企業(yè)財務費用報銷流程圖(樣本)

1、財務花費報銷流程圖流程圖報銷單據(jù)整理粘貼填寫花費報銷申請單NG直接主管審查說明報銷人員依據(jù)企業(yè)花費報銷制度要求,整理好需要報銷的發(fā)票或單據(jù),并進行整齊粘貼。依據(jù)報銷內容填寫花費報銷單，外處出差的填寫外埠出差費報銷單。報銷單填寫要求不得涂改，不得用鉛筆或紅色字體的筆填寫，并附上有關的報銷發(fā)票或單據(jù)。若屬于出差的花費報銷，一定附上經(jīng)過同意署名的出差審批表。采買物件報銷需附上總經(jīng)理署名確認的采買申請表。權責有關表單文部門件報銷發(fā)票報銷報銷單據(jù)財務花費報人員銷制度借錢單花費報銷單出差審批單報銷采買審批表人員財務花費報銷制度借錢單NG部門經(jīng)理審查NG財務部審查轉下一頁花費報銷單及有關單據(jù)準備達成后，報銷

2、人員提交給直接主管審查簽字，直接主管須對以下方面進行審查：1）花費產(chǎn)生的原由及真切性；2）花費的合理性；3）單據(jù)及單據(jù)的規(guī)范性。若發(fā)現(xiàn)不切合要求，立刻退還給有關報銷人員從頭整理提報。花費報銷單報銷發(fā)票報銷單據(jù)有關出差審批單部門采買審批單主管財務花費報銷制度借錢單.流程圖總經(jīng)理同意直接主管審查署名后，須將報銷單據(jù)報部門經(jīng)理進前進一步審查署名，審查內容包含：1）花費產(chǎn)生的原由及真切性；2）花費的合理性；3）單據(jù)及單據(jù)的規(guī)范性；4）直接主管審查的謹慎性。若發(fā)現(xiàn)不切合要求，立刻退還給有關報銷人員從頭整理提報。部門經(jīng)理審查署名后，將報銷單據(jù)提交給財務部，由財務部門會計人員進行報銷花費確實認，主要內容包含

3、：1）產(chǎn)生的花費能否切合報銷標準；2）財務能否能實時安排此花費；3）單據(jù)或單據(jù)能否切合財務規(guī)范要求.若發(fā)現(xiàn)不切合要求，立刻退還給有關部門從頭整理提報。財務花費報銷流程圖說明財務部對審查切合要求的報銷單據(jù)一致呈總經(jīng)理，由總經(jīng)理進行同意署名，若總經(jīng)花費報銷單報銷發(fā)票有關報銷單據(jù)部門出差審批單經(jīng)理財務花費報銷制度借錢單花費報銷單報銷發(fā)票財務報銷單據(jù)部出差審批單財務花費報銷制度借錢單權責部有關表單門文件花費報銷總經(jīng)理單報銷發(fā)票.剪發(fā)現(xiàn)不切合要求，須立刻退回財務部，由財務部跟進辦理。財務部出納依據(jù)總經(jīng)理同意的報銷單據(jù)準備好報銷款項。財務部出納通知報銷人領款，領款時，報銷人員一定在花費報銷單上領款人出進行署名確認。如是代領人進行領款，一定出具拜托書并有兩方的署名或手印證明。如屬于借錢性質報銷,借款人一定將存于財務的借錢單取走核銷.報銷單據(jù)出差審批單借錢單花費報銷單報銷發(fā)票財務部報銷單據(jù)出納出差審批單借錢單花費報銷有關報