公司資金管理制度

精選資料精選資料可修改編輯可修改編輯資金管理制度目的：為強(qiáng)化公司資金管理，用好用活資金，降低資金使用成本，實(shí)現(xiàn)資金效益最大化。資金管理的基本原則：集中管理，統(tǒng)一調(diào)度。財(cái)務(wù)部受委托統(tǒng)一管理和調(diào)度公司內(nèi)資金。理，凡未納入預(yù)算范圍的資金支出不準(zhǔn)支付。公司財(cái)務(wù)部按量入為出，收支平衡的原則，統(tǒng)籌安排各子公司資金支付。析，及時(shí)、合理地調(diào)度資金，減少資金的滯留和沉淀。公司財(cái)務(wù)部將根據(jù)各子公司運(yùn)營(yíng)資金情況，核定各子公司周最佳資金持有量，對(duì)超最佳持有量資金部分由子公司自動(dòng)轉(zhuǎn)入公司專戶。流動(dòng)資金借款，流動(dòng)資金占用，全部視同內(nèi)部貸款處理。職務(wù)分離原則支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。法，客觀公正，并根據(jù)具體情況進(jìn)行崗位輪換?？偨?jīng)理審批資金支付，超預(yù)算的支付逐級(jí)報(bào)公司總裁審批。資金籌集管理公司未經(jīng)書(shū)面批準(zhǔn)，無(wú)權(quán)辦理對(duì)內(nèi)、對(duì)外籌資、融資、貸款或變相集資融資活動(dòng)。合作控股公司由公司財(cái)務(wù)下融資額度和籌、融資方案，子公司負(fù)責(zé)辦理融資，且將執(zhí)行結(jié)果(銀行貸款應(yīng)將借款合同書(shū))在辦理完后的當(dāng)月報(bào)公司檔案室備案。公司財(cái)務(wù)部籌措資金應(yīng)著眼于挖掘內(nèi)部潛力，充分運(yùn)用好現(xiàn)有資金，盤(pán)活存量資產(chǎn)，避免資金內(nèi)部沉淀、資產(chǎn)的閑置浪費(fèi)。應(yīng)根據(jù)各子公司開(kāi)發(fā)的需要和公司公司的發(fā)展規(guī)劃，采用各種方式與金融各界聯(lián)系，并盡可能以最低的資金成本籌措資金，為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和資本運(yùn)營(yíng)搭建一個(gè)穩(wěn)健的融資平臺(tái)。.3籌資、融資的原則籌措、融通資金必須符合國(guó)家法律、法規(guī)。司財(cái)務(wù)部綜合平衡公司資金情況，本著“需求缺口多少就籌多少”的原則分年度制訂公司的籌資規(guī)模和結(jié)構(gòu)方案，報(bào)公司董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。凡未經(jīng)批準(zhǔn)，任何單位不得擅自貸款、拆借和籌資、融資。償債能力，保證能到期償還融資的本息,確保公司信譽(yù)。加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，靈活調(diào)度，努力降低資金成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。市場(chǎng)上尋求新的突破口，建立矩陣型籌資模式。資金計(jì)劃管理資金計(jì)劃管理要求：預(yù)算基礎(chǔ)上，分項(xiàng)目結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展及資金需求滾動(dòng)編制資金收支計(jì)劃月報(bào)。值，堅(jiān)持以收定支、早收晚付、從嚴(yán)安排的原則，努力提高資金使用效益。(三)公司本部及各子公司應(yīng)將所有實(shí)收實(shí)支資金納入計(jì)劃口徑，各項(xiàng)資金業(yè)務(wù)均要有據(jù)可查，做到及時(shí)、準(zhǔn)確、完整，嚴(yán)禁高估支出、低報(bào)收入。(四)資金收支計(jì)劃一經(jīng)批準(zhǔn)必須切實(shí)執(zhí)行。凡列入當(dāng)月資金計(jì)劃的收入款項(xiàng)，歸口責(zé)任部門(mén)要認(rèn)真督促回收。凡列入當(dāng)月資金計(jì)劃的支出款項(xiàng)，財(cái)務(wù)要嚴(yán)把控制關(guān)，無(wú)合同、無(wú)手續(xù)、無(wú)計(jì)劃的資金支出不得付款。資金計(jì)劃月報(bào)、周報(bào)申報(bào)程序6子公司財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部匯總平衡，經(jīng)子公司領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)后，28日前報(bào)送公司財(cái)務(wù)部，戰(zhàn)略投資部直接將周計(jì)劃報(bào)公司財(cái)務(wù)部。(二)公司財(cái)務(wù)部在匯總月度資金計(jì)劃時(shí)，要主動(dòng)與有關(guān)部門(mén)溝通，根據(jù)項(xiàng)目總體發(fā)展情況和公司資金狀況予以綜合平衡，視情況需要可請(qǐng)有關(guān)專業(yè)人員參與審核，編制匯總表并試算平前報(bào)送財(cái)務(wù)總監(jiān)和公司公司總裁。

核定各子公司月度資金收支額度，于每月30日1并將公司總體資金執(zhí)行情況報(bào)送公司公司領(lǐng)導(dǎo)。資金月度計(jì)劃付款審批程序支付的真實(shí)性和合規(guī)性，核實(shí)后方可辦理付款手續(xù)。(二)子公司要合理控制付款進(jìn)度和比例，不得突破資金月度支出計(jì)劃限額。一旦突破，非特殊原因財(cái)務(wù)將不予付款。如確因業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)需要，用款部門(mén)必須向財(cái)務(wù)資金部提交書(shū)面報(bào)告，5資金使用管理根據(jù)本單位的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，定期(分年度、季度、月度、周)編制資金預(yù)算。日常用款計(jì)劃由各子公司按月份在月末(24權(quán)審批開(kāi)支，各子公司財(cái)務(wù)部不予辦理并及時(shí)上報(bào)公司公司財(cái)務(wù)部。的對(duì)外投資或多種經(jīng)營(yíng)投資應(yīng)控制在公司財(cái)務(wù)能力允許的限度內(nèi)，以控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)具有特定用途的專項(xiàng)資金應(yīng)設(shè)立專用戶帳戶、嚴(yán)格管理，?？顚Ｓ?、嚴(yán)禁挪作他用。23付出款項(xiàng)。6.資金結(jié)算管理結(jié)算原則誰(shuí)的錢(qián)進(jìn)誰(shuí)的帳戶，由其合理支配。單位”一致。特殊情況，需取得相關(guān)證明或委托書(shū)。同評(píng)審須財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字。結(jié)算制度和紀(jì)律各子公司嚴(yán)格按國(guó)家《現(xiàn)金管理暫行條例》使用現(xiàn)金，各子公司的現(xiàn)金收入必須及時(shí)書(shū)和領(lǐng)款人身份證，超過(guò)25授權(quán)人外，任何人不得經(jīng)辦理與現(xiàn)金有關(guān)的收支業(yè)務(wù)。票據(jù)暫代，但事后必須換取正規(guī)發(fā)票(收據(jù))。所有的支付都必須憑合法票據(jù)和合法審批。經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)發(fā)生后，需向?qū)Ψ剿魅≌?guī)合法的行業(yè)發(fā)票和行政收款收據(jù)，按公司公司規(guī)定程序經(jīng)權(quán)限人審批、財(cái)務(wù)審核后方可辦理支付;預(yù)付款和資金調(diào)撥按公司統(tǒng)一表單填寫(xiě)，經(jīng)權(quán)限人審批、財(cái)務(wù)審核后方可辦理支付。因公臨時(shí)借款,一律填寫(xiě)“借據(jù)”經(jīng)權(quán)限人審批后方可支付。根據(jù)“前款未清后款不借”原財(cái)務(wù)有權(quán)從其工資中扣除。經(jīng)理核準(zhǔn)，公司經(jīng)營(yíng)管理部簽字，經(jīng)財(cái)務(wù)函證確認(rèn)后，方可付款。公司當(dāng)日庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)一萬(wàn)元，且財(cái)務(wù)部應(yīng)按規(guī)定安裝鐵門(mén)和監(jiān)視器。資金支付審批程序:簽字→權(quán)限內(nèi)主管領(lǐng)導(dǎo)審批(超過(guò)權(quán)限總裁批準(zhǔn))借款：借款人申請(qǐng)→部門(mén)負(fù)責(zé)人簽核→權(quán)限人審批→財(cái)務(wù)審核辦理→預(yù)決算人員核定→權(quán)限人審批→財(cái)務(wù)審核辦理。工程決算款：施工單位提供決算資料→工程部負(fù)責(zé)人確認(rèn)→一預(yù)決算人員核定→二審(或委外審計(jì))→權(quán)限人審批→財(cái)務(wù)審核辦理。人審批→預(yù)決算人員核定→權(quán)