企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)及防控體系

1、企業(yè)法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)及防控控體系 我我國改革開開放以來，經(jīng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)取取得了巨大大成就，現(xiàn)現(xiàn)代企業(yè)在在經(jīng)濟(jì)迅猛猛發(fā)展的背背景下將面面臨更多的的機(jī)遇和挑挑戰(zhàn)，市場場競爭在給給企業(yè)帶來來發(fā)展機(jī)遇遇的同時(shí)，也也帶來了日日益增多的的風(fēng)險(xiǎn)。這這些風(fēng)險(xiǎn)中中有自然風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)、銷售售風(fēng)險(xiǎn)、投投資風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)和法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)等等之之分，商業(yè)業(yè)類風(fēng)險(xiǎn)隨隨機(jī)多變，具具有不可預(yù)預(yù)期性和防防控性，而而法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)則是可防防控的，如如果未正確確對待法律律風(fēng)險(xiǎn)，將將給企業(yè)帶帶來相當(dāng)嚴(yán)嚴(yán)重的后果果。所以，防防控企業(yè)法法律風(fēng)險(xiǎn)需需要企業(yè)建建立健全一一系列的體體系和制度度，采取積積極的措施施，從而能能盡最大限限度地降低低風(fēng)險(xiǎn)帶來來的損耗，節(jié)節(jié)

2、約經(jīng)營成成本，使得得企業(yè)在危危機(jī)四伏的的經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)場場中能穩(wěn)健健前進(jìn)。一、企企業(yè)法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的概念念所謂風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)就是預(yù)預(yù)期結(jié)果與與實(shí)際出現(xiàn)現(xiàn)的結(jié)果之之間發(fā)生差差異所帶來來的損失或或損害的可可能性。對對于企業(yè)而而言，如果果企業(yè)預(yù)期期結(jié)果與實(shí)實(shí)際出現(xiàn)的的結(jié)果可能能發(fā)生差異異，而這種種差異又將將給企業(yè)帶帶來損失或或損害，這這就是風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。國有有企業(yè)法律律顧問管理理辦法第第一次正式式提出了企企業(yè)法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的概念念。所謂企企業(yè)法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，是指指企業(yè)預(yù)期期與實(shí)際結(jié)結(jié)果發(fā)生差差異而帶來來負(fù)面影響響的可能性性。二、企企業(yè)法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的成因因及特點(diǎn)(一)企業(yè)法律律風(fēng)險(xiǎn)的成成因法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的的原因有很很多，根據(jù)據(jù)引發(fā)法律律

3、風(fēng)險(xiǎn)的因因素來源，可可以分為企企業(yè)外部法法律風(fēng)險(xiǎn)和和企業(yè)內(nèi)部部法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。所謂企企業(yè)外部法法律風(fēng)險(xiǎn)，是是指由于企企業(yè)以外的的社會(huì)環(huán)境境、法律環(huán)環(huán)境、政策策環(huán)境等外外在因素引引發(fā)的法律律風(fēng)險(xiǎn)。包包括立法不不完備，法法律變遷，執(zhí)執(zhí)法不公正正，競爭對對手或合同同相對人的的人為因素素及不可抗抗力等。由由于引發(fā)因因素不是企企業(yè)所能夠夠控制的，因因而企業(yè)不不能從根本本上杜絕外外部環(huán)境法法律風(fēng)險(xiǎn)的的發(fā)生。所所謂企業(yè)內(nèi)內(nèi)部法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，是指指企業(yè)內(nèi)部部管理、經(jīng)經(jīng)營行為、經(jīng)營決策策等因素引引發(fā)的法律律風(fēng)險(xiǎn)。表表現(xiàn)為企業(yè)業(yè)自身法律律意識(shí)淡薄薄，對法律律環(huán)境認(rèn)知知不夠，經(jīng)經(jīng)營決策不不考慮法律律因素，甚甚至違法經(jīng)經(jīng)營等

4、。(二)企業(yè)法律律風(fēng)險(xiǎn)的特特點(diǎn)企業(yè)法法律風(fēng)險(xiǎn)具具有以下特特點(diǎn)：1、法法律風(fēng)險(xiǎn)的的可預(yù)期性性。在前面面我們已經(jīng)經(jīng)提及了法法律風(fēng)險(xiǎn)的的可預(yù)期性性，也正是是基于法律律風(fēng)險(xiǎn)的此此特點(diǎn)，我我們才能采采取積極有有效的措施施應(yīng)對。而而產(chǎn)生這一一特點(diǎn)的基基礎(chǔ)則是法法律法規(guī)的的指導(dǎo)性。法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的可預(yù)期期性也是企企業(yè)整個(gè)法法律風(fēng)險(xiǎn)防防控工作的的價(jià)值所在在。2、法法律風(fēng)險(xiǎn)的的普遍性?，F(xiàn)代市場場經(jīng)濟(jì)下導(dǎo)導(dǎo)致的激烈烈競爭，市市場經(jīng)濟(jì)行行為的頻繁繁和企業(yè)管管理機(jī)制的的復(fù)雜必然然給企業(yè)帶帶來相當(dāng)普普遍的法律律風(fēng)險(xiǎn)。3、法法律風(fēng)險(xiǎn)的的多樣性。企業(yè)法律律風(fēng)險(xiǎn)的多多種表現(xiàn)形形式導(dǎo)致了了法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的多樣性性特征，在在解決和應(yīng)應(yīng)對

5、這些多多樣化的法法律問題時(shí)時(shí)所涉及的的將分別是是不同部門門的法律，這這本身也就就是企業(yè)法法律風(fēng)險(xiǎn)的的復(fù)雜多樣樣化。三、企企業(yè)法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)現(xiàn)形式企業(yè)法法律風(fēng)險(xiǎn)的的表現(xiàn)形式式多種多樣樣，主要分分為以下幾幾種：(一)企業(yè)設(shè)立立的法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)設(shè)設(shè)立是企業(yè)業(yè)產(chǎn)生的起起始，在此此過程中會(huì)會(huì)涉及到一一系列的法法律問題，如如果沒有對對涉及到的的法律問題題進(jìn)行及時(shí)時(shí)的解決，那那么必會(huì)在在企業(yè)設(shè)立立之后長期期存在并影影響企業(yè)，成成為潛在的的法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。設(shè)立階階段常見的的法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)有企業(yè)形形態(tài)選擇的的法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)、出資的的法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)、股東資資格的法律律風(fēng)險(xiǎn)、行行為限制的的法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)等。其中中最大的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)就是企企

6、業(yè)設(shè)立不不成功，究究其主要原原因在于企企業(yè)設(shè)立登登記及設(shè)立立必備條件件上的生疏疏。(二)企業(yè)治理理結(jié)構(gòu)的法法律風(fēng)險(xiǎn)“治理理機(jī)構(gòu)”一一詞是由美美國經(jīng)濟(jì)理理論界提出出的，我國國公司法關(guān)關(guān)于治理結(jié)結(jié)構(gòu)確立了了公司組織織機(jī)構(gòu)由從從事公司經(jīng)經(jīng)營活動(dòng)的的決策、執(zhí)執(zhí)行和監(jiān)督督機(jī)構(gòu)為公公司最高領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。公司通過過股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)三三會(huì)之間的的權(quán)力分立立與權(quán)力制制衡平衡公公司內(nèi)部不不同利益主主體之間的的利益，并并在組織制制度上最大大限度地保保證公司的的行為理性性，避免和和減少獨(dú)斷斷專行的決決策給公司司帶來的損損失，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)利益益的最大化化。公司章章程是規(guī)范范公司治理理結(jié)構(gòu)的綱綱領(lǐng)性文件件。但是很很多中

7、國企企業(yè)的章程程都是照搬搬工商行政政管理機(jī)關(guān)關(guān)的范本，條條款簡單，公公司決策、執(zhí)行及監(jiān)監(jiān)督的職責(zé)責(zé)劃分不明明，缺乏可可操作性，根根本不能滿滿足規(guī)范公公司治理結(jié)結(jié)構(gòu)的需要要，導(dǎo)致公公司治理結(jié)結(jié)構(gòu)存在巨巨大的法律律風(fēng)險(xiǎn)。(三)企業(yè)經(jīng)營營的法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)1、企企業(yè)債權(quán)債債務(wù)管理的的法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)債權(quán)債債務(wù)是指企企業(yè)在生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營過程程中的各種種業(yè)務(wù)而形形成的應(yīng)收收應(yīng)付。對對債權(quán)債務(wù)務(wù)的控制，實(shí)實(shí)質(zhì)關(guān)系到到公司與客客戶、供應(yīng)應(yīng)商合作關(guān)關(guān)系的維護(hù)護(hù)與利益調(diào)調(diào)整。如果果企業(yè)未對對債權(quán)債務(wù)務(wù)的管理給給予足夠的的重視，勢勢必造成企企業(yè)死賬、呆賬的大大量增加，從從而制約企企業(yè)經(jīng)濟(jì)的的發(fā)展。在在對債權(quán)債債務(wù)法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的防控

8、控中，企業(yè)業(yè)應(yīng)做好確確切的記錄錄，保證應(yīng)應(yīng)收賬款及及時(shí)收回，盡盡可能縮短短債權(quán)期限限，合理確確定債務(wù)規(guī)規(guī)模，減輕輕債務(wù)負(fù)擔(dān)擔(dān)，保證資資金的正常常周轉(zhuǎn)。2、企企業(yè)合同管管理的法律律風(fēng)險(xiǎn)合同法法律風(fēng)險(xiǎn)是是指在合同同訂立、生生效、履行行、變更和和轉(zhuǎn)讓、終終止及違約約責(zé)任的確確定過程中中，合同當(dāng)當(dāng)事人一方方或雙方利利益損害或或損失的可可能性。合合同作為一一種實(shí)現(xiàn)合合同當(dāng)事人人利益的手手段或者工工具，具有有動(dòng)態(tài)性，雙雙方當(dāng)事人人通過合同同確定的權(quán)權(quán)利義務(wù)的的旅行，最最終需要確確定某種財(cái)財(cái)產(chǎn)關(guān)系或或者與財(cái)產(chǎn)產(chǎn)關(guān)系相關(guān)關(guān)的狀態(tài)的的變化，得得到一種靜靜態(tài)財(cái)產(chǎn)歸歸屬或類似似的歸屬關(guān)關(guān)系。而在在實(shí)現(xiàn)最終終的靜態(tài)歸

9、歸屬過程中中，可能有有各種因素素影響最終終歸屬關(guān)系系的視線，當(dāng)當(dāng)合同利益益的取得或或者實(shí)現(xiàn)出出現(xiàn)障礙，一一種根源于于合同利益益的損失風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)就展現(xiàn)現(xiàn)出來。3、企企業(yè)人力資資源管理的的法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)在企業(yè)業(yè)人力資源源管理過程程各個(gè)環(huán)節(jié)節(jié)中，從面面試、錄用用、簽訂勞勞動(dòng)合同直直至離職，都都有相關(guān)的的勞動(dòng)法律律法規(guī)的約約束。尤其其將于20008年11月1日實(shí)實(shí)施的勞勞動(dòng)合同法法對勞動(dòng)動(dòng)合同的簽簽訂和履行行作出了較較大的調(diào)整整。企業(yè)的的任何不遵遵守法律的的行為都會(huì)會(huì)造成法律律風(fēng)險(xiǎn)。人人力資源管管理的法律律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生生于勞動(dòng)者者與用人單單位享有的的權(quán)利和承承擔(dān)義務(wù)之之間的沖突突，主要表表現(xiàn)在勞動(dòng)動(dòng)合同的履履行、

10、勞動(dòng)動(dòng)關(guān)系的解解除以及工工資報(bào)酬、福利待遇遇、勞動(dòng)保保護(hù)等方面面發(fā)生的糾糾紛。4、企企業(yè)知識(shí)產(chǎn)產(chǎn)權(quán)保護(hù)的的法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)隨著國國家對知識(shí)識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)護(hù)力度的加加大，社會(huì)會(huì)各界對知知識(shí)產(chǎn)權(quán)保保護(hù)意識(shí)的的提高，知知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾糾紛案件日日益增多。這類案件件涉及的賠賠償金額較較高，往往往給企業(yè)造造成較大的的經(jīng)濟(jì)損失失。尤其是是中國加入入WTO以以后，國內(nèi)內(nèi)的知識(shí)產(chǎn)產(chǎn)權(quán)立法與與執(zhí)法均必必須達(dá)到TTRIPSS協(xié)議的最最低標(biāo)準(zhǔn)，因因此，在越越來越多的的經(jīng)營領(lǐng)域域，侵犯知知識(shí)產(chǎn)權(quán)的的風(fēng)險(xiǎn)可能能決定一個(gè)個(gè)企業(yè)的存存亡。5、企企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)及稅收收法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)制度是是企業(yè)健康康發(fā)展的必必然要求，財(cái)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制制度完

11、整全全面地揭示示了企業(yè)資資金運(yùn)動(dòng)地地基本情況況等經(jīng)濟(jì)信信息。對于于組織企業(yè)業(yè)資金運(yùn)動(dòng)動(dòng)、處理企企業(yè)與個(gè)方方面得財(cái)務(wù)務(wù)關(guān)系起著著重要作用用，由其發(fā)發(fā)生的法律律風(fēng)險(xiǎn)影響響重大。稅稅收法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)則指企企業(yè)涉稅行行為引起的的法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，包括偷偷稅、漏稅稅、避稅等等。企業(yè)財(cái)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)及及稅收是整整個(gè)法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)防控中中的最薄弱弱環(huán)節(jié)。6、企企業(yè)訴訟法法律風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)訴訴訟的結(jié)果果將對企業(yè)業(yè)的利益造造成直接或或間接的影影響，企業(yè)業(yè)訴訟涉及及到調(diào)查取取證、參加加庭審、協(xié)協(xié)調(diào)關(guān)系等等復(fù)雜過程程，任何一一個(gè)環(huán)節(jié)處處理不妥，對對案件的結(jié)結(jié)果都將產(chǎn)產(chǎn)生影響。四、企企業(yè)法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)防控體體系概述(一)建立法律律風(fēng)險(xiǎn)防控控體系所

12、遵遵循的原則則1、事事先防范事先防防范是基礎(chǔ)礎(chǔ)。事先防防范與事后后救濟(jì)相比比，事后救救濟(jì)的成本本高、效果果差。事后后控制不如如事中控制制，事中控控制不如事事前防范。事前防范范就是企業(yè)業(yè)自身的免免疫系統(tǒng)，能能夠使企業(yè)業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)防患于未未然。因此此以企業(yè)的的領(lǐng)導(dǎo)層、決策層的的重視和支支持為前提提，要切實(shí)實(shí)增強(qiáng)防范范風(fēng)險(xiǎn)的意意識(shí)。2、事事中控制企業(yè)的的運(yùn)營時(shí)動(dòng)動(dòng)態(tài)的，法法律風(fēng)險(xiǎn)的的存在也是是動(dòng)態(tài)的，對對法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)進(jìn)行的防防范與管理理也應(yīng)該是是動(dòng)態(tài)的。這就要在在具體工作作地過程中中進(jìn)行有效效地控制。比如，法法律風(fēng)險(xiǎn)的的過程控制制是企業(yè)法法律風(fēng)險(xiǎn)防防范與管理理工作的關(guān)關(guān)鍵因素，它它對有效控控制法律風(fēng)風(fēng)

13、險(xiǎn)，健全全企業(yè)法律律風(fēng)險(xiǎn)防范范體系具有有重要意義義。3、事事后補(bǔ)救事后補(bǔ)補(bǔ)救要主動(dòng)動(dòng)。主動(dòng)開開展司法救救濟(jì)和維權(quán)權(quán)工作，控控制和化解解風(fēng)險(xiǎn)。在在企業(yè)發(fā)生生法律糾紛紛或企業(yè)合合法權(quán)益受受到侵害時(shí)時(shí)，通過協(xié)協(xié)商、調(diào)解解、仲裁、訴訟等活活動(dòng)，依法法維護(hù)企業(yè)業(yè)的合法權(quán)權(quán)益，可以以最大限度度地避免或或挽回企業(yè)業(yè)的經(jīng)濟(jì)損損失。(二)企業(yè)法律律風(fēng)險(xiǎn)防控控體系的建建立根據(jù)企企業(yè)面臨的的環(huán)境和自自身發(fā)展的的需要，從從防范法律律風(fēng)險(xiǎn)的角角度構(gòu)筑企企業(yè)法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)防控體體系，主要要內(nèi)容應(yīng)涉涉及九個(gè)子子系統(tǒng)：即即企業(yè)、公公司治理結(jié)結(jié)構(gòu);企業(yè)業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)防范體系系;企業(yè)知知識(shí)產(chǎn)權(quán)保保護(hù)體系;企業(yè)人力力資源法律律保障體系系

14、;企業(yè)重重大重組項(xiàng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防防范體系;企業(yè)法律律風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警警機(jī)制;企企業(yè)法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)救濟(jì)機(jī)機(jī)制;法律律培訓(xùn);企企業(yè)法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)年度評(píng)評(píng)估等。由由于篇幅的的關(guān)系，本本文不能在在此對各個(gè)個(gè)子系統(tǒng)進(jìn)進(jìn)行一一分分析，所以以僅就在架架構(gòu)企業(yè)法法律風(fēng)險(xiǎn)防防控體系的的過程中應(yīng)應(yīng)注意的事事項(xiàng)做幾點(diǎn)點(diǎn)說明。1、提提高和強(qiáng)化化法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)意識(shí)。提提高和強(qiáng)化化法律風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)意識(shí)是識(shí)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、化解風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的前提，也也是建立健健全法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)機(jī)制的思想想基礎(chǔ)。美美國通用電電氣公司原原總裁杰克克韋爾奇奇在回答別別人問他最最擔(dān)心什么么時(shí)說：“其實(shí)并不不是GE的的業(yè)務(wù)使我我擔(dān)心，而而是有什么么人做了從從法律上看看非常愚蠢蠢的事而給給公

15、司的聲聲譽(yù)帶來污污點(diǎn)并使公公司毀于一一旦。”隨隨著我國經(jīng)經(jīng)濟(jì)體制改改革的不斷斷深化和完完善，企業(yè)業(yè)經(jīng)營者必必須具有強(qiáng)強(qiáng)烈的法律律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)識(shí)。法律風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)發(fā)生，會(huì)給給企業(yè)帶來來嚴(yán)重的后后果，但事事前是可防防可控的，因因而要提高高和強(qiáng)化風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，加加強(qiáng)防范工工作。2、建建立科學(xué)的的法律事務(wù)務(wù)工作流程程。科學(xué)的的法律事務(wù)務(wù)工作流程程使得分工工明確，效效率提高。企業(yè)應(yīng)建建立起由企企業(yè)主要負(fù)負(fù)責(zé)人統(tǒng)一一負(fù)責(zé)，企企業(yè)總法律律顧問或分分管有關(guān)業(yè)業(yè)務(wù)的企業(yè)業(yè)負(fù)責(zé)人分分工組織，企企業(yè)法律事事務(wù)機(jī)構(gòu)具具體實(shí)施，有有關(guān)業(yè)務(wù)機(jī)機(jī)構(gòu)相互配配合的重大大法律事務(wù)務(wù)管理工作作流程。從從而在發(fā)現(xiàn)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，及及時(shí)預(yù)警，有有效應(yīng)對等等各方面組組織協(xié)調(diào)配配合有度。3、廣廣泛搜集風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)信息，清清理排查風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，不不斷完善法法律風(fēng)險(xiǎn)防防控體系。在平時(shí)應(yīng)應(yīng)廣泛搜集集風(fēng)險(xiǎn)信息息，做到未未雨綢繆。積極排查查風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，集集中清理，建建立并及時(shí)時(shí)更新風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)信息庫。企業(yè)法法律風(fēng)險(xiǎn)防防控體系的的建