集團授權(quán)體系優(yōu)化方案

1、 、大華集團授權(quán)體系優(yōu)化總體說明1.1相關(guān)概念澄清1.1.1分管副總裁、主管副總裁分管副總裁：指分管各個專業(yè)條線的副總裁，如分管設計、營銷副總裁主管副總裁：指主管區(qū)域總部、項目公司的副總裁，如主管錦繡華城副總裁1.1.2審核權(quán)、審定權(quán)、審批權(quán)和其它權(quán)審核權(quán)：指對核決事項進行審核把關(guān)的權(quán)力，如審核權(quán)、復核權(quán)、稽核權(quán)審定權(quán)：指對核決事項進行專業(yè)角度最后審核把關(guān)的權(quán)力，出具專業(yè)審核環(huán)節(jié)的“審定”意見，對專業(yè)審核承擔主要責任。審批權(quán)：指對核決事項進行最后拍板的權(quán)力，如決定權(quán)、批準權(quán)、否決權(quán)等其它權(quán)：如工作指揮權(quán)、專業(yè)指導權(quán)、建議權(quán)、檢查權(quán)、審計權(quán)、考核權(quán)等。本次咨詢中不單獨涉及，而是將其中重要的權(quán)限歸

2、結(jié)到核決權(quán)中，如質(zhì)量檢查權(quán)歸結(jié)到質(zhì)量事故的認定權(quán)、獎懲權(quán)歸結(jié)到獎懲方案的決定權(quán)等等1.1.2授權(quán)體系指在現(xiàn)行分工體系和組織框架下，審核權(quán)、審定權(quán)、審批權(quán)在不同層面、不同部門之間的分配、協(xié)調(diào)和相互制衡，構(gòu)成大華集團完整的權(quán)力鏈條和體系。II總裁J_副總裁副總裁副總裁_財務總監(jiān)TOC o 1-5 h zT總部一級部門:屣V部門1；區(qū)域老總I項目老總；：；;區(qū)域總部部門項目公司部門；二二：;項目老總!項目公司部門圖1.1授權(quán)體系概念示意圖本次授權(quán)體系優(yōu)化要達到的目的明確各層面的授權(quán)內(nèi)容，明晰各事項的審批核決程序，實現(xiàn)權(quán)責匹配，減少模糊地帶；優(yōu)化權(quán)力分配，釋放高層精力，培養(yǎng)項目公司的經(jīng)營管理能力，平衡

3、經(jīng)營風險和開發(fā)效率；優(yōu)化審批程序，減少過程中的等待，減少過程中的不規(guī)范，提高整個經(jīng)營系統(tǒng)的效率。本次授權(quán)體系優(yōu)化的原則基于新的組織結(jié)構(gòu)方案-本次授權(quán)體系優(yōu)化基于上次“大華集團組織管理體系優(yōu)化咨詢”的成果，包括新的組織結(jié)構(gòu)方案，集團總部各中心和部門、區(qū)域總部及項目公司的功能定位，以及各個管理體系的界定及主要管控點等。穩(wěn)健經(jīng)營與授權(quán)經(jīng)營的統(tǒng)一-穩(wěn)健經(jīng)營與授權(quán)經(jīng)營之間并不存在矛盾，授權(quán)經(jīng)營也是實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營的有效方式。大華集團經(jīng)過19年的發(fā)展，企業(yè)規(guī)模快速擴張，對于領(lǐng)導者的精力是很大的挑戰(zhàn)。通過授權(quán)，把項目開發(fā)的日常經(jīng)營管理權(quán)授予項目公司，有可能在開發(fā)一線形成快速反應，提高整個開發(fā)過程的效率；同時領(lǐng)導

4、者的精力得以釋放，可以更好地從全局駕馭企業(yè)，從而總體上有助于降低經(jīng)營風險，實現(xiàn)大華集團更加穩(wěn)健的經(jīng)營。授權(quán)與控制的平衡-既強調(diào)授權(quán)的必要性，也重視授權(quán)潛藏的風險，即在適當擴大對項目公司等的授權(quán)范圍的同時，進一步完善和規(guī)范授權(quán)監(jiān)督控制措施，確保集團總部對房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營關(guān)鍵環(huán)節(jié)的控制，規(guī)避重大經(jīng)營風險。既具備前瞻性，又考慮過渡時期的特征權(quán)力的下放是漸進的過程。本報告在參考外部標桿企業(yè)做法的同時，又考慮大華集團的實際情況。從長遠發(fā)展的角度考慮，大華集團總部最終要成為一種戰(zhàn)略性、投資性的集團總部，項目的具體開發(fā)及管控應該下放給項目公司和區(qū)域總部，形成集團戰(zhàn)略、區(qū)域管控、項目公司執(zhí)行三位一體的授權(quán)管理模

5、式。本次授權(quán)體系優(yōu)化的主要建議1)完善組織環(huán)境新的組織架構(gòu)到位，如集團辦公室、工程管理中心、區(qū)域總部等理順集團高層分工關(guān)系，明確業(yè)務上以職能分管為主，兼顧項目公司主管條線的作用理順項目公司總經(jīng)理和常務副總的關(guān)系，進一步明確項目公司常務副總作為經(jīng)營目標責任人的身份和權(quán)責優(yōu)化權(quán)限分工以上次組織管理優(yōu)化咨詢報告各條線的主要管控點、項目公司及區(qū)域總部的定位為基礎(chǔ)劃分各層級的權(quán)限分工適當調(diào)整各層級的授權(quán)額度明確哪些是責任簽字，哪些是象征性簽字，將模糊權(quán)力清晰化優(yōu)化審批效率在審批流程優(yōu)化的基礎(chǔ)上，強調(diào)各個環(huán)節(jié)審批、審核的時間承諾，提高整個審批流程的效率兩條審批線路明確主次明確審批中的責任進一步明確參與主體

6、，包括明確是內(nèi)部流轉(zhuǎn)主體，還是外部流轉(zhuǎn)主體進一步明確審核點、審批額度強化責任回溯機制嚴格審批流程、避免越級審核(可以補簽的、特批流程除外)加強審批以外的管控手段事前規(guī)范性控制：預算、目標、計劃、人力資源編制控制事中檢查控制：關(guān)鍵節(jié)點提報、項目公司定期/不定期報告、集團領(lǐng)導及總部部門的巡檢制度事后獎懲的威懾性控制：內(nèi)部審計、考核2、大華集團各層面權(quán)限分工優(yōu)化方案2.1方案說明2.1.1權(quán)限分工優(yōu)化總體原則業(yè)務權(quán)重心逐漸下移逐步建立集團管戰(zhàn)略、區(qū)域總部管控、項目公司開發(fā)經(jīng)營的格局，業(yè)務管理權(quán)整體下移一級區(qū)域總部逐漸成為一級管理機構(gòu)，其權(quán)限來源于總部權(quán)限的分解下放，而不是項目公司權(quán)限的向上重新集中總

7、裁將部分業(yè)務決策權(quán)下移各分管副總裁，但保留少數(shù)關(guān)鍵的業(yè)務決策權(quán)2）財務權(quán)和人事權(quán)謹慎下放財務和人事方面繼續(xù)發(fā)揮集團總部集中管控優(yōu)勢財務上適度擴大對項目公司老總和區(qū)域老總的授權(quán)額度，同時加強對預算和資金計劃的控制人事上對于主管及以下人員的人事審批權(quán)下放，集團總部主管及以下由行政副總裁審批、項目公司主管及以下由項目主管副總裁審批和區(qū)域總部主管及以下由區(qū)域老總審批3）決權(quán)和核權(quán)的分工格局不變決權(quán)繼續(xù)置于總裁、副總裁（包括分管和主管）、區(qū)域老總、項目公司老總四個層面各級職能管理部門一般僅行使核權(quán)，包括專業(yè)角度的審定權(quán)4）對項目公司逐步實現(xiàn)無差別授權(quán)所有項目公司所擁有的實質(zhì)性權(quán)限，最終基本相同過渡階段，

8、項目規(guī)模上的差別，上海本地、外地的差別，有區(qū)域總部和沒有區(qū)域總部的差別，住宅地產(chǎn)和商業(yè)地產(chǎn)的差別，主要體現(xiàn)在授權(quán)額度上的不同授權(quán)額度分為若干類，特定項目公司套用哪類授權(quán)額度由集團董事會確定2.1.2各層面主要權(quán)限分工1）總裁關(guān)鍵的業(yè)務決策權(quán)（投資、總體/年度計劃、設計任務書、銷售定價、重要合同等）財務上額度審批權(quán)部門副經(jīng)理及以上人事權(quán)2）分管副總裁分管口業(yè)務決策權(quán)（總裁權(quán)限除外）分管口額度審批權(quán)分管口人事建議和審核權(quán)（行政副總裁有集團本部主管及以下人事權(quán)）3）主管副總裁主管公司財務上額度審批權(quán)主管公司主管及以下人事權(quán)4）集團管理中心/一級部門專業(yè)口業(yè)務、合同、費用等審核權(quán)部門內(nèi)人事審核權(quán)5）集

9、團二級部門專業(yè)口業(yè)務、合同、費用等初審權(quán)部門內(nèi)部人事審核權(quán)6）區(qū)域總部區(qū)域內(nèi)業(yè)務決策權(quán)（集團總部權(quán)限除外）區(qū)域內(nèi)額度審批權(quán)區(qū)域內(nèi)項目公司主管及以下人事權(quán)7）項目公司項目上日常業(yè)務決策權(quán)項目上額度審批權(quán)項目人事建議和審核權(quán)2.1.3優(yōu)化后的決權(quán)配置本次優(yōu)化后，決權(quán)繼續(xù)置于總裁、副總裁（包括分管和主管）、區(qū)域老總、項目公司老總四個層面，詳見表2.1所示。表2.1決權(quán)配置表層級、里限業(yè)務權(quán)財務權(quán)人事權(quán)管理權(quán)總裁關(guān)鍵業(yè)務決策權(quán)額度審批權(quán)部門副經(jīng)理及以上集團管理制度、主持全集團分管副總裁分管口業(yè)務決策權(quán)額度審批權(quán)（對行政副總裁）總部主管及以下（其他分管副總裁）分管口人事建議和審核條線管理制度、分管部門日

10、常管理主管副總裁必要時參與業(yè)務決策額度審批權(quán)項目公司主管及以下監(jiān)管項目公司區(qū)域老總區(qū)域內(nèi)業(yè)務決策權(quán)額度審批權(quán)區(qū)域內(nèi)主管及以下區(qū)域性管理制度、主持區(qū)域公司項目老總?cè)粘I(yè)務決策權(quán)額度審批權(quán)項目人事建議和審核項目公司管理制度、主持項目公司注：灰色區(qū)域不體現(xiàn)決權(quán)2.1.4權(quán)限分工體系本方案涉及大華集團以下各層面在房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營方面的權(quán)限分工，詳見表2.2所示。表2.2授權(quán)分工體系表總裁營銷副總裁/主管副總裁設計管理中心設計管理部區(qū)域總部項目公司技術(shù)管理部產(chǎn)品研發(fā)部營銷管理中心營銷策劃部銷售業(yè)務部市場研展部地區(qū)業(yè)務部工程副總裁/主管副總裁工程管理中心質(zhì)量管理部工程技術(shù)部市政工程部合約審算部行政副總裁人力

11、資源部項目公司集團辦公室投資管理部財務總監(jiān)審計部財務管理中心資金管理部財務管理部會計核算部各層面具體權(quán)限詳見下面大華集團各層面審批權(quán)限表及相關(guān)附表。大華集團審批權(quán)限表總裁適用部門：總裁權(quán)限類別主要權(quán)限審核點/審批額度說明業(yè)務權(quán)投資（拿地）項目的審批權(quán)可行性論證報告項目總體與年度開發(fā)計劃的審批權(quán)關(guān)鍵時間節(jié)點、資金計劃設計任務書的審批權(quán)全面審核設計規(guī)劃方案的審批權(quán)全面審核銷售價格制定的審批權(quán)價格的合理性銷售價格調(diào)整的審批權(quán)價格調(diào)整的必要性、可行性房屋銷售合同樣本的審批權(quán)全面審核合同的審批權(quán)超過副總裁審批額度的合同合作金融機構(gòu)的審批權(quán)全面審核各種對外財務、統(tǒng)計報表的審批權(quán)報表的完整性審計報告的審批權(quán)

12、報告指出的問題財權(quán)投資（拿地）款支付的審批權(quán)支付時間、額度資金調(diào)撥的審批權(quán)調(diào)撥的必要性項目融資額度、融資成本的審批權(quán)融資額度、總體平衡超副總裁審批額度設計費用支付的審批權(quán)副總裁審批額度（）超副總裁審批額度工程款支付的審批權(quán)副總裁審批額度（）超副總裁審批額度營銷費用支付的審批權(quán)副總裁審批額度（）超副總裁審批額度日常辦公費用的審批權(quán)副總裁審批額度（）人事權(quán)人員配置標準審批權(quán)配置標準的合理性年度人力資源需求計劃的審批權(quán)計劃的合理性部門副經(jīng)理及以上人員人事事項審批權(quán)全面審核月度工資報表、備忘錄的審批權(quán)工資的總體水平員工薪酬調(diào)整審批權(quán)調(diào)整的合理性集團總部部門、中心總經(jīng)理以上的考核權(quán)全面考核項目公司（常務

13、副）總經(jīng)理的考核權(quán)年度經(jīng)營目標、公司管理能力區(qū)域總部總經(jīng)理的考核權(quán)年度經(jīng)營目標、公司管理能力集團各項管理制度的審批權(quán)制度的完善性管理權(quán)年度經(jīng)營計劃的審批權(quán)計劃的可行性、合理性年度授權(quán)經(jīng)營責任書的簽署權(quán)授權(quán)事項、權(quán)限責任全面協(xié)調(diào)、管理整個集團的事務大華集團審批權(quán)限表副總裁（設計、營銷）適用部門：營銷副總裁權(quán)限類別主要權(quán)限審批點/審批額度說明業(yè)務權(quán)設計設計任務書的審核權(quán)全面審核設計合同授權(quán)額度內(nèi)審批權(quán)授權(quán)額度（）設計合同授權(quán)額度外審核權(quán)授權(quán)額度（）設計方案的審定權(quán)提報會上進行專業(yè)審定設計單位招標的評定權(quán)單位的資質(zhì)、信譽重大設計變更的審批權(quán)變更的合理性、可行性、經(jīng)濟性外立面分色圖審定權(quán)分色圖的效果、

14、材料的質(zhì)量營銷策劃單位選擇的審批權(quán)單位的資質(zhì)、信譽營銷合同授權(quán)額度內(nèi)審批權(quán)授權(quán)額度（）營銷合同授權(quán)額度外審核權(quán)授權(quán)額度（）營銷費用計劃的審定權(quán)計劃的合理性策劃方案提報會審定權(quán)提報會上進行專業(yè)審定價格制定、調(diào)整的審核權(quán)價格的合理性房屋銷售合同樣本的審定權(quán)全面審核設計費用支付額度內(nèi)審批權(quán)授權(quán)額度（）設計費用支付額度外審核權(quán)授權(quán)額度（）營銷費用支付額度內(nèi)審批權(quán)授權(quán)額度（）營銷費用支付額度外審核權(quán)授權(quán)額度（）財務權(quán)主管項目公司工程費用支付額度內(nèi)審批權(quán)授權(quán)額度（）主管項目公司工程費用支付額度外審核權(quán)授權(quán)額度（）主管項目公司日常借款、報銷額度內(nèi)審批權(quán)授權(quán)額度（）主管項目公司日常借款、報銷額度外審核權(quán)授權(quán)額

15、度（）分管部門的日常借款、報銷額度內(nèi)審批權(quán)授權(quán)額度（）分管部門的日常借款、報銷額度外審核權(quán)授權(quán)額度（）人事權(quán)設計、營銷部門副經(jīng)理及以上人事審核權(quán)綜合素質(zhì)、業(yè)務能力設計、營銷部門重要崗位人事異動建議權(quán)綜合評價設計、營銷部門副經(jīng)理及以上人員的考核權(quán)崗位職責、工作態(tài)度主管項目公司主管及以下人事審批權(quán)全面審核主管項目公司部門經(jīng)理、項目老總的考核權(quán)年度經(jīng)營目標管理權(quán)設計、營銷管理制度的審定權(quán)全面審核設計、營銷中心的日常管理權(quán)日常行政管理主管項目公司的日常管理權(quán)日常行政管理作為董事會成員的管理權(quán)董事會決議大華集團審批權(quán)限表副總裁（工程、合約）適用部門：工程副總裁權(quán)限類別主要權(quán)限審核點/審核額度說明業(yè)務權(quán)工

16、程內(nèi)部施工單位的指定權(quán)單位的資質(zhì)、信譽監(jiān)理單位選擇的審定權(quán)單位的資質(zhì)、信譽質(zhì)量安全事故通報的審定權(quán)是否通報、罰款工程招標文件的審定權(quán)文件的完整性、規(guī)范性工程招標中標單位的審定權(quán)全面審核工程合同授權(quán)額度內(nèi)審批權(quán)授權(quán)額度（）工程合同授權(quán)額度外審核權(quán)授權(quán)額度（）重大施工方案的審定權(quán)方案的可行性銷售價格制定的審核權(quán)價格的合理性銷售價格調(diào)整的審核權(quán)調(diào)整的合理性、必要性合約審算項目工程量核對爭議的審定權(quán)具有爭議的工程量有爭議的結(jié)算工程量的審定權(quán)具有爭議的工程量有爭議的工程結(jié)算單的審定權(quán)具有爭議的工程量工程中標單位的審定權(quán)單位的資質(zhì)、信譽合同的會簽與簽署權(quán)合同的完善性、規(guī)范性財務權(quán)工程費用支付額度內(nèi)審批權(quán)授

17、權(quán)額度（）工程費用支付額度外審核權(quán)授權(quán)額度（）主管項目公司設計費用支付額度內(nèi)審批權(quán)授權(quán)額度（）主管項目公司設計費用支付額度外審核權(quán)授權(quán)額度（）主管項目公司日常借款、報銷額度內(nèi)審批權(quán)授權(quán)額度（）主管項目公司日常借款、報銷額度外審核權(quán)授權(quán)額度（）分管部門的日常借款、報銷額度內(nèi)審批權(quán)授權(quán)額度（）分管部門的日常借款、報銷額度外審核權(quán)授權(quán)額度（）人事權(quán)工程、合約部門副經(jīng)理及以上人事審核權(quán)綜合素質(zhì)、業(yè)務能力工程、合約部門重要崗位人事異動建議權(quán)綜合評價工程、合約部門副經(jīng)理及以上人員的考核權(quán)崗位職責、工作態(tài)度主管項目公司部門主管及以下人事審批權(quán)綜合素質(zhì)、業(yè)務能力主管項目公司部門經(jīng)理、項目老總的考核權(quán)年度經(jīng)營目

18、標管理權(quán)工程、合約相關(guān)管理制度的審定權(quán)全面審定分管部門的日常管理權(quán)日常行政管理主管項目公司的日常管理權(quán)日常行政管理作為董事會成員的管理權(quán)董事會決議大華集團審批權(quán)限表副總裁（行政、人力資源）適用部門：行政副總裁權(quán)限類型主要權(quán)限審核點/審批額度說明業(yè)務權(quán)人力資源年度人力資源需求計劃審核權(quán)計劃的合理性員工年度培訓計劃審批權(quán)計劃的合理性部門副經(jīng)理及以上錄用、轉(zhuǎn)正的審核權(quán)綜合素質(zhì)總部部門主管及以下人員錄用、轉(zhuǎn)正的審批權(quán)綜合素質(zhì)部門副經(jīng)理及以上薪資定級、調(diào)整的審核權(quán)合理性、公平性總部部門主管及以下薪資定級、調(diào)整的審批權(quán)合理性、公平性部門副經(jīng)理及以上合同續(xù)簽的審核權(quán)綜合評價總部部門主管及以下合同續(xù)簽的審批權(quán)

19、綜合評價部門副經(jīng)理及以上人事異動的審核權(quán)手續(xù)的完備、異動的原因總部部門主管及以下人事異動的審批權(quán)手續(xù)的完備、異動的原因部門間員工調(diào)動的審批權(quán)調(diào)動的原因員工考核結(jié)果的審核權(quán)考核結(jié)果的公正、公平集團辦公室年度經(jīng)營計劃的審核權(quán)計劃的合理性年度授權(quán)經(jīng)營責任書的審核權(quán)授權(quán)書的完善性、合理性行政發(fā)文的審核權(quán)格式、文字的表達投資發(fā)展投資（拿地）項目建議書的審核權(quán)投資的可行性投資（拿地）可行性報告的審核權(quán)投資的可行性土地合同的審核權(quán)全面審核財務權(quán)集團行政辦公用品采購的審批權(quán)授權(quán)額度（）集團機關(guān)食堂財務審批權(quán)授權(quán)額度（）集團車輛維修費的審批權(quán)授權(quán)額度（）分管部門日常借款、報銷額度內(nèi)審批權(quán)授權(quán)額度（）分管部門日常

20、借款、報銷額度外審核權(quán)授權(quán)額度（）主管公司各項財務額度內(nèi)審批權(quán)授權(quán)額度（）主管公司各項財務額度外審核權(quán)授權(quán)額度（）人事權(quán)分管部門副經(jīng)理及以上人事審核權(quán)綜合素質(zhì)、業(yè)務能力分管部門主管及以下人事審批權(quán)綜合素質(zhì)、業(yè)務能力項目公司部門副經(jīng)理及以上人事審核權(quán)綜合素質(zhì)、業(yè)務能力分管部|、門重要崗位人事異動建議權(quán)、提名權(quán)綜合評價分管部門副經(jīng)理及以上人員的考核權(quán)崗位職責、工作態(tài)度管理權(quán)行政后勤、人力資源管理制度的審定權(quán)全面審核集團行政后勤的日常管理權(quán)日常行政管理分管部門的日常管理權(quán)日常行政管理作為董事會成員的管理權(quán)董事會決議大華集團審批權(quán)限表財務總監(jiān)（財務管理中心）適用部門：財務總監(jiān)權(quán)限類別主要權(quán)限審核點/審

21、批額度說明業(yè)務權(quán)年度資金計劃的審定權(quán)計劃的可行性、合理性、準確性合作金融機構(gòu)的審定權(quán)符合集團融資要求融資額度、成本的審定權(quán)額度、集團內(nèi)部的平衡內(nèi)部資金調(diào)撥的審定權(quán)調(diào)撥的原因、額度對外資金調(diào)撥的審核權(quán)調(diào)撥的原因、額度新開資金銀行賬戶的審批權(quán)新開帳戶的原因、必要性內(nèi)部會計報表、統(tǒng)計報表的審批權(quán)報表的完整性、準確性、規(guī)范性對外會計報表、統(tǒng)計報表的審核權(quán)報表的完整性、準確性、規(guī)范性財務檔案歸檔的審批權(quán)完整性、符合性審計報告的審定權(quán)報告的科學性、可信度財務權(quán)財務管理中心日常借款、報銷額度內(nèi)審批權(quán)授權(quán)額度（）財務管理中心日常借款、報銷額度外審批權(quán)授權(quán)額度（）集團各部門報銷的審核權(quán)票據(jù)的合規(guī)性人事權(quán)財務管理

22、中心人員需求計劃的審核權(quán)計劃的合理性、必要性財務管理中心人事審核權(quán)考核、評價財務部|、門重要崗位人事異動建議權(quán)綜合評價、素質(zhì)評價財務委派人選的建議權(quán)、提名權(quán)綜合評價、素質(zhì)評價財務管理中心人員考核權(quán)全面考核管理權(quán)各項財務管理、會計核算、資金制度審定權(quán)制度的完善性、科學性內(nèi)部審計制度的審定權(quán)制度的完善性、科學性財務管理中心的日常管理權(quán)作為董事會成員的其他管理權(quán)參與董事會的決議大華集團審批權(quán)限表點資金管理部適用部門：資金管理部權(quán)限類型主要權(quán)限審核點業(yè)務權(quán)年度資金計劃的審核權(quán)計劃的可行性、合理性、準確性合作金融機構(gòu)的審核權(quán)符合集團融資要求融資額度、成本的審核權(quán)額度、集團內(nèi)部的平衡對內(nèi)資金調(diào)撥的審核權(quán)調(diào)

23、撥的原因、額度對外資金調(diào)撥的審核權(quán)調(diào)撥的原因、額度新開資金銀行賬戶的審核權(quán)新開帳戶的原因、必要性資金收支、余額、安全的監(jiān)控權(quán)收支狀況、余額監(jiān)控、安全管理對下屬公司資金工作的監(jiān)管權(quán)資金使用規(guī)范性、安全性財權(quán)部門人員借款的審核權(quán)事由、金額部門人員報銷的審核權(quán)事由、金額人事權(quán)部門人員需求計劃的擬定權(quán)部門人員錄用等人事審核權(quán)綜合素質(zhì)、個人能力部門人員考核權(quán)全面考核管理權(quán)資金管理制度的擬定權(quán)部門的日常管理權(quán)大華集團審批權(quán)限表財務管理部適用部門：財務管理部權(quán)限類型主要權(quán)限審核點業(yè)務權(quán)組織集團財務管理制度的修訂組織修訂財務人員考核辦法的擬定權(quán)考核辦法的可行性組織完善稅收管理辦法科學性、合理性集團資產(chǎn)清查的組

24、織權(quán)資產(chǎn)清查的組織年度財務會議的組織權(quán)會議的安排對下屬公司財務工作的監(jiān)管權(quán)財務制度的落實情況等財務權(quán)部門借款的審核權(quán)事由、金額部門報銷的審核權(quán)事由、金額人事權(quán)部門人員需求計劃擬定權(quán)部門人員錄用等人事審核權(quán)綜合素質(zhì)、個人能力部門人員考核權(quán)權(quán)全面考核管理權(quán)財務管理制度的擬定權(quán)財務管理部的日常管理權(quán)大華集團審批權(quán)限表會計核算部適用部門：會計核算部權(quán)限類型主要權(quán)限審核點業(yè)務權(quán)會計報表的審核權(quán)準確性、完整性合并會計報表的審核權(quán)準確性、完整性集團日常借款、報銷的審核權(quán)票據(jù)的合規(guī)性統(tǒng)計報表的審核權(quán)準確性、完整性對下屬公司會計工作監(jiān)管權(quán)規(guī)范性、準確性財務檔案歸檔的審核權(quán)完整性財務權(quán)部門借款的審核權(quán)事由、金額部門報銷的審核權(quán)事由、金額人事權(quán)部門人員需求計劃的擬定權(quán)部門人員錄用等人事審核權(quán)綜合素質(zhì)、專業(yè)能力部門人員考核權(quán)全面考核管理權(quán)會計核算制度的擬定權(quán)部門日常管理權(quán)大華集團審批權(quán)限表要設計管理中心適用部門：設計管理中心權(quán)限類別主要權(quán)限審核點/審批額度說明業(yè)務權(quán)設計任務書的審定權(quán)全面審核設計單位招標的推薦權(quán)、審定權(quán)全面審核設計合同會簽的審核權(quán)全面審核擴初設計的抽查權(quán)、備案管理權(quán)技術(shù)性、經(jīng)濟性、程序性設計方案的審核權(quán)專業(yè)審核施工圖抽查權(quán)、備案管理權(quán)技術(shù)性、經(jīng)濟性、程序性重大設計變更的審核權(quán)變更的理由、條件外立面分色圖審核權(quán)提報會上進行專業(yè)評審設計全程管理