輔助出入庫業(yè)務(wù)流程規(guī)范

1、輔助出入庫業(yè)務(wù)流程規(guī)范一、輔助材料包括以下內(nèi)容： 外購鋼材、機(jī)電類備品備件、建材五金、油脂化工材料、工器具、標(biāo)準(zhǔn)件、非標(biāo)準(zhǔn)件、委托加工件、勞保防護(hù)用品、消防用品、各種包裝物、低值易耗品、辦公用品及其他直接或間接為生產(chǎn)經(jīng)營消耗的各種物資。二、業(yè)務(wù)流程采購員（采購、索取發(fā)票）經(jīng)驗(yàn)收（計(jì)量）庫管員根據(jù)實(shí)物與發(fā)票或隨貨同行清單核對相符后辦理入庫單（現(xiàn)金交易的材料采購要求票隨貨到，非現(xiàn)金交易的可辦理暫估價(jià)入庫）；材料員將發(fā)票隨貨清單與入庫單復(fù)核后錄入庫存管理模塊 審計(jì)員對前三項(xiàng)內(nèi)容及附件全部稽核后并確認(rèn)與錄入庫存模塊內(nèi)容相符 采購員次日下午下班前到財(cái)務(wù)部辦理入帳手續(xù)。 上述程序要求：程序要求：一、采購業(yè)

2、務(wù)人員所采購物品任務(wù)完成后，必須向?qū)Ψ絾挝换騻€(gè)人索取正式發(fā)票（具備一般納稅人資格的企業(yè)或要求開具增殖稅票的業(yè)務(wù)，必須開具增殖稅專用發(fā)票）二、特殊零星采購業(yè)務(wù)或不具備上述（一）條件的企業(yè)或個(gè)人，應(yīng)當(dāng)開具普通發(fā)票。三、如當(dāng)時(shí)確因采購物資急需，或其他原因不能及時(shí)索取發(fā)票，必須在業(yè)務(wù)發(fā)生的當(dāng)月內(nèi)向?qū)Ψ饺〉冒l(fā)票，不得跨月（時(shí)間限定在月中20日前）。四、特殊情況暫時(shí)不能開票的采購業(yè)務(wù)，必須有對方出具的隨貨同行物資清單，且清單應(yīng)標(biāo)注雙方確定的單價(jià)（包括含稅單價(jià)與不含稅單價(jià)）、金額等，并有對方單位的印章或經(jīng)辦人員的簽字，且發(fā)票必須于次月開回，且開具的發(fā)票單價(jià)不能高于隨貨清單。五、采購物品到場后即刻辦理入庫手續(xù)

3、，同時(shí)，各種票據(jù)應(yīng)符合（一）、（二）、（四）中的一項(xiàng)。程序要求：庫管員 1、庫管員、驗(yàn)收員、采購業(yè)務(wù)員共同將到場物品進(jìn)行實(shí)物交驗(yàn)（不合格品予以退回），確認(rèn)入庫物品合格并與發(fā)票內(nèi)容或隨貨同行清單驗(yàn)證相符（包括規(guī)格型號、數(shù)量、合格證等）辦理入庫手續(xù)。由材料員開具入庫單，庫管員確認(rèn)所收實(shí)物與入庫單一致后登記數(shù)量保管手工帳。材料員錄入庫存管理模塊后，庫管員在審核處點(diǎn)擊確認(rèn)。2、入庫單應(yīng)標(biāo)注（1）供貨單位（或個(gè)人）全稱（2）物品名稱（3）規(guī)格型號（4）單價(jià)（隨貨清單要表明不含稅單價(jià)、稅款）（5）采購員（簽章）（6）庫管員或驗(yàn)收員（簽章）（7）入庫辦理時(shí)間二、材料員對庫管員交來的發(fā)票及附件核對相符后（按上

4、述1、2要求內(nèi)容）在入庫單材料員處簽字，隨后錄入庫存管理模塊并在制表位置點(diǎn)擊確認(rèn)。并在入庫單右上角處的印刷編號下按順序標(biāo)注微機(jī)錄入編碼，微機(jī)錄入的憑證內(nèi)容與手工填制的入庫相關(guān)單據(jù)內(nèi)容必須一致。三、超限額領(lǐng)料與月末的退庫庫管員必須根據(jù)實(shí)際交回的物品辦理退庫手續(xù)，材料員不得將未經(jīng)庫管員據(jù)實(shí)簽收的其他料單作為退庫手續(xù)。嚴(yán)禁出現(xiàn)假退庫等人為調(diào)節(jié)庫存與材料消耗成本的現(xiàn)象。四、審計(jì)員對材料員交來的發(fā)票、入庫單及其附件，按照上述一、二、三項(xiàng)程序要求，并與錄入的庫存管理模塊的有關(guān)信息稽核后，確認(rèn)相符在入庫單或原始憑證報(bào)帳封面簽章，并在庫存管理模塊的記帳位置確認(rèn)庫管員與材料員的記帳工作已經(jīng)完成。然后，將審計(jì)過的票據(jù)傳送給財(cái)務(wù)部。五、業(yè)務(wù)工作時(shí)限上述各業(yè)務(wù)程序有關(guān)人員必須在當(dāng)日完成（從收到票據(jù)的當(dāng)日算起），部門間的票據(jù)傳遞工作應(yīng)當(dāng)在次日上午下班前完成。六、處罰措施由直接責(zé)任人