2022年關(guān)于推進國庫集中支付改革的實施方案

1、第8頁共8頁2022年關(guān)于推進國庫集中支付改革的實施方案為積極推進會計集中核算向國庫集中支付轉(zhuǎn)軌，全面深化國庫集中支付制度改革，強化財政管理和監(jiān)督，規(guī)范財政收支行為，根據(jù)財政部_加強和規(guī)范財政資金管理_(財辦_號)和財政_推進地方國庫集中收付制度改革的指導(dǎo)意見_(財庫_號)文件精神，結(jié)合我縣實際，特制定本實施方案。一、工作目標(biāo)按照建設(shè)現(xiàn)代財政管理體制的改革部署，推進會計核算中心轉(zhuǎn)軌，確保在_年底前將所有預(yù)算單位、所有財政性資金納入國庫集中支付范圍，實現(xiàn)“橫向到邊、縱向到底”的改革目標(biāo)；積極推行公務(wù)員卡制度改革，實施執(zhí)行公務(wù)卡強制結(jié)算目錄；進一步規(guī)范、完善國庫集中支付運行機制，加強計劃管理，強化

2、預(yù)算執(zhí)行，加強稽核監(jiān)管，確保資金安全。二、工作原則(一)統(tǒng)一思想，合力推進，確保成功。(二)有利于資金監(jiān)管，保障資金安全原則。(三)積極穩(wěn)妥，分步實施。(四)簡化程序，方便用款的原則。三、工作內(nèi)容(一)、規(guī)范銀行賬戶管理，夯實國庫集中支付基礎(chǔ)。一是進一步健全國庫單一賬戶體系。嚴(yán)格按照國庫集中支付制度的要求，開設(shè)國庫單一賬戶、財政零余額賬戶、預(yù)算單位零余額賬戶、預(yù)算外資金財政專戶、特設(shè)專戶，將所有財政性資金納入國庫單一賬戶體系管理，全面實行零余額賬戶支付，當(dāng)日清算對賬制度。二是精簡、規(guī)范財政專戶。撤并沒有_、財政部、省級人民政府、省級財政部門四類有效文件依據(jù)開設(shè)或同類性質(zhì)多頭開設(shè)以及一年內(nèi)沒有業(yè)

3、務(wù)往來的財政專戶；將財政專戶歸口財政國庫管理局統(tǒng)一管理。健全規(guī)范銀行帳號開立、變更、撤銷審批程序，嚴(yán)格控制財政專戶的開設(shè)，完善預(yù)算單位銀行賬戶財政審批制度，加強預(yù)算單位銀行賬戶的監(jiān)督檢查。(二)推進會計集中核算轉(zhuǎn)軌，深化國庫集中支付改革。建立國庫管理機構(gòu)，大力推進會計集中核算向國庫集中支付轉(zhuǎn)軌，單位賬務(wù)分批退單位自行核算，規(guī)范、深化國庫集中收付制度改革。具備獨立核算條件的縣直預(yù)算單位，其單位賬務(wù)要求在_月份退回單位自行核算；暫不具備獨立核算條件的縣直預(yù)算單位要積極創(chuàng)造條件，爭取在_月份退回單位核算；人員少，資金量小的預(yù)算單位、臨時機構(gòu)，不能明確主管單位的專項賬套、基建賬套，經(jīng)財政國庫管理局同意

4、，可以委托單位主管部門、財政國庫管理局下設(shè)的代理記賬股代理記賬。賬務(wù)退回后，單位資金支付通過財政直接支付和授權(quán)支付辦理；單位賬務(wù)核算采用電算化記賬，核算軟件由縣財政局統(tǒng)一采購，財務(wù)電子數(shù)據(jù)集中存儲在縣財政局中心機房，由財政局統(tǒng)一維護管理。(三)、規(guī)范國庫運行，提升國庫科學(xué)化精細(xì)化管理水平一是公正、科學(xué)選擇國庫支付代理銀行，通過代理銀行零余額賬戶辦理財政直接支付業(yè)務(wù)；二是進一步明確財政部門、人民銀行、代理銀行等相關(guān)主體的職責(zé)劃分，堅持國庫集中支付業(yè)務(wù)規(guī)范化操作程序，實行商業(yè)銀行代理(代理銀行)支付，人民銀行清算劃款的規(guī)范的國庫集中支付操作；三是嚴(yán)格用款計劃和支付申請審批，建立用款計劃編制制度，實

5、現(xiàn)用款計劃對部門預(yù)算執(zhí)行的控制，統(tǒng)籌預(yù)算收支進度。建立預(yù)算單位用款計劃考核機制，進一步提高用款計劃編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。四是完善直接支付、授權(quán)支付劃分標(biāo)準(zhǔn)和程序，提高財政直接支付審核效率。五是加強稽核檢查、資金核算、事后反饋、檔案管理工作，確保資金安全。(四)積極推行公務(wù)卡制度改革引導(dǎo)加快公務(wù)卡刷卡環(huán)境建設(shè)，制定公務(wù)卡強制結(jié)算目錄，推行公務(wù)卡制度改革，減少現(xiàn)金結(jié)算，提高公務(wù)支出的透明度，積極打造廉潔、高效的陽光政府。四、工作步驟(一)準(zhǔn)備階段(_月)1、合理配置國庫工作人員，科學(xué)設(shè)置操作崗位，制定崗位職責(zé)。2、進行財政業(yè)務(wù)系統(tǒng)整合，完善財政業(yè)務(wù)一體化平臺，搭建國庫集中支付系統(tǒng)運行信息網(wǎng)絡(luò)環(huán)境。

6、3、召開改革動員會籌備會，布置各項準(zhǔn)備工作，制定改革實施方案；4、選擇代理銀行，開設(shè)零余額賬戶，健全國庫單一賬戶體系，確定業(yè)務(wù)流程，印制業(yè)務(wù)憑據(jù)。5、預(yù)算單位建立財務(wù)機構(gòu)，加強財務(wù)力量，完善財務(wù)制度，做好改革前準(zhǔn)備。(二)宣傳發(fā)動階段(_月)6、_、調(diào)試、檢測國庫集中支付系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)環(huán)境。7、編寫并印發(fā)國庫集中收付制度改革工作手冊、國庫集中收付制度改革操作規(guī)范等改革配套文件。8、召開推進集中核算轉(zhuǎn)軌深化國庫集中支付改革動員大會，進行國庫集中支付制度改革業(yè)務(wù)培訓(xùn)。(三)實施階段(_月)9、積極穩(wěn)妥，賬務(wù)分批退回單位自行核算各單位賬務(wù)退回時間安排詳見附表1(四)關(guān)于推進國庫集中支付改革的實施方案第2頁

7、完善、提升階段(_月)10、進一步加強用款計劃管理，加強預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督，開設(shè)單位零余額賬戶，啟動預(yù)算單位授權(quán)支付方式，啟動公務(wù)員卡制度改革。四、工作要求(一)加強_領(lǐng)導(dǎo)成立推進國庫集中支付制度改革領(lǐng)導(dǎo)小組。由常務(wù)副縣長任組長，縣財政局局長任副組長、縣監(jiān)察局、縣審計局、人民銀行、財政國庫管理局負(fù)責(zé)人為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，由黃寧宇同志兼任辦公室主任，陳光明同志任辦公室副主任。辦公室按工作任務(wù)分為_個組，即業(yè)務(wù)組(負(fù)責(zé)起草改革方案、配套文件，清理銀行賬戶，_培訓(xùn)等)、技術(shù)組(負(fù)責(zé)國庫集中支付系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)的_調(diào)試，操作培訓(xùn)等)。(二)加強部門配合改革涉及面廣，政策性強，技術(shù)性高，是一項系統(tǒng)而復(fù)雜的工程

8、，各部門務(wù)必從加強懲治和預(yù)防_體系建設(shè)、履行政府受托責(zé)任的高度，進一步統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識，主動支持，積極配合國庫集中支付改革，切實增強責(zé)任感和緊迫感，按照全省國庫集中支付改革十周年紀(jì)念暨推進工作電視電話會上徐省長的要求，確保在_年年底前完成“兩個所有”改革目標(biāo)。(三)加強學(xué)習(xí)培訓(xùn)國庫集中支付改革政策性強，難度性大，技術(shù)性高，對財務(wù)人員的提出了更高的素質(zhì)要求，不僅要懂財務(wù)知識，還要掌握電腦技術(shù)，更要了解整個國庫集中支付流程，清楚資金在國庫支付過程中不同流轉(zhuǎn)狀態(tài)，財務(wù)人員不能滿足原有的操作習(xí)慣和專業(yè)知識，要主動學(xué)習(xí)，積極參與，盡快適應(yīng)國庫集中支付改革的需要，財政部門要加大教育培訓(xùn)力度，切實提升財務(wù)

9、人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和思想素質(zhì)。(四)加強資金安全確保資金安全，拒絕_是每個工作人員的職業(yè)操守，各單位要把資金安全做為重要任務(wù)來抓。當(dāng)前，要認(rèn)真抓好以_面的工作，一是認(rèn)真做好賬務(wù)移接交，尤其對賬面資產(chǎn)、實有資產(chǎn)、存款余額、往來款項的要核對清楚，確保國有資產(chǎn)不被流失；二是健全財務(wù)機構(gòu)，把好財務(wù)人員的政審關(guān)，建立一支業(yè)務(wù)能力強，思想素質(zhì)過硬的財務(wù)隊伍；三是建立或完善財務(wù)管理制度，科學(xué)設(shè)置工作崗位，建立內(nèi)部牽制約束機制；四是嚴(yán)格、規(guī)范財務(wù)制度執(zhí)行，加強財政、銀行、單位間信息交流，加強日常賬務(wù)核對。(五)強化預(yù)算執(zhí)行國庫集中支付通過預(yù)算指標(biāo)控制單位的財務(wù)支出，將預(yù)算監(jiān)督從賬務(wù)核算、財務(wù)審計事后監(jiān)督，提前到國

10、庫集中支付的事前、事中控制。2022年關(guān)于推進國庫集中支付改革的實施方案（二）按照縣創(chuàng)先爭優(yōu)活動辦公室總體部署，根據(jù)沂委_號_沂水縣_建設(shè)服務(wù)型黨_深化和推動創(chuàng)先爭優(yōu)活動_，結(jié)合我中心實際，特制定沂水縣物資服務(wù)中心關(guān)于建設(shè)服務(wù)型黨_，推動創(chuàng)先爭優(yōu)活動深入開展實施方案：一、指導(dǎo)思想和總體目標(biāo)指導(dǎo)思想。全面貫徹落實黨的_、_、_精神，以_和_為指導(dǎo)，以深入學(xué)習(xí)實踐_為主題，按照縣委創(chuàng)先爭優(yōu)活動的總體部署，突出建設(shè)服務(wù)型黨_這一主要內(nèi)容，著力強化基層黨_和黨員的服務(wù)理念，豐富服務(wù)內(nèi)涵，拓展服務(wù)途徑，提高服務(wù)能力，切實做好服務(wù)發(fā)展、服務(wù)職工、服務(wù)黨員工作，充分發(fā)揮基層黨_和黨員在推動科學(xué)發(fā)展、促進社會

11、和諧、服務(wù)人民群眾中的戰(zhàn)斗堡壘和先鋒模范作用，提升我中心黨_建設(shè)的科學(xué)化管理水平。服務(wù)縣委工作部署、為職工辦實事的能力有新突破；深化創(chuàng)先爭優(yōu)活動、增強服務(wù)時效有新突破。同時，強化黨員及廣大干部工作能力有所提高，以黨員“五個表率”為標(biāo)尺，樹立典型，引導(dǎo)全體人員創(chuàng)先爭優(yōu)，以其涌現(xiàn)一批帶頭學(xué)習(xí)提高、帶頭爭創(chuàng)佳績、帶頭服務(wù)群眾、帶頭遵紀(jì)守法、帶頭弘揚正氣，服務(wù)意識強、服務(wù)水平高、服務(wù)業(yè)績突出的工作人員和業(yè)務(wù)能手。二、主要內(nèi)容和具體安排創(chuàng)先爭優(yōu)活動深入開展重點圍繞縣委、縣政府工作部署和我中心工作，以“服務(wù)發(fā)展、和諧穩(wěn)定”為主題，以“扎實苦干、敬崗愛業(yè)、服務(wù)職工，為創(chuàng)先爭優(yōu)活動做奉獻(xiàn)”為載體，著力打造學(xué)習(xí)

12、型、服務(wù)型、效能型機關(guān)，切實改進作風(fēng)，全面樹立為民、廉潔、勤政、務(wù)實、高效的良好形象。1、抓好隊伍建設(shè)，著力建設(shè)高素質(zhì)的服務(wù)型黨員干部隊伍。以內(nèi)部管理為抓手，建立健全各項規(guī)章制度，在機關(guān)內(nèi)部推行“文明辦公”、“儀容儀表”等制度，全面規(guī)范管理機關(guān)干部行為。通過建立相應(yīng)的考核機制、人才激勵機制，充分調(diào)動黨員及廣大干部的工作積極性，使干部自覺樹立起良好的服務(wù)意識、大局意識、發(fā)展意識和責(zé)任意識，全方位提升干_伍素質(zhì)，使全體黨員和廣大干部全身心的投入到我中心全年目標(biāo)任務(wù)落實上來。2、加強_建設(shè)，更好地發(fā)揮基層黨_的堡壘作用。認(rèn)真執(zhí)行黨支部目標(biāo)考核和黨員目標(biāo)考核制度，嚴(yán)格考核、嚴(yán)格管理、嚴(yán)格獎懲。加強對黨

13、建工作的考核，在黨員民主評議、黨支部目標(biāo)考核的基礎(chǔ)上，評選表彰先進干部和優(yōu)秀黨員，及時處置不合格黨員。3、加大黨員干部教育培訓(xùn)，建立學(xué)習(xí)型機關(guān)。加強黨員教育管理，完善學(xué)習(xí)制度。要求支部定期制定學(xué)習(xí)計劃，做到學(xué)習(xí)有計劃、有內(nèi)容、有目標(biāo)，實現(xiàn)人員、時間、效果三落實，切實獲得良好的學(xué)習(xí)效果。4、緊扣目標(biāo)任務(wù)，創(chuàng)新工作舉措，推動活動扎實開展。緊緊圍繞創(chuàng)先爭優(yōu)活動，積極開展中心工作。(1)全力以赴抓穩(wěn)定，維護全縣大局。目前的不穩(wěn)定因素主要是涉軍人員及下崗職工中的一些個案問題，通過多種方式加強與他們的聯(lián)系與交流，做好思想工作，特別對一些苗頭性的問題，及時了解、掌握動向，將問題處理在萌芽當(dāng)中，確保大局的穩(wěn)定

14、。(2)穩(wěn)步推進破產(chǎn)改制，確保職工利益。按照縣委、縣政府聯(lián)席會議節(jié)點要求，一方面盡快將破產(chǎn)企業(yè)職工養(yǎng)老金與勞動部門交接清楚，并請示縣政府對破產(chǎn)企業(yè)的遺留問題做出結(jié)論性的辦法，做好物資系統(tǒng)破產(chǎn)工作，使物資系統(tǒng)的破產(chǎn)不留隱患。另一方面在破產(chǎn)過程中，抓好職工的穩(wěn)控工作，保證全縣大局穩(wěn)定。(3)積極協(xié)調(diào)片區(qū)指揮部盡量將各家屬院納入社會化管理。做好拆遷住戶的思想工作，確保回遷后不出問題。(4)積極抓好破產(chǎn)企業(yè)育齡婦女的遷出交接工作。針對物資系統(tǒng)育齡婦女多，基本全部下崗，居住分散，流動性強，情況繁雜，工作面廣量大的特點。爭取明年上半年完成育齡婦女的交接工作，為下一步的戶_接打好基礎(chǔ)。三、_領(lǐng)導(dǎo)和推進措施1、提高認(rèn)識，加強領(lǐng)導(dǎo)。