小學(xué)財務(wù)制度

1、XXXXX小學(xué)財務(wù)制度根據(jù)教體局的要求學(xué)校實行集中核算。按集中核算對帳 務(wù)處理的程序要求，需嚴(yán)格規(guī)范采購報銷制度。我區(qū)采購實 行公開招標(biāo)、競爭性談判、詢價、單一來源、網(wǎng)上競價、協(xié) 議供貨、定點采購和自行組織采購等相結(jié)合的采購方式。貨物類、服務(wù)類和工程類工程的采購限額標(biāo)準(zhǔn)均為20 萬元（含）。工程采購金額20萬元以下的，采用網(wǎng)上競價、 協(xié)議供貨、定點采購、自行采購等方式；20萬元（含）至 100萬元的，可以采用公開招標(biāo)的方式，也可采用競爭性談 判、競爭性磋商和詢價等方式進行；工程類工程公開招標(biāo)數(shù) 額標(biāo)準(zhǔn)為400萬元（含），貨物類、服務(wù)類工程公開招標(biāo)數(shù) 額標(biāo)準(zhǔn)為100萬元（含），其中：服務(wù)類工程的

2、工程勘察、 工程設(shè)計、工程監(jiān)理公開招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)為100萬元（含）。一.公開招標(biāo)。服務(wù)類、貨物類工程采購金額100萬元 （含）以上的，工程類工程采購金額400萬元（含）以上的， 實行公開招標(biāo)。二.網(wǎng)上競價。為提高采購效率，促進公平競爭，工程 采購金額20萬元以下且符合條件的協(xié)議供貨庫內(nèi)供應(yīng)商達 三家及三家以上的辦公自動化設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、通用軟件通 過網(wǎng)上競價方式進行采購。三.協(xié)議供貨。工程采購金額20萬元以下的辦公家具、 網(wǎng)上競價采購2次無效的辦公自動化設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備和通用 軟件實行協(xié)議供貨。四.定點采購。車輛保險、辦公耗材、圖書資料、中介 服務(wù)和車輛加油及維修實行定點采購。車輛保險、辦公耗材

3、和圖書資料由采購單位在區(qū)公開招標(biāo)確定的中標(biāo)單位中通 過詢價、比擬后擇優(yōu)。五.自行采購。黃島區(qū)采購目錄內(nèi)的貨物、服務(wù)和工程 工程，除網(wǎng)上競價、協(xié)議供貨和定點采購的工程外，工程采 購金額20萬元以下的，經(jīng)區(qū)財政部門審核備案后，由采購 單位自行采購。5萬元-20萬元單位自行采購的工程類工程到局基建服 務(wù)中心報備。局審計辦公室對單位采購事項進行全過程審計, 確保工程實施過程的合法性、真實性、規(guī)范性；到局財管中 心進行貨物類報賬，需提供財政批復(fù)的采購方式、采購合同、 驗收報告等；進行工程類報賬，需提供施工工程備案表、經(jīng) 審計的招投標(biāo)全過程資料（招標(biāo)公告、評標(biāo)記錄、中標(biāo)通知 書）、施工合同、驗收報告和審計

4、報告等。采購程序：日常辦公用品由后勤服務(wù)中心統(tǒng)招標(biāo)采購備足，各部門 填寫物資領(lǐng)用審批單到后勤服務(wù)中心領(lǐng)取。各部門所需的其 他物品和實施工程，先有各部門填寫物品采購審批單，報部 門負責(zé)人審批，500元以下的各中心溝通匯總后集中報校長 統(tǒng)審批，校長審批同意后，每月20日前報后勤服務(wù)中心統(tǒng)招 標(biāo)采購;500元以上的，報執(zhí)行校長或分管領(lǐng)導(dǎo)簽字，最后報 校長簽字，校長審批同意后，每月20日前上交給后勤服務(wù) 中心匯總，到教育局裝備辦、計財科、區(qū)財政資金業(yè)務(wù)科、 區(qū)財政采購監(jiān)管科、區(qū)財政局，由以上部門審批。審批通過 后，后勤服務(wù)中心組織招投標(biāo)，本著價低質(zhì)優(yōu)者中標(biāo)的原那么 集中采購，節(jié)約資金。一.采購過程（一

5、）各部門填寫物品采購審批單，部門負責(zé)人審批。 （二）分管領(lǐng)導(dǎo)或執(zhí)行校長審批。（三）校長審批。（四）每月25號后勤服務(wù)中心匯總后按程序組織統(tǒng)招 標(biāo)采購。（五）中標(biāo)供貨商送貨或服務(wù)單位開始實施工程。.采購結(jié)束即時辦理物品入庫手續(xù)。（一）物品到校后，先到后勤服務(wù)中心填寫固定資產(chǎn)增 加憑單或日常用品增加憑單，憑單一式四聯(lián)，采購人員和后 勤服務(wù)中心主任分別簽字后，存根聯(lián)留后勤服務(wù)中心。（二）物品移交倉庫管理員或分管理員，清點物品數(shù)量， 在增加憑單上標(biāo)清實收數(shù)量，然后簽字。留憑單一聯(lián)，據(jù)以 登記明細帳后，使用部門方可領(lǐng)用。使用人對所使用物品保 證使用平安，負責(zé)日常管理。.報銷考前須知：（一）各工程實施處室填寫費用報銷單，并將采購審批表、招投標(biāo)書等相關(guān)資料作為附件一并貼在費用報銷單里。（二