也談信用證在出口貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)與防范

1、也談聲譽(yù)證在出口商業(yè)中的風(fēng)險(xiǎn)與防范摘要隨著革新開(kāi)放的深化，我國(guó)對(duì)外出口商業(yè)敏捷生長(zhǎng)，已被給予“天下工場(chǎng)稱呼。在出口商業(yè)中為了能確保貨款實(shí)時(shí)寧?kù)o地收到，我外洋貿(mào)企業(yè)一樣平常都傾向于利用聲譽(yù)證結(jié)算。然而一些外洋入口商為了謀取暴利，利用聲譽(yù)證的種種軟條款舉行敲詐。闡發(fā)這些風(fēng)險(xiǎn)造成的源頭并有針對(duì)性地舉行制止與防范，是出口商在利用聲譽(yù)證時(shí)必需思量的題目。關(guān)鍵詞軟條款聲譽(yù)證埋伏風(fēng)險(xiǎn)防范國(guó)際商業(yè)中常用的付出方法有匯付、托收和聲譽(yù)證。此中跟單聲譽(yù)證的利用最為普及，也不停被視為相稱保險(xiǎn)的付出方法。我們一樣平常都以為，利用不成消除的聲譽(yù)證方法付款，出口方一經(jīng)收到入口方國(guó)度地點(diǎn)銀行開(kāi)來(lái)的聲譽(yù)證,貨款就像放進(jìn)了保險(xiǎn)箱

2、。殊不知在外貿(mào)業(yè)務(wù)理論中利用聲譽(yù)證方法舉行詐騙的案例觸目皆是，聲譽(yù)證付出方法也是危急四伏，處置懲罰欠好同樣會(huì)使出口商陷入錢、貨兩空的田地。一、出口商業(yè)聲譽(yù)證風(fēng)險(xiǎn)的重要范例1.利用偽造或變?cè)斓穆曌u(yù)證帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。入口商利用偽造、變?cè)斓穆曌u(yù)證繞過(guò)照顧行直接寄給出口商，引誘出口商發(fā)貨，騙取貨品；或入口商與已倒閉或?yàn)l臨倒閉的銀行的職員惡意勾通，開(kāi)立聲譽(yù)證等直接寄出口商，假設(shè)出口商麻木大意，將導(dǎo)致貨、款兩空的喪失。2.開(kāi)證行或保兌銀行的資信出現(xiàn)題目，造成出口商收匯的風(fēng)險(xiǎn)。聲譽(yù)證付出方法是一種銀行聲譽(yù)，由開(kāi)證銀行以本身的聲譽(yù)做出付款包管。出口商可憑聲譽(yù)證直接向開(kāi)證銀行筆據(jù)取款，而無(wú)須先尋入口商，開(kāi)證行或保兌

3、行是第一位付款人。因此，假設(shè)開(kāi)征銀行或保兌銀行的資信本領(lǐng)出現(xiàn)題目，出口商收匯就沒(méi)有保障。3.單證不符的風(fēng)險(xiǎn)。聲譽(yù)證純粹是一種票據(jù)業(yè)務(wù)，銀行對(duì)賣方交來(lái)的票據(jù)必需“公正警覺(jué)考核，只要確定票據(jù)外貌上切合聲譽(yù)證條款，銀行就包管付款或承兌。如開(kāi)證行確定票據(jù)外貌與聲譽(yù)證條款不符，它可以回絕付款，也可以自行確定接洽入口人(申請(qǐng)人)對(duì)不符點(diǎn)予以擔(dān)當(dāng)。在這種環(huán)境下，出口人處于被動(dòng)職位，可否順?biāo)炫e行，取決于入口人的態(tài)度。假設(shè)這時(shí)該入口商品的市場(chǎng)行情看好，入口人就大概會(huì)同意銀行付款贖單；假設(shè)行情跌落，入口人就會(huì)表示銀行回絕付款贖單。如許，出口商就有大概因單證不符而無(wú)法通過(guò)聲譽(yù)方法獲得貨款，賣方的收款只能落為托收方法

4、，在行情跌落的環(huán)境下賣方的收款常常遭到買方的回絕，造成貨款兩空。大概固然貨品不會(huì)被提取，但是，賣方要蒙受將貨品另行處置懲罰或裝運(yùn)返來(lái)而造成的分外用度和貶價(jià)喪失。4.聲譽(yù)證軟條款風(fēng)險(xiǎn)。軟條款聲譽(yù)證是指開(kāi)征申請(qǐng)人在開(kāi)立聲譽(yù)證時(shí)，在沒(méi)有事先征得出口方同意的條件下，存心制造一些埋伏性的條款，這些條款出口方不易辦到或縱然辦到也會(huì)被開(kāi)證行托故拒付，給予了開(kāi)證申請(qǐng)人或開(kāi)證行片面的自動(dòng)權(quán)，從而使聲譽(yù)證開(kāi)證行的第一性付款責(zé)任隨時(shí)會(huì)因開(kāi)證申請(qǐng)人或開(kāi)證行片面的舉動(dòng)而排除，以到達(dá)不付貨款或少付貨款的目的。這種聲譽(yù)證現(xiàn)實(shí)釀成了隨時(shí)可以消除或永久無(wú)法見(jiàn)效的聲譽(yù)證，銀行中立包管付款的本能機(jī)能完全喪失。買方依附它可以騙取出口

5、方的包管金、質(zhì)押金、履約金、開(kāi)證費(fèi)等。聲譽(yù)證的軟條款給出口商帶來(lái)了諸多埋伏風(fēng)險(xiǎn)，外貌上看來(lái)貨款似乎是囊中之物，而現(xiàn)實(shí)上大概出口商永久也得不到貨款。軟條款聲譽(yù)證的陷進(jìn)重要表示在以下幾個(gè)方面：(1)聲譽(yù)證開(kāi)出后暫不見(jiàn)效，必要待開(kāi)證行簽發(fā)照顧后見(jiàn)效。在正常環(huán)境，受益人收到的聲譽(yù)證應(yīng)當(dāng)是已見(jiàn)效的不成消除的聲譽(yù)證，只有在已見(jiàn)效的聲譽(yù)證下，受益人才氣備貨。但在此類聲譽(yù)證中每每劃定該聲譽(yù)證暫不見(jiàn)效，待貨樣經(jīng)開(kāi)證申請(qǐng)人確認(rèn)后再照顧見(jiàn)效，或待入口容許證簽發(fā)聲譽(yù)證后再見(jiàn)效，或開(kāi)證行簽發(fā)照顧后見(jiàn)效。不管其接納的情勢(shì)怎樣,該軟條款的本質(zhì)是：聲譽(yù)證必需在滿意開(kāi)證申請(qǐng)人提出的某些條件前方能見(jiàn)效。(2)在貨品裝運(yùn)的一些細(xì)節(jié)

6、上設(shè)置陷進(jìn)。劃定裝運(yùn)港、裝船日期或目的港須由開(kāi)證申請(qǐng)人照顧或須經(jīng)其同意，并以修改書情勢(shì)照顧;劃定船公司、船名等須由開(kāi)證申請(qǐng)人指定;劃定受益方只有獲得開(kāi)證申請(qǐng)人指定驗(yàn)貨人簽發(fā)的裝船照顧前方能裝船;劃定受益人必需提供指定船公司出具的提單或貨品必需裝上指定船只。這類軟條款的存在不但使開(kāi)證申請(qǐng)人把握了貨品是否裝船、何時(shí)裝船的自動(dòng)權(quán)，并且將受益人陷于兩難的田地：一方面不克不及禁絕備發(fā)貨，另一方面又無(wú)法把握發(fā)貨日期，隨時(shí)大概造成聲譽(yù)證裝船時(shí)間的逾期。假設(shè)受益人在裝船歷程中產(chǎn)生與聲譽(yù)證恣意條款不符的環(huán)境便可成為開(kāi)證行拒付的來(lái)由。(3)在商品查驗(yàn)證書上做文章。一樣平常聲譽(yù)證均劃定以賣方地點(diǎn)國(guó)查驗(yàn)機(jī)構(gòu)出具的查驗(yàn)

7、證書作為議付票據(jù)。但是，此類軟條款的聲譽(yù)證卻劃定：商檢證書須由開(kāi)證申請(qǐng)人或其指定人或特定人出具，或須由開(kāi)證行核實(shí)，或須與開(kāi)證行存檔之樣符合。在此買賣業(yè)務(wù)條件下,只有開(kāi)證申請(qǐng)人出具或顛末其同意的商檢證書才氣作為議付的票據(jù)，這即是把是否擔(dān)當(dāng)貨品的自動(dòng)權(quán)交給了開(kāi)證申請(qǐng)人，一旦開(kāi)證申請(qǐng)人對(duì)貨品品格無(wú)故挑剔，回絕簽發(fā)商檢證書，或聲稱受益人出具的商檢證書與開(kāi)證行存檔不符，那么受益人就沒(méi)有了付款保障，這一做法現(xiàn)實(shí)上是把聲譽(yù)證釀成了可消除聲譽(yù)證。(4)在貨品驗(yàn)收環(huán)節(jié)表示出軟條款。這類聲譽(yù)證每每含有如許的劃定：貨品收據(jù)須由開(kāi)證申請(qǐng)人簽發(fā)或核實(shí)，或貨品須經(jīng)開(kāi)證申請(qǐng)人驗(yàn)收及格，并以申請(qǐng)人出具的相應(yīng)證明作為議付的票據(jù)

8、之一或劃定以入口國(guó)查驗(yàn)尺度驗(yàn)收貨品并出具查驗(yàn)證書。含有此條款的聲譽(yù)證現(xiàn)實(shí)上己經(jīng)剝奪了聲譽(yù)證付款的可靠性，使得受益人必需在開(kāi)證申請(qǐng)人擔(dān)當(dāng)貨品之后才氣得到付款。此項(xiàng)劃定的存在，使得銀行的付款包管亦無(wú)從談起，其本色上把條約中劃定利用聲譽(yù)證作為結(jié)算的方法變相的改釀成托收業(yè)務(wù)中的遠(yuǎn)期承兌交單，加劇了受益人大概面對(duì)的單貨兩空的風(fēng)險(xiǎn)，其目的每每是為騙取受益人的貨品。這種條款每每因其埋伏性而不被受益人看破，對(duì)受益人而言危害性非常大。二、出口商業(yè)聲譽(yù)證風(fēng)險(xiǎn)的防范1.在訂立條約時(shí)，必需對(duì)入口商和銀行舉行深化的資信觀察。入口商也即本身的客戶或本身的商業(yè)同伴，在外貿(mào)實(shí)務(wù)中，對(duì)付生疏的客戶，一樣平常應(yīng)通過(guò)銀行或有關(guān)機(jī)構(gòu)

9、舉行資信觀察，縱然多年互助的老客戶的資信環(huán)境也不是一成穩(wěn)定的。因此必然要在差異的階段對(duì)客戶的資信和履約本領(lǐng)舉行相識(shí)和闡發(fā)。在觀察中要重點(diǎn)相識(shí)對(duì)方的企業(yè)性子、商業(yè)履歷等，特殊是商業(yè)同伴的資金及欠債環(huán)境，經(jīng)濟(jì)作風(fēng)及履約聲譽(yù)等。在探求商業(yè)同伴和商業(yè)時(shí)機(jī)時(shí)，要選擇信譽(yù)好的客戶,不要與資信不明或資信欠好的客戶做買賣。銀行重要是指開(kāi)證行或保兌行。開(kāi)證銀行和保兌銀行(如已保兌)的資信對(duì)出口商可否實(shí)時(shí)寧?kù)o地收到貨款干系龐大，因此，必需認(rèn)真檢察。對(duì)付資信較差或來(lái)證金額與其資信不相稱的，可分清環(huán)境接納得當(dāng)寧?kù)o方法。如：要求加列電報(bào)索償條款，以加速收匯，淘汰風(fēng)險(xiǎn)；要求代付行確認(rèn)償付；要求可靠銀行加保兌；在容許分批裝

10、運(yùn)環(huán)境下，分批發(fā)貨，分批收匯，以淘汰風(fēng)險(xiǎn)。2.認(rèn)真繕制販賣條約。在聲譽(yù)證業(yè)務(wù)中，條約是聲譽(yù)證的底子，故出口商可預(yù)先在交易條約里對(duì)聲譽(yù)證的內(nèi)容做出明白劃定，以免日后產(chǎn)生爭(zhēng)議。在訂立條約時(shí)，必需做出慎重的選擇，對(duì)付沒(méi)有把握推行的條件不要訂立或要求修改。3.訂立條約時(shí)，要力圖客戶同意由我國(guó)的商檢機(jī)構(gòu)來(lái)實(shí)驗(yàn)商品查驗(yàn)。不單可以便利我國(guó)企業(yè)，并且還把自動(dòng)權(quán)把握在我們的手中。4.嚴(yán)酷考核聲譽(yù)證，認(rèn)真制作票據(jù)，進(jìn)步對(duì)軟條款聲譽(yù)證的鑒戒。出口商應(yīng)對(duì)聲譽(yù)證條款認(rèn)真考核，審慎思量所要求的票據(jù)。每份聲譽(yù)證的條款都沒(méi)有既定的格式，要細(xì)致閱讀，弄清其寄義。對(duì)付題目不大、本錢較低的條款應(yīng)只管思量擔(dān)當(dāng)，以保持并生長(zhǎng)兩邊的業(yè)務(wù)

11、干系。而對(duì)一些非常不公正的條款那么果斷要?jiǎng)?wù)實(shí)時(shí)修改聲譽(yù)證。5.增強(qiáng)對(duì)外貿(mào)從業(yè)職員的培訓(xùn)和考核，積極進(jìn)步其專業(yè)本質(zhì)。隨著國(guó)際商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的日趨猛烈，瞬息萬(wàn)變的市場(chǎng)對(duì)業(yè)務(wù)職員提出了越來(lái)越高的要求。故外貿(mào)從業(yè)職員應(yīng)不竭積聚國(guó)際商業(yè)和國(guó)際結(jié)算履歷，學(xué)習(xí)并富厚相干知識(shí)，以進(jìn)步業(yè)務(wù)程度。6.要與銀行保持嚴(yán)密接洽，訂定一套完備的業(yè)務(wù)操縱規(guī)矩。這是杜絕聲譽(yù)證敲詐的有用本領(lǐng)。由于冒充聲譽(yù)證的題目常常出如今密押、具名不切合要求等方面，要求銀行檢察時(shí)特殊審慎，不然會(huì)帶來(lái)宏大喪失。7.只管要求客戶從一些大的、聲譽(yù)較好的銀行開(kāi)證。由于這些銀行一樣平常會(huì)很留意保持自身的榮譽(yù)，業(yè)務(wù)操縱也比力范例，會(huì)很認(rèn)真地對(duì)待“軟條款題目。參考文獻(xiàn)：1冷柏軍:國(guó)際商業(yè)