2009年財(cái)務(wù)工作總結(jié)與2010年財(cái)務(wù)工作安排-二公司

1、15/15209年財(cái)務(wù)工作總結(jié)及20年工作安排209年二公司全體財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員在集團(tuán)公司財(cái)會(huì)部和公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞公司“深化成本管理、完善管理體系為核心的工作要求,努力工作,恪盡職守，愛(ài)崗敬業(yè)，創(chuàng)新管理;無(wú)論是資金管理還是集中核算,都呈逐步上升的趨勢(shì),為提升公司經(jīng)營(yíng)管理水平做出了貢獻(xiàn)，較好的達(dá)到了年初的各項(xiàng)工作設(shè)想要求。為更好地做好明年的財(cái)務(wù)工作，現(xiàn)對(duì)過(guò)去一年來(lái)的工作進(jìn)行總結(jié)，并對(duì)下一年的工作進(jìn)行規(guī)劃。 一、209年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作總結(jié) (一）、加強(qiáng)現(xiàn)金流管理、降低企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) 根據(jù)公司009年生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，財(cái)務(wù)部提前籌劃、積極安排。為緩解公司資金緊張的局面，提高資金運(yùn)轉(zhuǎn)效率,降低財(cái)務(wù)成

2、本，優(yōu)化資源配置,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部在公司的統(tǒng)一安排下，采取了一系列的措施，基本滿足了公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)日益增長(zhǎng)的需要,保證了資金的正常周轉(zhuǎn),主要做了以下幾項(xiàng)工作： 1、完善和出臺(tái)了新的資金管理辦法為進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)資金的管理，公司財(cái)務(wù)部針對(duì)原資金管理辦法已經(jīng)不適應(yīng)目前公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀的情況,通過(guò)征詢項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員建議，學(xué)習(xí)兄弟單位先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),在集思廣益的基礎(chǔ)上,經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)逐句審核，體現(xiàn)了公司新的管理目標(biāo)、方法的新資金管理辦法（試行)通過(guò)了總經(jīng)理辦公會(huì)議，發(fā)布實(shí)施.按照新的資金管理辦法，重新核對(duì)了各項(xiàng)目資金上繳范圍和指標(biāo)完成情況,依據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和項(xiàng)目資金上繳能力，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部按月下達(dá)資金收繳計(jì)劃,與各單位第一管理者溝通

3、，次月初及時(shí)統(tǒng)計(jì)各單位資金上繳完成情況，定期通報(bào),對(duì)既不能完成上繳又沒(méi)有正當(dāng)理由的，采取一定的經(jīng)濟(jì)處罰措施,督促各單位及時(shí)上繳。并將企業(yè)“五險(xiǎn)一金”上繳單列，各單位按照工資總額的一定比率按月上繳,不得拖欠，將公司集體利益與員工個(gè)人利益緊密結(jié)合，取得了較好的效果. 2、完成信貸集中和貸款置換根據(jù)年初股份公司和集團(tuán)公司要求，在209年5月底前完成信貸集中和貸款置換，降低企業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用負(fù)擔(dān)。因?yàn)槎緦?shí)際情況的限制，為保持與石家莊各商業(yè)銀行的良好關(guān)系,維系“三A”標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)，經(jīng)與各商業(yè)銀行和集團(tuán)公司資金中心協(xié)商,公司推遲4個(gè)月、在9月中旬完成了所有的銀行貸款置換工作.按照資金中心的貸款利率,公司的財(cái)務(wù)利

4、息支出比同期商業(yè)銀行利率下降15%. 在投標(biāo)保證金和履約保證金的支付管理中，利用合作共贏的模式,項(xiàng)目投標(biāo)所需的保證金由協(xié)作隊(duì)來(lái)提供，簽定相關(guān)的資金使用協(xié)議，協(xié)作隊(duì)將資金注入我公司帳戶，再由公司匯入項(xiàng)目招標(biāo)單位指定帳戶。此舉極大緩解了公司投標(biāo)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)的資金壓力。經(jīng)統(tǒng)計(jì)，截止目前公司全年共利用協(xié)作隊(duì)伍資金36余萬(wàn)元，保證了投標(biāo)及中標(biāo)工程履約保證金用款的需要。 、依靠集團(tuán)公司資金中心，籌集資金滿足生產(chǎn)需求.進(jìn)入2009年，因?yàn)楹Ｄ蠔|環(huán)項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)困難需要從集團(tuán)公司借款，維持正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)；兩個(gè)十天項(xiàng)目相繼中標(biāo)需向業(yè)主繳納5履約保證金和籌集部分項(xiàng)目投標(biāo)保證金等原因,向集團(tuán)公司借款 萬(wàn)元，基本維系了正常的生產(chǎn)

5、經(jīng)營(yíng)需要。4、繼續(xù)開(kāi)展了“雙清工作 今年以來(lái)，在公司領(lǐng)導(dǎo)的大力支持下,公司“雙清工作辦公室和有關(guān)部門積極組織、協(xié)調(diào),確立工作目標(biāo)，自我加壓,制訂了高于集團(tuán)公司下達(dá)的清收目標(biāo),完善了“雙清”工作責(zé)任制，年初與各項(xiàng)目經(jīng)理簽訂了“雙清”工作責(zé)任狀。同時(shí)加強(qiáng)了“雙清”效能監(jiān)察組織的力量和活動(dòng)頻率,定期召開(kāi)工作會(huì)議，針對(duì)公司的具體情況，研究、部署“雙清”工作、對(duì)工作中出現(xiàn)的問(wèn)題制定整改措施。對(duì)工程已經(jīng)完工或即將完工的項(xiàng)目，建立了“雙清工作檔案.采取有力措施，加大工作力度,取得了較好的效果;至三季度，公司累計(jì)收回006年末以前形成的外部欠款46.9萬(wàn)元(其中賬齡年及以上的賬款246。3萬(wàn)元）,占年初應(yīng)收外

6、欠款291萬(wàn)元的8.46%；累計(jì)收回賬齡一年的應(yīng)收賬款12973萬(wàn)元，占年初應(yīng)收外欠款8萬(wàn)元的4。6,累計(jì)收回外欠款1538。66萬(wàn)元，基本完成了集團(tuán)公司下達(dá)的各項(xiàng)“雙清”指標(biāo)。5、資金集中系統(tǒng)初步運(yùn)行經(jīng)過(guò)多年的準(zhǔn)備,在5月份集團(tuán)公司財(cái)會(huì)部部長(zhǎng)安吉中親臨公司召開(kāi)資金集中動(dòng)員會(huì)、股份公司逐步解決技術(shù)問(wèn)題的基礎(chǔ)上,公司在“六大行”（工行、農(nóng)行、中行、民生、建行和國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行）的賬戶已全部納入資金管理系統(tǒng)，并已基本實(shí)現(xiàn)查詢功能。 （二）、規(guī)范核算、強(qiáng)化會(huì)計(jì)集中1、規(guī)范核算，加強(qiáng)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作公司的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作經(jīng)過(guò)數(shù)年的不斷加強(qiáng),基本達(dá)到了會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化的要求，數(shù)次自我考評(píng)均符合標(biāo)準(zhǔn)。順利完成了由執(zhí)

7、行會(huì)計(jì)制度向執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的過(guò)渡，按照建造合同的要求確認(rèn)收入成本；并以此為契機(jī)，通過(guò)會(huì)計(jì)人員后續(xù)職業(yè)教育培訓(xùn)等方式，強(qiáng)化理論學(xué)習(xí)與實(shí)踐操作，進(jìn)一步加強(qiáng)了會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作建設(shè)，促進(jìn)基層單位規(guī)范會(huì)計(jì)核算.努力提高財(cái)務(wù)決算報(bào)表及財(cái)務(wù)快報(bào)的編制水平,進(jìn)行了財(cái)務(wù)決算報(bào)表編制培訓(xùn)，針對(duì)決算中存在的問(wèn)題，與各單位第一管理者及財(cái)務(wù)主管進(jìn)行了溝通,指導(dǎo)各單位決算的編制。通過(guò)不斷努力,各基層單位決算編制水平不斷提高,基本做到了數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說(shuō)明清楚，為公司的經(jīng)營(yíng)決策和集團(tuán)公司提供了有用的財(cái)務(wù)信息.、運(yùn)行浪潮新軟件，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)集中按照股份公司和集團(tuán)公司部署，20年需要實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)集中，在原來(lái)帳務(wù)系統(tǒng)誠(chéng)

8、易10的基礎(chǔ)上升級(jí)為誠(chéng)易2.0。209年月份，集團(tuán)公司主辦、二公司協(xié)辦的中鐵三局集團(tuán)財(cái)務(wù)集中管理系統(tǒng)培訓(xùn)會(huì)在石家莊召開(kāi)。經(jīng)過(guò)兩天緊張的學(xué)習(xí),公司參會(huì)人員掌握了誠(chéng)易2.0的安裝和使用，并在回到本單位后教給其他沒(méi)有參會(huì)的財(cái)務(wù)人員。目前,公司在建項(xiàng)目和新上項(xiàng)目都已全部使用誠(chéng)易20系統(tǒng)。 （三）、積極開(kāi)展稅務(wù)籌劃、努力降低稅負(fù) 2009年,公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部及各單位財(cái)務(wù)人員繼續(xù)開(kāi)展稅務(wù)籌劃工作,在降低稅負(fù)方面積極策劃. 1、充分利用政策,積極開(kāi)展稅務(wù)籌劃。（國(guó)地稅）2、通過(guò)了稅務(wù)機(jī)關(guān)的各種檢查 09年，石家莊市稅務(wù)機(jī)關(guān)加大了對(duì)企業(yè)的檢查密度，多次到公司檢查，主要有2007年所得稅匯算清繳檢查、稅收優(yōu)惠核查

9、及所得稅復(fù)檢等，公司承受了比較大的壓力.面對(duì)稅務(wù)檢查人員提出的各種問(wèn)題，財(cái)務(wù)部有關(guān)人員主動(dòng)配合、恰當(dāng)解釋、合理溝通,在一些問(wèn)題上取得了稅務(wù)人員的理解和認(rèn)可，通過(guò)各項(xiàng)檢查。3、努力節(jié)省費(fèi)用支出。河道費(fèi)和殘疾人就業(yè)保障金是稅務(wù)機(jī)關(guān)代收費(fèi)用。河道費(fèi)按營(yíng)業(yè)收入的萬(wàn)分之五繳納，殘疾人就業(yè)保證金按照在冊(cè)職工人數(shù)的1。5乘以上年度社會(huì)平均工資繳納，處理不好,將成為公司的巨大負(fù)擔(dān)。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部通過(guò)積極工作,努力爭(zhēng)取,繼續(xù)免交了河道費(fèi)和殘疾人就業(yè)保證金。4、指導(dǎo)、幫助基層單位開(kāi)展了稅務(wù)工作 對(duì)基層單位提出的有關(guān)稅務(wù)問(wèn)題,財(cái)務(wù)部及時(shí)幫助處理，全年共幫助基層單位辦理外出經(jīng)營(yíng)稅收證明25份，并對(duì)已到期外出經(jīng)營(yíng)稅收證明及

10、時(shí)進(jìn)行了清退和續(xù)辦。多個(gè)項(xiàng)目妥善的處理了核定征收個(gè)人所得稅、征收資源稅等問(wèn)題，通過(guò)合理籌劃，降低和轉(zhuǎn)嫁了部分個(gè)人所得稅。 同時(shí)，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部加強(qiáng)了對(duì)原始憑證的審核，使公司財(cái)務(wù)部的原始憑證盡量符合稅法的要求，防止在以后的稅務(wù)檢查中受到處罰。 （四）、加強(qiáng)企業(yè)信譽(yù)建設(shè)、積極協(xié)助經(jīng)營(yíng)工作1、積極運(yùn)作、確?！癆級(jí)企業(yè)信譽(yù)證書 企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定是指銀行對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)和資信狀況按統(tǒng)一指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)、定級(jí)，信用等級(jí)的高低決定了企業(yè)在行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)領(lǐng)域的優(yōu)劣地位，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)投標(biāo)有著十分重要的意義.今年，建行改變了信譽(yù)評(píng)定系統(tǒng),實(shí)行網(wǎng)絡(luò)化評(píng)比，資料面向社會(huì)公開(kāi)，提高了信譽(yù)評(píng)定難度，根據(jù)銀行規(guī)定，只有大型創(chuàng)利企業(yè)才有

11、可能被評(píng)定為“AAA級(jí)企業(yè)。依據(jù)我公司現(xiàn)有實(shí)力,評(píng)定難度非常之大,但公司財(cái)務(wù)部充分認(rèn)識(shí)到要在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中取得勝利,高級(jí)別的企業(yè)信譽(yù)證書是必不可少的。為成功辦理公司“AA”信用等級(jí)，在公司領(lǐng)導(dǎo)的大力支持下，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部于9月份與開(kāi)戶行聯(lián)系,提前上報(bào)企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定資料，按照銀行信用評(píng)級(jí)要求，多次對(duì)資料進(jìn)行修改,以滿足評(píng)信要求,加強(qiáng)與銀行溝通,充分展示企業(yè)的市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)與競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。0月份,我公司AAA評(píng)級(jí)終于在中國(guó)建行河北省分行評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)，為企業(yè)經(jīng)營(yíng)工作提供了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。 2、積極參與投標(biāo)經(jīng)營(yíng)工作 為確保公司持續(xù)的投標(biāo)經(jīng)營(yíng)工作，財(cái)會(huì)部拓展了信貸渠道,緩解了投標(biāo)信貸需求與現(xiàn)有額度緊張的矛盾；財(cái)會(huì)部共辦理

12、信貸證明0筆、投標(biāo)保函7筆，履約保函8筆,開(kāi)工預(yù)付款保函筆. （五）、深化經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析,加強(qiáng)預(yù)算管理。、加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析與“月清月結(jié) 209年,財(cái)會(huì)部修改并發(fā)布了新的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)指導(dǎo)書，著重以開(kāi)展月份經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析來(lái)推進(jìn)成本費(fèi)用的“月清月結(jié)”.以提高項(xiàng)目財(cái)務(wù)結(jié)果的真實(shí)性與準(zhǔn)確性,從財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的源頭入手，有的放矢，逐步推行。經(jīng)過(guò)一段時(shí)間的運(yùn)行，各項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析逐步趨于真實(shí)、合理，能夠從經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析中反映出項(xiàng)目的基本經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況，分析項(xiàng)目管理過(guò)程中的一些問(wèn)題，逐漸成為項(xiàng)目與公司進(jìn)行管理溝通的一個(gè)平臺(tái)。經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的質(zhì)量進(jìn)一步提高，在項(xiàng)目管理決策中發(fā)揮了作用,使項(xiàng)目管理者對(duì)項(xiàng)目運(yùn)行狀況始終心中有數(shù).財(cái)會(huì)

13、部定期對(duì)各單位的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析情況進(jìn)行通報(bào),指出不足，尋找偏差,發(fā)揚(yáng)優(yōu)點(diǎn)，對(duì)存在的問(wèn)題與各單位第一管理者溝通,需要解決的問(wèn)題及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告,以達(dá)到經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的目的。開(kāi)展單位間的業(yè)務(wù)交流,建立橫向溝通與縱向匯報(bào)的運(yùn)作機(jī)制.對(duì)于已進(jìn)入尾工期的項(xiàng)目，形成項(xiàng)目總體財(cái)務(wù)情況總結(jié)，詳細(xì)反映成本效益、債權(quán)債務(wù)與資金運(yùn)作。 2、加強(qiáng)公司預(yù)算管理按照集團(tuán)公司和公司管理要求，財(cái)務(wù)部按照歷史數(shù)據(jù)、當(dāng)年生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)變化情況以及綜合各單位特殊事項(xiàng),做出公司年度預(yù)算；并按照公司領(lǐng)導(dǎo)要求，經(jīng)公司本部各部門配合，做出了200年公司本部部門費(fèi)用預(yù)算.預(yù)算的制定，對(duì)全公司各單位、各部門的成本費(fèi)用支出起到了較好的指導(dǎo)作用.（六)、加強(qiáng)

14、了財(cái)務(wù)隊(duì)伍建設(shè) 隨著公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的持續(xù)擴(kuò)張,項(xiàng)目的規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大，這對(duì)公司與項(xiàng)目的財(cái)務(wù)管理提出了新的要求，財(cái)務(wù)管理既要適應(yīng)項(xiàng)目管理的需要,也要在項(xiàng)目管理中發(fā)揮監(jiān)管與控制的職能.面對(duì)新形勢(shì)，財(cái)會(huì)部積極思考,努力探索,利用項(xiàng)目策劃與財(cái)務(wù)管理檢查、調(diào)研等不同方式，與項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員交流，共同學(xué)習(xí)、研討，促進(jìn)了公司財(cái)務(wù)管理水平新的提高.及時(shí)對(duì)新上崗財(cái)務(wù)主管進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)，使新上崗財(cái)務(wù)主管在較短的時(shí)間內(nèi)從業(yè)務(wù)上滿足了崗位的要求。加強(qiáng)與地方財(cái)政部門的溝通，組織部分財(cái)會(huì)人員參加了河北省財(cái)政廳舉辦的會(huì)計(jì)人員后續(xù)教育培訓(xùn),順利通過(guò)了省財(cái)政廳對(duì)會(huì)計(jì)證的年檢，為部分新從事財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的人員辦理了會(huì)計(jì)人員從業(yè)資格證。 （七

15、)、勤勉盡責(zé)，積極配合股份公司和集團(tuán)公司上市審計(jì)。今年是股份公司上市后第二年，德勤審計(jì)對(duì)中鐵各項(xiàng)業(yè)務(wù)已經(jīng)熟知,審計(jì)要求與以前年度相比，有了重大改變。公司財(cái)務(wù)部按照集團(tuán)公司財(cái)會(huì)部要求，做好各項(xiàng)準(zhǔn)備,積極配合審計(jì)工作，圓滿完成了208年度公司財(cái)務(wù)決算審計(jì)。并在10月份完成了公司209年度財(cái)務(wù)決算預(yù)審工作。（八）、盡心盡力,圓滿完成了集團(tuán)公司8年效益審計(jì)和原董事長(zhǎng)李奎雙離任審計(jì)。2年月份，集團(tuán)公司審計(jì)部到我公司進(jìn)行了07年度二公司0年度效益審計(jì),財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部為配合好此次審計(jì)任務(wù)進(jìn)行了大量準(zhǔn)備工作,重新了清理了公司已完項(xiàng)目、在建項(xiàng)目的成本效益情況，對(duì)集團(tuán)公司重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目和公司典型項(xiàng)目進(jìn)行了專項(xiàng)調(diào)研和現(xiàn)場(chǎng)

16、落實(shí)，核實(shí)了公司已完項(xiàng)目、在建項(xiàng)目的潛盈、潛虧因素，界定了公司一段時(shí)期的資產(chǎn)負(fù)債情況與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理情況。2009年月份，集團(tuán)公司審計(jì)部進(jìn)駐二公司，對(duì)原董事長(zhǎng)李奎雙任期內(nèi)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)進(jìn)行了核實(shí)（九）、加強(qiáng)分析,改進(jìn)決算工作流程,提高財(cái)務(wù)判斷力。按照集團(tuán)公司財(cái)會(huì)部和公司領(lǐng)導(dǎo)要求，為滿足公司管理和上市審計(jì)需要，二公司財(cái)會(huì)部一方面要求各單位財(cái)務(wù)人員加強(qiáng)學(xué)習(xí)，掌握在新的形勢(shì)下的決算管理要點(diǎn)；另一方面,加強(qiáng)對(duì)決算分析工作,針對(duì)每家單位上報(bào)的決算進(jìn)行分析，重點(diǎn)關(guān)注數(shù)據(jù)異常的單位。經(jīng)過(guò)努力,公司財(cái)務(wù)部決算工作獲得了集團(tuán)公司財(cái)會(huì)部和德勤審計(jì)肯定和滿意，在6月份取得了00年度財(cái)務(wù)決算評(píng)比一等獎(jiǎng)的榮譽(yù)。(十）加強(qiáng)

17、信息化進(jìn)程公司財(cái)務(wù)部高度重視公司信息化工作，按照公司領(lǐng)導(dǎo)和公司信息化小組要求，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目部信息化工作指導(dǎo)。二、2010年工作的安排(一）規(guī)范核算、為公司提供更多的財(cái)務(wù)信息 2009年,財(cái)務(wù)部門將進(jìn)一步規(guī)范核算,把基礎(chǔ)工作做扎實(shí)，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)、可信，為公司的經(jīng)營(yíng)決策提供有價(jià)值的信息。 1、加強(qiáng)對(duì)基層單位會(huì)計(jì)工作的檢查指導(dǎo),及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,規(guī)范管理,提高會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作水平。2、深入研究學(xué)習(xí)建造合同,按照集團(tuán)公司的要求,制定操作規(guī)程，保證建造合同在公司的順利實(shí)施. 、提高財(cái)務(wù)決算的編制水平，將全公司的財(cái)務(wù)信息正確反映到?jīng)Q算中，對(duì)決算進(jìn)行詳細(xì)分析，為公司管理提供有用的信息.、加強(qiáng)財(cái)務(wù)快報(bào)的編制工作,

18、提高財(cái)務(wù)信息的時(shí)效性.進(jìn)一步要求各基層單位及時(shí)、準(zhǔn)確上報(bào)財(cái)務(wù)快報(bào)，及時(shí)反映公司總的財(cái)務(wù)狀況，提高公司的應(yīng)變能力。 （二)加強(qiáng)資金管理、促進(jìn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理的進(jìn)一步提高 1、繼續(xù)落實(shí)資金管理辦法 2010年，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部在總結(jié)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，繼續(xù)落實(shí)并完善資金管理辦法，使該辦法在全公司得到落實(shí)，具體措施: ()督促各單位按規(guī)定上報(bào)資金收支計(jì)劃，監(jiān)控各單位資金收支，逐步規(guī)范項(xiàng)目部的資金收支行為,使公司所有項(xiàng)目做到有計(jì)劃使用資金，不越權(quán)使用資金. (2）、加大對(duì)項(xiàng)目資金管理的考核 每月編制項(xiàng)目上繳資金計(jì)劃,下發(fā)各單位執(zhí)行。正確統(tǒng)計(jì)與核對(duì)各單位資金上繳指標(biāo)完成情況,督促各單位資金上繳。加大對(duì)項(xiàng)目上繳資金完成情

19、況的考核力度,兌現(xiàn)獎(jiǎng)懲。 (）、提高公司資金調(diào)控職能，公司資金管理中心得以運(yùn)行積極探索如何提高財(cái)務(wù)部的資金調(diào)控職能，將項(xiàng)目部臨時(shí)不用的資金交由資金中心存儲(chǔ)，特別是對(duì)于工程預(yù)付款,由貨幣資金轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)資金尚有一個(gè)過(guò)程，容易造成資金沉淀,將這部分資金集中到公司資金中心，模擬銀行存款的管理辦法，在公司內(nèi)部實(shí)行有償調(diào)控，加速資金周轉(zhuǎn),降低財(cái)務(wù)費(fèi)用,化解公司資金緊張與沉淀并存的矛盾。 2、合理利用資金中心信貸資金和協(xié)作隊(duì)伍的資金 2年,我公司將繼續(xù)利用資金中心信貸資金，同時(shí),控制內(nèi)部貸款規(guī)模,降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)費(fèi)用，按時(shí)歸還到期貸款，創(chuàng)造良好的信譽(yù)。2、同時(shí)公司財(cái)務(wù)部將采取措施,控制資金使用成本,繼續(xù)利

20、用協(xié)作隊(duì)伍的資金,滿足投標(biāo)和履約保證金的需要。 3、繼續(xù)加大清欠力度 繼續(xù)提高對(duì)“雙清工作的認(rèn)識(shí)，全面落實(shí)“雙清”工作責(zé)任制，將“雙清”工作納入對(duì)基層單位的考核內(nèi)容，建立激勵(lì)和處罰機(jī)制。繼續(xù)加大“雙清”工作力度,充分運(yùn)用各種手段,制定得力措施,及早收回應(yīng)收款項(xiàng)，全面完成集團(tuán)公司下達(dá)的“雙清”工作目標(biāo)，確保公司資金正常周轉(zhuǎn)，保證公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的順利進(jìn)行。 4、努力完成集團(tuán)公司下達(dá)的資金上繳指標(biāo) 采取措施，努力向集團(tuán)公司上繳資金，確保完成上繳指標(biāo)。 (三)、加強(qiáng)成本管理力度，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析與“月清月結(jié)”，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確.成本管理是企業(yè)立身之本,2010年，公司財(cái)務(wù)部要會(huì)同公司有關(guān)部門,繼續(xù)

21、推動(dòng)責(zé)任成本管理，實(shí)行全面的內(nèi)部預(yù)算管理和項(xiàng)目評(píng)估制度，繼續(xù)與項(xiàng)目簽訂項(xiàng)目管理目標(biāo)責(zé)任書,收取風(fēng)險(xiǎn)抵押金，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目部的監(jiān)督;指導(dǎo)項(xiàng)目部開(kāi)展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析,做好“月清月結(jié)”工作，形成長(zhǎng)效機(jī)制,確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；定期不定期的檢查項(xiàng)目責(zé)任成本管理情況，隨時(shí)掌握項(xiàng)目部的成本動(dòng)態(tài)，定期考核項(xiàng)目部完成內(nèi)部預(yù)算情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)向公司反映、解決。 （四)、加強(qiáng)項(xiàng)目部的內(nèi)控制度建設(shè)。 2010年，要將內(nèi)控規(guī)范的要求與公司貫標(biāo)工作相結(jié)合,切實(shí)抓好內(nèi)控規(guī)范及其實(shí)施細(xì)則的落實(shí)工作,保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的有效進(jìn)行，保護(hù)資產(chǎn)的安全和完整，防止錯(cuò)誤和舞弊事項(xiàng)的發(fā)生，保證會(huì)計(jì)資料的真實(shí)、合法、完整。同時(shí)結(jié)合內(nèi)外部審計(jì)提出的整改意見(jiàn)，督促有關(guān)部門整改。 （五）繼續(xù)關(guān)注清產(chǎn)核資損失資產(chǎn)的管理，掌握此類資產(chǎn)的后續(xù)收益和損失,及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理,申報(bào)稅務(wù)減免。 (六）、加大對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)工作的考核力度 出臺(tái)對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)工作的考核辦法，合理評(píng)價(jià)項(xiàng)目財(cái)務(wù)主管的工作業(yè)績(jī)，修改財(cái)務(wù)主管委派管理辦法，逐步將其工作業(yè)績(jī)與工資收入掛鉤，真正實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)主管既為項(xiàng)目服務(wù)又聽(tīng)命于公司，做好項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理,加強(qiáng)項(xiàng)目財(cái)務(wù)監(jiān)督，履行公司賦予的職責(zé)。 (七）、加強(qiáng)財(cái)務(wù)信息化建設(shè)，打造信息管理平臺(tái) 1、實(shí)現(xiàn)中鐵財(cái)務(wù)集中管理系統(tǒng)軟件全面運(yùn)行。210年,公司要實(shí)現(xiàn)中鐵