)貼現(xiàn)的特點(diǎn) 首先，它是以持票人（受款人）作為貸款直接對(duì)象(duxing)，其他貸款以付款人為對(duì)象。其次，它是以票據(jù)承兌人的信譽(yù)作為還款保證。第三，它以票據(jù)的剩余期限為貸款期限，貼現(xiàn)期限從貼現(xiàn)日至到期日。第四，實(shí)行預(yù)收利息的方法，在發(fā)放貼現(xiàn)貸款的時(shí)候就預(yù)先將貼現(xiàn)利息扣除，其利率較同期限貸款利率低。85共一百四十六頁(yè) 票據(jù)(pio j)貼現(xiàn)的操作要點(diǎn) 1.票據(jù)貼現(xiàn)的審批 持票人持未到期承兌票據(jù)向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)，應(yīng)提交貼現(xiàn)到申請(qǐng)和貼現(xiàn)票據(jù)。銀行接到貼現(xiàn)申請(qǐng)后，要從以下幾個(gè)方面進(jìn)行認(rèn)真的審查：審查票據(jù)的票式和要件是否合法；審查票據(jù)的付款人和承

50、兌人的狀況(zhungkung)；審查票據(jù)期限的長(zhǎng)短；審查貼現(xiàn)的額度。銀行通過(guò)上述審查，最終做出是否收貼的決策，在經(jīng)過(guò)銀行內(nèi)部的審查，審批程序后，辦理貼現(xiàn)手續(xù)。86共一百四十六頁(yè)2.票據(jù)貼現(xiàn)的期限與額度 票據(jù)貼現(xiàn)的期限是指從票據(jù)貼現(xiàn)日到票據(jù)到期內(nèi)之間的時(shí)間。一般控制在六個(gè)月之同，最多不超過(guò)9個(gè)月。票據(jù)貼現(xiàn)貸款的額度，即實(shí)付(sh f)貼現(xiàn)額，計(jì)算公式是：實(shí)付貼現(xiàn)額=貼現(xiàn)票據(jù)面額-貼現(xiàn)利息貼現(xiàn)利息=票據(jù)面額貼現(xiàn)期限（天數(shù)）（月貼現(xiàn)率30）如持票人將一張10w，1年期的承兌匯票9個(gè)月的時(shí)候貼現(xiàn)，月貼現(xiàn)率為3%，貼現(xiàn)利息=10w*90*（3%/30）=9000實(shí)付貼現(xiàn)額=10w-9000=91000

51、87共一百四十六頁(yè)3.票據(jù)貼現(xiàn)(tixin)貸款的到期處理票據(jù)貼現(xiàn)貸款到期后，付款人應(yīng)事先將票數(shù)備足并交存開(kāi)戶銀行，開(kāi)戶銀行等到期日憑票股款項(xiàng)從付款人賬戶劃轉(zhuǎn)到貼現(xiàn)銀行賬戶若票到期，付款人賬戶不足以支持票款對(duì)銀行承兌匯票：承兌銀行除憑票付款之外，還要對(duì)承兌申請(qǐng)人進(jìn)行扣款對(duì)商業(yè)承兌匯票：開(kāi)戶行將匯票退還給貼現(xiàn)銀行，對(duì)付款人按簽發(fā)空頭支票進(jìn)行處罰；對(duì)貼現(xiàn)銀行，收到退票之后，著手追償，從貼現(xiàn)申請(qǐng)人賬戶扣貼現(xiàn)款，將匯票退還申請(qǐng)人。未扣部分，收取貸款利息并處罰。88共一百四十六頁(yè)四、消費(fèi)者貸款(di kun)1.消費(fèi)者貸款的概念與種類消費(fèi)者貸款是指銀行以消費(fèi)者個(gè)人為對(duì)象，以個(gè)人消費(fèi)為用途而發(fā)放的貸款。消

52、費(fèi)者貸款是在商業(yè)銀行(shn y yn xn)傳統(tǒng)貸款業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，為適應(yīng)銀行業(yè)日趨勢(shì)激烈的競(jìng)爭(zhēng)和滿足消費(fèi)者的需求而發(fā)展起來(lái)的一項(xiàng)貸款業(yè)務(wù)。它對(duì)于拓展銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域，擴(kuò)大銀行利潤(rùn)來(lái)源，鼓勵(lì)和促進(jìn)消費(fèi)，都具有重要意義。按貸款的償還方式劃分，消費(fèi)者貸款一般可以分為以下三類：89共一百四十六頁(yè)1)分期償還貸款分期償還貸款是以分期償還本金和利息為特征的貸款。它要求借款人在貸款到期之前，分期支付貸款本息額度較大(jio d)，用于購(gòu)買(mǎi)耐用品，如汽車(chē)、住房等90共一百四十六頁(yè)2)信用卡貸款和其它周轉(zhuǎn)限額貸款這是與消費(fèi)者的支票帳戶相聯(lián)系的貸款，實(shí)際上是銀行向其支票帳戶提供的，在一定(ydng)期限、一定(yd

53、ng)額度內(nèi)進(jìn)行透支的權(quán)利。91共一百四十六頁(yè)3)一次性償還貸款所謂一次性償還貸款，就是要求借款人在貸款到期時(shí)一次性還清貸款本息的消費(fèi)貸款，現(xiàn)實(shí)中以此形式為主這種貸款一般都有特定用途，期限較短，數(shù)額較小貸款的安全性取決于借款人預(yù)期(yq)現(xiàn)金流量和實(shí)踐和數(shù)額是否確定92共一百四十六頁(yè)消費(fèi)者貸款(di kun)的操作要點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)較大：個(gè)人收入穩(wěn)定性較差，對(duì)其狀況了解不過(guò)，信息不對(duì)稱程度較大1.貸款申請(qǐng)借款動(dòng)機(jī)、用途；數(shù)額、種類；借款人詳細(xì)資料；其他資料2信用分析(fnx)和貸前調(diào)查除一般工商企業(yè)貸款的調(diào)查之外，還應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查如借款人及其家庭收入穩(wěn)定性、消費(fèi)支出、贍養(yǎng)義務(wù)、財(cái)產(chǎn)及其變現(xiàn)能力、信用狀況等9

54、3共一百四十六頁(yè)消費(fèi)者貸款(di kun)的操作要點(diǎn)3貸款審批與發(fā)放經(jīng)驗(yàn)判斷法：根據(jù)對(duì)借款人的信用分析和調(diào)查，信貸人員的主觀判斷決定信用評(píng)分法：利用信用評(píng)價(jià)模型，根據(jù)借款人特征(tzhng)確定信用分值，將其與銀行的“可接受貸款”和“拒絕貸款”的分值進(jìn)行對(duì)比 Credit=f(x1,x2xn)4 貸后檢查與收回掌握借款人還款能力的變化，對(duì)信用卡貸款，重點(diǎn)檢查是否有惡意透支和欺詐行為94共一百四十六頁(yè)住房(zhfng)按揭貸款是銀行發(fā)放的一種(y zhn)主要消費(fèi)貸款由購(gòu)房者在支付一定的購(gòu)買(mǎi)款（一般為房款的30%左右）后，不足部分向銀行貸款，以向開(kāi)發(fā)商付清全部房款通常需要以現(xiàn)樓作為抵押，有時(shí)還需

55、要房地產(chǎn)公司提供擔(dān)保或承諾在購(gòu)房者不能情場(chǎng)貸款是有房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商進(jìn)行回購(gòu)95共一百四十六頁(yè)住房按揭貸款(di kun)的程序貸款額度、期限(qxin)、利率等銀行與房地產(chǎn)商簽訂協(xié)議購(gòu)房者與開(kāi)發(fā)商簽訂買(mǎi)賣(mài)合同購(gòu)房者提出借款申請(qǐng)開(kāi)發(fā)商簽字擔(dān)保銀行審批公正和登記購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)和繳納手續(xù)費(fèi)貸款發(fā)放和收回審查申請(qǐng)人身份和還款能力公證協(xié)議；登記抵押物辦理以銀行為受益人的保險(xiǎn)借款人開(kāi)立賬戶，月供96共一百四十六頁(yè)我國(guó)的個(gè)人(grn)住房貸款個(gè)人住房貸款管理辦法第四條 貸款對(duì)象應(yīng)是具有完全民事行為能力的自然人。 第五條 借款人須同時(shí)具備以下條件： 、具有城鎮(zhèn)常住戶口或有效居留身份； 二、有穩(wěn)定(wndng)的職業(yè)和收

56、入，信用良好，有償還貸款本息的能力； 三、具有購(gòu)買(mǎi)住房的合同或協(xié)議； 四、無(wú)住房補(bǔ)帖的以不低于所購(gòu)住房全部?jī)r(jià)款的作為購(gòu)房的首期付款；有住房補(bǔ)帖的以個(gè)人承擔(dān)部分的作為購(gòu)房的首期付款； 五、有貸款人認(rèn)可的資產(chǎn)作為抵押或質(zhì)押，或有足夠代償能力的單位或個(gè)人作為保證人； 六、貸款人規(guī)定的其他條件。 97共一百四十六頁(yè)我國(guó)的個(gè)人(grn)住房貸款個(gè)人住房貸款結(jié)構(gòu)個(gè)人住房貸款結(jié)構(gòu)是指貸款額度、期限、利率和還款方式的設(shè)定。貸款額度。為了控制借款人的道德風(fēng)險(xiǎn)，銀行通常要求借款人支付一定比例的購(gòu)房資金，也就是設(shè)定首付款比例。貸款期限。貸款期限越長(zhǎng)，銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)以及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)越大，決定個(gè)人住房貸款期限的

57、因素包括：法律規(guī)定的承擔(dān)民事責(zé)任的年齡、住房的土地(td)使用權(quán)期限、影響房屋質(zhì)量的房齡、住房貸款用途。貸款利率還款方式98共一百四十六頁(yè)我國(guó)的個(gè)人(grn)住房貸款貸款期限在一年以上的房屋貸款還款方式一般有等額本金還款和等額本息還款兩種。 等額本金 是在還款期內(nèi)把貸款數(shù)總額等分，每月償還同等數(shù)額(sh )的本金和剩余貸款在該月所產(chǎn)生的利息。 每月還款金額 = （貸款本金 / 還款月數(shù)）+（本金-已歸還本金累計(jì)額）每月利率 特點(diǎn)：由于每月的還款本金額固定，而利息越來(lái)越少，借款人起初還款壓力較大，但是隨時(shí)間的推移每月還款數(shù)也越來(lái)越少。 99共一百四十六頁(yè)我國(guó)的個(gè)人(grn)住房貸款等額本息 在還

58、款期內(nèi)，每月償還同等數(shù)額的貸款(包括本金和利息)。 每月還款金額 = 貸款本金月利率（1+月利率）還款月數(shù)（1+月利率）還款月數(shù)1 “”表示指數(shù) 特點(diǎn)：相對(duì)于等額本金還款法的劣勢(shì)在于支出利息較多。但該方法每月的還款額固定(gdng)，可以有計(jì)劃地控制家庭收入的支出，也便于每個(gè)家庭根據(jù)自己的收入情況，確定還貸能力。 100共一百四十六頁(yè)我國(guó)的個(gè)人(grn)住房貸款例如：假定借款人從銀行獲得一筆20萬(wàn)元的個(gè)人住房貸款，貸款期限(qxin)20年，貸款月利率4.2，每月還本付“等額本金還款法”每月歸還本金相同，每月應(yīng)支付的利息由未償還貸款與貸款月利率相乘得出按上例，每月應(yīng)償還本金833.33元（20

59、w/240），第一期貸款余額20萬(wàn)元，歸還本金833.33元，應(yīng)支付利息840.00元（2000004.2），仍欠銀行貸款199166.67第二期歸還本金833.33元，支付利息836.50元（199166.674.2），仍欠銀行貸款198333.33101共一百四十六頁(yè)我國(guó)的個(gè)人(grn)住房貸款假定借款人從銀行獲得(hud)一筆20萬(wàn)元的個(gè)人住房貸款，貸款期限20年，貸款月利率4.2，每月還本付息“等額本息還款法”每月歸還本息和相同，由于“等額本息還款法”計(jì)算公式只給出了每月應(yīng)付的本息和，因此需要對(duì)這個(gè)本息和進(jìn)行分解仍以上例為基礎(chǔ)，按公式計(jì)算每月應(yīng)償還本息和為1324.33元，第一期貸款余

60、額20萬(wàn)元，應(yīng)支付利息840.00元（2000004.2），所以只歸還本金484.33元，仍欠銀行貸款199515.67元第二期應(yīng)支付利息837.97元（199515.674.2），歸還本金486.37元，仍欠銀行貸款199029.30元102共一百四十六頁(yè)我國(guó)的個(gè)人(grn)住房貸款在整個(gè)還款期內(nèi)，等額本金還款法下借款人共付利息101212元，而等額本息法共付利息117856元，兩者相比，等額本金還款法少付16620元？在20年的還款期內(nèi)，等額本金還款法前101個(gè)月都比等額本息還款要多，所以月等額本金還款法就應(yīng)該少付一部分利息，而兩種還款法利息相差的16620元正是少付的這部分付息根據(jù)資金的