金融統(tǒng)計(jì)10-風(fēng)險(xiǎn)管理XXXX-第4章風(fēng)險(xiǎn)管理方法補(bǔ)充ppt課件

1、1 - 17第四章 風(fēng)險(xiǎn)管理方法.風(fēng)險(xiǎn)管理方法風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)安排（非保險(xiǎn)）改變損失不改變損失風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)合同籌資保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)避免風(fēng)險(xiǎn)減緩（損失控制）風(fēng)險(xiǎn)集中風(fēng)險(xiǎn)分割、復(fù)制控制型風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移現(xiàn)收現(xiàn)付損失預(yù)算專(zhuān)用基金借款專(zhuān)業(yè)自保保證合同租、售、分包免責(zé)協(xié)議中和免責(zé)條款.控制損失方法改動(dòng)損失1. 風(fēng)險(xiǎn)防止 風(fēng)險(xiǎn)防止是以放棄或回絕承當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)作為控制方法，來(lái)逃避損失發(fā)生的能夠性。 最簡(jiǎn)單亦較為消極。也稱(chēng)自足型風(fēng)險(xiǎn)處置技術(shù)。.風(fēng)險(xiǎn)防止的常用方式有兩種：第一，將特定的風(fēng)險(xiǎn)單位予以根本地免除。不過(guò)馬路不吃某種食物不制造某種產(chǎn)品第二，中途放棄某些既存的風(fēng)險(xiǎn)單位。發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品有缺陷，終止經(jīng)銷(xiāo)。與人打交道過(guò)程。.控制型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)

2、相關(guān)實(shí)際根底控制型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)是作用于原始風(fēng)險(xiǎn)形狀的構(gòu)成過(guò)程，所以了解有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)形狀構(gòu)成過(guò)程的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)致因?qū)嶋H非常必要。.一 、 風(fēng)險(xiǎn)致因?qū)嶋H由于風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)源于保險(xiǎn)，所以風(fēng)險(xiǎn)致因?qū)嶋H迄今還主要是指事故損失、災(zāi)禍致因?qū)嶋H。以下是四種風(fēng)險(xiǎn)致因?qū)嶋H。.一事故頻發(fā)傾向?qū)嶋H1919年，英國(guó)人格林伍得和伍茲發(fā)現(xiàn)：一些工人由于存在精神和心思方面的缺陷，假設(shè)在消費(fèi)操作過(guò)程中發(fā)生過(guò)一次事故，那么其繼續(xù)操作時(shí)就有反復(fù)發(fā)生第二次、第三次、事故的傾向。1939年，法默和查姆等人提出了事故頻發(fā)傾向?qū)嶋H。事故頻發(fā)傾向指：個(gè)他人所具有的容易發(fā)惹事故的穩(wěn)定的個(gè)人內(nèi)在傾向。.事故頻發(fā)傾向?qū)嶋H以為：有事故頻發(fā)傾向的人是少數(shù)，但事

3、故頻發(fā)傾向者的存在是工業(yè)事故發(fā)生的主要緣由；減少事故頻發(fā)傾向者可以減少工業(yè)事故。如何減少事故頻發(fā)傾向者？不是就業(yè)上的歧視，更不是肉體上的消滅。正確的做法是，給每個(gè)人安排適宜的任務(wù)。一類(lèi)工種上的事故頻發(fā)傾向者，并不是另一類(lèi)工種上的事故頻發(fā)傾向者。.事故頻發(fā)傾向者往往有如下的性格特征：感情激動(dòng)，容易興奮，脾氣暴躁； 運(yùn)動(dòng)神經(jīng)愚鈍，動(dòng)作不靈敏；厭倦任務(wù)，沒(méi)有耐心；慌慌張張，不冷靜；動(dòng)作生硬而任務(wù)效率低；喜怒無(wú)常，感情多變；了解才干低，判別和思索才干差；極度喜悅和悲傷；缺乏自制力；處置問(wèn)題輕率、冒失。日本的豐原恒男發(fā)現(xiàn)容易激動(dòng)的人、不協(xié)調(diào)的人、不守規(guī)矩的人、缺乏同情心的人和心思不平衡的人發(fā)惹事故次數(shù)較

4、多。 .二海因里希的多米諾骨牌實(shí)際1931年，美國(guó)的亨里奇H.W.Heinrich或 海因里希出版一書(shū)，提出了多米諾骨牌實(shí)際。海因里希以為：人員傷亡的發(fā)生是事故的結(jié)果；事故的發(fā)生緣由是人的不平安行為和物的不平安形狀；人的不平安行為和物的不平安形狀是由于人的缺陷呵斥的；人的缺陷是由于不良環(huán)境誘發(fā)或者是由于先天的遺傳要素呵斥的。.這樣就有了多米諾骨牌的五個(gè)要素五張骨牌：遺傳及社會(huì)環(huán)境先天與后天；人的缺陷；人的不平安行為或物的不平安形狀；事故；損傷損失。.根據(jù)海因里希的研討，風(fēng)險(xiǎn)主要與人有關(guān) 88%的事故是由人的不平安行為引起的，還有10%是由危險(xiǎn)的物質(zhì)或機(jī)械形狀引起的。 可以以為事故中的98%是可

5、以的得到控制的，其損失也是可以經(jīng)過(guò)某種方式預(yù)防的。 .多米諾骨牌實(shí)際運(yùn)用要點(diǎn)：一張骨牌倒了，連鎖反響發(fā)生，損傷出現(xiàn)。移出一塊骨牌，連鎖反響被破壞，事故中止。企業(yè)平安任務(wù)的中心是防止人的不平安行為、消除物的不平安形狀。 需求留意的是，不是每張骨牌都一樣重要，也不是每張骨牌都可以移出。.三能量不測(cè)釋放實(shí)際 1961年，吉布森指出事故是一種不正常的或不希望的能量釋放，多種方式的能量是呵斥損傷的直接緣由。所以應(yīng)該經(jīng)過(guò)控制能量或控制造為能量達(dá)及人體的媒介能量載體來(lái)預(yù)防損傷事故的發(fā)生。.小威廉哈頓完善了能量不測(cè)釋放實(shí)際，以為，風(fēng)險(xiǎn)主要與物質(zhì)要素有關(guān)，而與人的直接關(guān)系不大：“人受損傷的緣由只能是某種能量的轉(zhuǎn)

6、移。哈頓將損傷分為兩類(lèi)：1、由于施加了部分或全身性損傷閥值的能量引起的；如機(jī)械損傷2、由于影響了部分或全身性能量交換引起的。如中毒、凍傷、窒息.哈頓以為，能量能否能呵斥影響取決于能量大小、作用時(shí)間長(zhǎng)短及頻率、能量的集中程度；可以利用各種屏蔽來(lái)防止不測(cè)的能量轉(zhuǎn)移，防止事故的發(fā)生： 事故是一種物理工程問(wèn)題。 人或財(cái)富都可以看作為構(gòu)造物，它們?cè)诮怏w之前都有一個(gè)接受極限，當(dāng)能量失控，壓力超越這個(gè)極限時(shí)，事故就會(huì)發(fā)生。能量失控的情形包括火災(zāi)、事故、工傷以及其他一切呵斥損傷或損失的情況。 經(jīng)過(guò)控制能量，或者改動(dòng)能量作用的人或財(cái)富的構(gòu)造，事故就可以得到預(yù)防。.能量釋放實(shí)際戰(zhàn)略 1防止能量的產(chǎn)生；2假設(shè)能量還

7、是產(chǎn)生了，那么防止能量的聚集；3假設(shè)能量確實(shí)聚集了，那么防止能量的釋放；4假設(shè)能量依然釋放了，那么從源頭改動(dòng)能量釋放的速度或空間分布；5將能量和需維護(hù)的構(gòu)造物在時(shí)間上或空間上加以隔離；6用物質(zhì)屏障將能量與需維護(hù)的構(gòu)造物加以隔離；7改動(dòng)能量的根本特性；8使構(gòu)造物更鞏固，更能抗擊能量的沖擊；9能量對(duì)構(gòu)造物呵斥損害時(shí)，要對(duì)損害立刻關(guān)注；10對(duì)蒙受損壞的構(gòu)造物予以修復(fù)。 .四系統(tǒng)平安實(shí)際 20世紀(jì)50-60年代，美國(guó)研制洲際導(dǎo)彈過(guò)程中，產(chǎn)生了系統(tǒng)平安實(shí)際。其要點(diǎn)包括：在事故致因?qū)嶋H方面，從只注重操作人員的不平安行為、忽略硬件缺點(diǎn)在事故致因中的作用的傳統(tǒng)觀念，變?yōu)殚_(kāi)場(chǎng)思索如何經(jīng)過(guò)改善物的系統(tǒng)可靠性來(lái)提高

8、復(fù)雜系統(tǒng)的平安性。沒(méi)有任何一種事物是絕對(duì)平安的，任何事物中都埋伏著危險(xiǎn)要素強(qiáng)調(diào)消除平安盲區(qū)。.不能夠根除一切危險(xiǎn)源。要注重減少總體的危險(xiǎn)性，而不是只徹底消除幾種選定的風(fēng)險(xiǎn)。由于人的認(rèn)識(shí)才干有限，有時(shí)不能完全認(rèn)識(shí)危險(xiǎn)源及其危險(xiǎn)，即使今天認(rèn)識(shí)了一切危險(xiǎn)源，明天又有能夠出現(xiàn)新的危險(xiǎn)源，所以控制危險(xiǎn)源不是一朝一夕的事。.控制損失方法-改動(dòng)損失2. 損失控制風(fēng)險(xiǎn)減緩定義企業(yè)對(duì)不愿放棄也不愿轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)過(guò)降低其損失發(fā)生的概率，減少其損失程度來(lái)到達(dá)控制目的的各種控制技術(shù)或方法?；蚨x一系列使風(fēng)險(xiǎn)最小化的努力，特別是使損失最小化的措施。相對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)防止而言，是一種積極的風(fēng)險(xiǎn)處置手段。.根本分類(lèi)A . 按目的分

9、： 損失預(yù)防-減少事故頻率； 損失抑制-減少損失程度 。B . 按執(zhí)行時(shí)間分：損失發(fā)生前損失預(yù)防、損失抑制； 損失發(fā)生中損失抑制； 損失發(fā)生后損失抑制。C . 按措施特點(diǎn)分：工程法 行為法 規(guī)章制度法.不降低損失的風(fēng)險(xiǎn)控制方法風(fēng)險(xiǎn)集中 原理：大數(shù)法那么 關(guān)鍵：風(fēng)險(xiǎn)單位的獨(dú)立性 運(yùn)用：保險(xiǎn) 變通：風(fēng)險(xiǎn)單位的分割. 風(fēng)險(xiǎn)集中風(fēng)險(xiǎn)主體經(jīng)過(guò)添加實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)行為目的途徑的方法到達(dá)優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)形狀的目的。比如添加風(fēng)險(xiǎn)單位的數(shù)量，將特定的風(fēng)險(xiǎn)在更大的樣本空間里進(jìn)展分散，以此來(lái)減少風(fēng)險(xiǎn)。可經(jīng)過(guò)兼并、擴(kuò)張、聯(lián)營(yíng)，集合許多原來(lái)各自獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)單位于同一企業(yè)之下。著重于提高預(yù)期損失預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性從而降低風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司.根本方法

10、是多元化消費(fèi)要素方面：來(lái)源多樣化、種類(lèi)多樣化消費(fèi)方面：工藝多樣化產(chǎn)品與市場(chǎng)方面運(yùn)營(yíng)多元化資產(chǎn)負(fù)債多元化. 分割將經(jīng)濟(jì)單位面臨損失的風(fēng)險(xiǎn)單位分開(kāi)。例：將存貨分別存放在的幾個(gè)倉(cāng)庫(kù)里。添加了需求控制的個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)單位數(shù)量減少的是一次事故能夠發(fā)生的最大預(yù)期損失.復(fù)制再設(shè)置一份經(jīng)濟(jì)單位一切的資產(chǎn)或設(shè)備作為貯藏在原資產(chǎn)或設(shè)備被損壞的情況下，方可以運(yùn)用，平常不得動(dòng)用。本身不能減少原有機(jī)器、設(shè)備的損壞，但可以減少由于機(jī)器設(shè)備損壞而呵斥的凈收入損失。常見(jiàn)于復(fù)制紀(jì)錄品、機(jī)器零部件、交叉培訓(xùn)雇傭人員.風(fēng)險(xiǎn)的非保險(xiǎn)財(cái)務(wù)安排 風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)自留安排籌資措施 現(xiàn)收現(xiàn)付 ：無(wú)專(zhuān)門(mén)財(cái)務(wù)安排、現(xiàn)有財(cái)富補(bǔ)償，攤?cè)脒\(yùn)營(yíng)本錢(qián) 損失預(yù)算：預(yù)

11、留資金、一個(gè)財(cái)務(wù)年度 公用基金 ：艱苦損失、跨財(cái)務(wù)年度 借款內(nèi)部、外部、應(yīng)急借款 專(zhuān)業(yè)自保公司 ：免稅需求.風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)的財(cái)務(wù)處置方式 風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)方案中，小額損失將計(jì)入運(yùn)營(yíng)本錢(qián)；大額損失將由保管的損失預(yù)算或公用基金補(bǔ)償，或由借款補(bǔ)償。.借款1內(nèi)部借款損失構(gòu)成之前沒(méi)有事先安排專(zhuān)門(mén)的補(bǔ)償基金，向本行業(yè)或總公司的集中基金求得內(nèi)部貸款。缺陷： 所需求的資金額在基金中能夠缺乏 基金處于不可流動(dòng)的形狀 能夠會(huì)失去某些投資時(shí)機(jī) .2特別貸款-外部借款 損失發(fā)生后，由于無(wú)法從內(nèi)部籌措補(bǔ)償資金，向外部借款籌集補(bǔ)償資金。缺陷：貸款條件通常非?？量?。.3. 應(yīng)急貸款風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生前與金融機(jī)構(gòu)達(dá)成一項(xiàng)應(yīng)急貸款的協(xié)議，一旦風(fēng)險(xiǎn)

12、事故發(fā)生，經(jīng)濟(jì)單位可獲得必要的資金，并按事先商定的條件還款。缺陷：貸款利息比較高。.專(zhuān)業(yè)自保專(zhuān)業(yè)自保是風(fēng)險(xiǎn)自留的一種特殊措施。它是經(jīng)過(guò)專(zhuān)業(yè)自保公司captive insurance company的運(yùn)作來(lái)實(shí)現(xiàn)的。母公司與專(zhuān)業(yè)自保公司以及再保險(xiǎn)公司的關(guān)系.一、專(zhuān)業(yè)自保公司及其類(lèi)型 大規(guī)模企業(yè)集團(tuán)為節(jié)省費(fèi)用以及承保本人擁有的風(fēng)險(xiǎn)單位，而投資設(shè)立的附屬保險(xiǎn)公司。.專(zhuān)業(yè)自保公司注冊(cè)地全世界的專(zhuān)業(yè)自保公司注冊(cè)地主要是避稅港和美國(guó)。最多的是百慕大，其他依次為：開(kāi)曼群島、英屬格恩西群島、美國(guó)佛蒙特州和盧森堡。注冊(cè)地選擇避稅港的主要緣由注冊(cè)條件低和稅負(fù)思索，比如百慕大，除名義上的稅負(fù)外，專(zhuān)業(yè)自保公司無(wú)任何明顯

13、的稅負(fù)。.1、 按照其業(yè)務(wù)范圍的不同純粹專(zhuān)業(yè)自保公司公開(kāi)市場(chǎng)的專(zhuān)業(yè)自保公司.單國(guó)專(zhuān)業(yè)自保公司單一母公司多國(guó)專(zhuān)業(yè)自保公司多個(gè)母公司公會(huì)專(zhuān)業(yè)自保公司協(xié)會(huì)2、按照其投資來(lái)源不同.3、按規(guī)模：1賬面專(zhuān)業(yè)自保公司：稅率低、監(jiān)管寬松環(huán)境進(jìn)展，代理人管理2小規(guī)模專(zhuān)業(yè)自保公司：自留少，公司管理3大規(guī)模專(zhuān)業(yè)自保公司：自留較多.4、按照職能分類(lèi)1直接保險(xiǎn)業(yè)務(wù)2從事再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)5、按地點(diǎn)分類(lèi)1設(shè)在離岸金融市場(chǎng)2設(shè)在國(guó)內(nèi).二、專(zhuān)業(yè)自保公司的利弊分析 (一)專(zhuān)業(yè)自保公司的優(yōu)點(diǎn) 1承保彈性添加。 2保險(xiǎn)本錢(qián)降低。 3. 租稅負(fù)擔(dān)減輕。 4損失控制加強(qiáng)。 5自保與再保險(xiǎn)結(jié)合。. (二)專(zhuān)業(yè)自保公司的缺陷 1業(yè)務(wù)量有限。 2風(fēng)

14、險(xiǎn)質(zhì)量較差。 3組織規(guī)模簡(jiǎn)陋。 4財(cái)務(wù)根底脆弱。.風(fēng)險(xiǎn)的非保險(xiǎn)財(cái)務(wù)安排 利用合同的籌資措施 即利用合同，在發(fā)生損失時(shí)由他人提供補(bǔ)償損失的資金。 .實(shí)施方式 1、中和 將損失時(shí)機(jī)與獲利時(shí)機(jī)平衡的一種方法，通常被用于處置投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。套期保值，期貨買(mǎi)賣(mài)，遠(yuǎn)期買(mǎi)賣(mài)案例. 2免責(zé)條款(Hold-Harmless Agreement)合同的一方經(jīng)過(guò)合同條款，對(duì)合同中發(fā)生的對(duì)他人人身?yè)p傷和財(cái)富損失的責(zé)任轉(zhuǎn)移給另一方承當(dāng)。承包方與發(fā)包方案例. 3保證書(shū)B(niǎo)onding-擔(dān)保 保證書(shū)是指由保證人對(duì)被保證人因其行為不忠實(shí)或不履行某種明確的義務(wù)而導(dǎo)致權(quán)益人的損失予以賠償?shù)囊环N書(shū)面合同。權(quán)益人將被保證人違約的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保

15、證人。被保證人用現(xiàn)金或政府債券等作為擔(dān)保品。擔(dān)保案例.優(yōu)缺陷及適用性(一)優(yōu)點(diǎn)1適用對(duì)象廣泛。純粹風(fēng)險(xiǎn)/投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)；可保風(fēng)險(xiǎn)/不可保風(fēng)險(xiǎn)。2操作措施靈敏多樣。不程式化；巧妙運(yùn)用知識(shí)和技巧，經(jīng)過(guò)談判、合同條款等實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。. 3直接本錢(qián)較低。只須在合同條款上下功夫，所需費(fèi)用低于購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)。風(fēng)險(xiǎn)控制手段，既要支付相當(dāng)?shù)馁M(fèi)用，又要做一定的任務(wù)。 4有利于促進(jìn)全社會(huì)控制風(fēng)險(xiǎn)、減少風(fēng)險(xiǎn)。把潛在損失轉(zhuǎn)移給能更好進(jìn)展損失控制的人。.缺陷1遭到法律和情理的雙重限制。嚴(yán)厲遵照法律規(guī)定和合同條文必需得到對(duì)方的接受。 2合同條文了解的差別能夠引起一些問(wèn)題。 合同的文字晦澀，需仔細(xì)琢磨。 合同條款的差別性很大，很難找到據(jù)以判別的先例。. 3轉(zhuǎn)讓人要承當(dāng)一定的代價(jià)。 受讓人不會(huì)無(wú)代價(jià)