企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控辦法

136/136廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控手冊目錄第一部分概論 5第一章手冊綜述 5第二章廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控概述 9第三章廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制 14第四章廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控差不多原則、要求與程序 19第二部分重點(diǎn)業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控 24第一章“三重一大”決策 24一、議題預(yù)備 24二、集體決策 26第二章選人用人 28一、中層干部選聘 28二、后備干部選拔 30三、職員錄用 32第三章財(cái)務(wù)治理 34一、預(yù)算治理 34二、融資治理 36三、對外擔(dān)保治理 38四、銀行賬戶治理 40五、代管資金治理 42第四章資產(chǎn)治理 44一、資產(chǎn)配置治理 44二、自建資產(chǎn)竣工決算治理 46三、剝離資產(chǎn)治理 48四、廢舊物資處置治理 50五、個(gè)人代持境外國有資產(chǎn)治理 52第五章工程建設(shè) 54一、勘測設(shè)計(jì)業(yè)務(wù) 54二、設(shè)備物資采購治理 571、采購打算編制與審批 572、采購招標(biāo) 593、物資驗(yàn)收 62三、分包治理 641、分包策劃 642、分包商確定 663、分包合同治理 694、分包商履約治理 72四、施工監(jiān)理 75五、項(xiàng)目資金治理 78第六章資本運(yùn)營 81一、投資決策 81二、國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓 83三、并購 85第七章市場營銷 87一、信息收集 87二、投標(biāo)報(bào)價(jià) 89三、客戶治理 91第八章其他業(yè)務(wù) 93一、國際項(xiàng)目咨詢代理 93二、裝備制造業(yè)務(wù) 951、銷售代理 952、定牌定制業(yè)務(wù) 973、生產(chǎn)外協(xié)/產(chǎn)品委外加工業(yè)務(wù) 100第三部分附錄 102一、 相關(guān)附件 102二、制度清單 108（一）中央、中央紀(jì)委、國資委紀(jì)委相關(guān)制度 108（二）XXXX相關(guān)制度 109第一部分概論手冊綜述一、序論反腐倡廉是立黨之本、強(qiáng)國之基。黨的十八大以來，黨中央明確提出,更加科學(xué)有效防治腐敗,把權(quán)力關(guān)進(jìn)制度的籠子,形成不敢腐的懲戒機(jī)制、不能腐的防范機(jī)制、不易腐的保障機(jī)制；十八屆三中全會進(jìn)一步提出，堅(jiān)持用制度管權(quán)管事管人，讓人民監(jiān)督權(quán)力，讓權(quán)力在陽光下運(yùn)行，是把權(quán)力關(guān)進(jìn)制度籠子的全然之策；在“腐敗現(xiàn)象依舊多發(fā)，滋生腐敗的土壤依舊存在，反腐敗斗爭形勢依舊嚴(yán)峻復(fù)雜”的當(dāng)下，剛剛結(jié)束的十八屆四中全會決定，要加快推進(jìn)反腐敗國家立法，完善懲治和預(yù)防腐敗體系，形成不敢腐、不能腐、不想腐的有效機(jī)制，堅(jiān)決遏制和預(yù)防腐敗現(xiàn)象。因此，建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系是黨中央在新形勢下開展反腐倡廉建設(shè)工作的重大戰(zhàn)略部署，廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控則是國有企業(yè)在社會轉(zhuǎn)型時(shí)期應(yīng)對反腐敗斗爭復(fù)雜嚴(yán)峻形勢，健全反腐倡廉制度和提高制度執(zhí)行力的重要舉措。XXXX股份有限公司（以下簡稱公司）廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作緊緊圍繞企業(yè)改革進(jìn)展中心任務(wù)，以加強(qiáng)對權(quán)力的制約和監(jiān)督為核心，以全面風(fēng)險(xiǎn)治理和內(nèi)部操縱制度為依托，以崗位風(fēng)險(xiǎn)防控為基礎(chǔ)，旨在建立和完善權(quán)責(zé)清晰、流程規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)明確、措施有力、制度管用、預(yù)警及時(shí)的廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，提高預(yù)防腐敗能力。按照整體規(guī)劃、分步實(shí)施、扎實(shí)推進(jìn)、務(wù)求實(shí)效的總體要求，爭取在2017年底前建立起運(yùn)行順暢、管控有效的廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控體系，并借力信息化手段，逐步實(shí)現(xiàn)由傳統(tǒng)防控向信息化防控轉(zhuǎn)變，持續(xù)改善，與時(shí)俱進(jìn)，不斷適應(yīng)新形勢要求，充分發(fā)揮廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控對企業(yè)健康進(jìn)展的保障作用。二、手冊講明為貫徹黨中央反腐倡廉重大戰(zhàn)略部署，做好公司廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控各項(xiàng)工作，促進(jìn)企業(yè)進(jìn)一步規(guī)范治理、優(yōu)化流程，依照中央紀(jì)委《印發(fā)〈關(guān)于加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控的指導(dǎo)意見〉的通知》(中紀(jì)發(fā)〔2011〕42號)、國資委黨委關(guān)于印發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)中央企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作的指導(dǎo)意見》（國資黨委紀(jì)檢〔2012〕155號）具體要求及公司懲治和預(yù)防腐敗體系（以下簡稱懲防體系）2013-2017年工作規(guī)劃，制訂《XXXX集團(tuán)有限公司廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控手冊》。本手冊依據(jù)中央關(guān)于反腐倡廉建設(shè)的有關(guān)法規(guī)、條例和公司治理制度編制，廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控重點(diǎn)業(yè)務(wù)事項(xiàng)差不多涵蓋了人、財(cái)、物、“三重一大”、工程建設(shè)、采購招標(biāo)、資本運(yùn)營等經(jīng)營治理的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，適用于公司總部及各成員企業(yè)。但由于總部各職能部門、各事業(yè)部治理職責(zé)各異，各成員企業(yè)經(jīng)營范圍、治理模式不盡相同，本手冊未能完全覆蓋公司經(jīng)營治理范圍內(nèi)所有業(yè)務(wù)事項(xiàng)，各部門及成員企業(yè)可參考本手冊對崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程做進(jìn)一步細(xì)化梳理，辨識本部門、本單位各治理崗位和業(yè)務(wù)流程可能涉及的廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，客觀評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)級不，制定并落實(shí)防控措施，以滿足實(shí)際需要，提高廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控效果。本手冊共分為三個(gè)部分，即概論、重點(diǎn)業(yè)務(wù)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控和附錄。第一部分為概論，由手冊綜述、廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控概述、廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制和廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控差不多原則、要求、方法與程序四章構(gòu)成，簡要介紹了手冊的編制背景、依據(jù)、適用范圍以及廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的差不多概念、原則、方法等。第二部分為重點(diǎn)業(yè)務(wù)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控，是本手冊的核心部分。為了使關(guān)鍵業(yè)務(wù)事項(xiàng)更為突出，便于在應(yīng)用中抓住重點(diǎn)，本手冊以公司主營業(yè)務(wù)（工程總承包與投資建設(shè)）、要緊治理范疇和容易引發(fā)廉潔風(fēng)險(xiǎn)的領(lǐng)域?yàn)橹骶€，梳理出“三重一大”決策、選人用人、財(cái)務(wù)治理、資產(chǎn)治理、工程建設(shè)、資本運(yùn)營、市場營銷和其他業(yè)務(wù)八個(gè)方面，分八章列示。此部分有幾點(diǎn)特不講明如下：★國際業(yè)務(wù)特有的海外項(xiàng)目咨詢代理包含在“其他業(yè)務(wù)”中、個(gè)人代持境外國有資產(chǎn)在“資產(chǎn)治理”中列示。★本手冊的“工程建設(shè)”屬于大工程范疇，適用于施工總承包項(xiàng)目和投資建設(shè)項(xiàng)目，包含了勘測設(shè)計(jì)和施工監(jiān)理內(nèi)容，它們與設(shè)備物資采購、分包治理、項(xiàng)目資金治理共同構(gòu)成工程建設(shè)領(lǐng)域廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的重點(diǎn)業(yè)務(wù)體系。投資建設(shè)項(xiàng)目的發(fā)包治理可參考“分包治理”相關(guān)內(nèi)容。★隨著公司改革、重組的不斷推進(jìn)，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓和并購重組將成為常規(guī)業(yè)務(wù)，因此，本手冊單列一章“資本運(yùn)營”，將“投資決策”、“產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓”和“并購”內(nèi)容納入其中。★在涉及單位面廣、廉潔風(fēng)險(xiǎn)較高的“分包治理”業(yè)務(wù)項(xiàng)下，分列了分包策劃、分包商確定、分包合同治理、分包商履約治理四個(gè)二級子項(xiàng)，細(xì)化的目的在于盡可能幸免遺漏風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，確保廉潔風(fēng)險(xiǎn)受控?！镅b備制造業(yè)務(wù)的銷售代理、定牌定制、生產(chǎn)外協(xié)在“其他業(yè)務(wù)”一章列示。第三部分為附錄，內(nèi)容包括廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控相關(guān)表單和廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控有關(guān)制度，方便手冊使用者查詢、利用。本手冊由公司監(jiān)事會辦公室/紀(jì)委辦公室/監(jiān)察部組織編寫，經(jīng)公司批準(zhǔn)后公布實(shí)施。本著節(jié)能環(huán)保理念，手冊以電子書形式印發(fā)。公司監(jiān)事會辦公室/紀(jì)委辦公室/監(jiān)察部負(fù)責(zé)本手冊的治理和維護(hù)。本手冊建立的是一個(gè)動態(tài)、開放式框架，將隨著公司及各成員企業(yè)要緊工作流程的變化而不斷完善。對手冊的修訂，須經(jīng)公司批準(zhǔn)后執(zhí)行。廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控概述一、風(fēng)險(xiǎn)及其治理1、風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)是指某一負(fù)面阻礙事件發(fā)生的可能性和導(dǎo)致?lián)p害程度的大小。在風(fēng)險(xiǎn)的形成過程中，涉及風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事件和風(fēng)險(xiǎn)損失三個(gè)方面。風(fēng)險(xiǎn)因素是指能夠引起或增加風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生機(jī)會并阻礙損失嚴(yán)峻程度的因素。風(fēng)險(xiǎn)事件是指風(fēng)險(xiǎn)因素未受操縱或操縱失效而發(fā)生變動從而直接或間接造成損失的事件。風(fēng)險(xiǎn)損失是指風(fēng)險(xiǎn)事件造成的直接或間接的損失。2、風(fēng)險(xiǎn)治理風(fēng)險(xiǎn)治理是指通過對潛在風(fēng)險(xiǎn)的識不、衡量和分析，采納合理、有效的方法對風(fēng)險(xiǎn)的操縱。風(fēng)險(xiǎn)治理包括風(fēng)險(xiǎn)識不、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對等步驟。風(fēng)險(xiǎn)識不是指用感知、推斷或歸類的方式對現(xiàn)實(shí)的和潛在的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)進(jìn)行鑒不的過程。風(fēng)險(xiǎn)分析是對風(fēng)險(xiǎn)阻礙和后果進(jìn)行評價(jià)和估量，包括定性分析和定量分析。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對是指研究、制定并實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)操縱和降低風(fēng)險(xiǎn)損失的措施。應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的措施一般有四種：規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、同意風(fēng)險(xiǎn)、降低風(fēng)險(xiǎn)和分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)治理需要決策層、治理層和全體職員共同參與。二、廉潔風(fēng)險(xiǎn)及其緣故、表現(xiàn)形式1、廉潔風(fēng)險(xiǎn)廉潔風(fēng)險(xiǎn)是指行為主體在履職過程中發(fā)生腐敗行為的可能性和發(fā)生后果的嚴(yán)峻性。2、廉潔風(fēng)險(xiǎn)分類從廉潔風(fēng)險(xiǎn)的形成緣故看，一般可分為思想道德風(fēng)險(xiǎn)、制度機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)、崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)、外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)等?！锼枷氲赖嘛L(fēng)險(xiǎn)。要緊是指因放松政治理論學(xué)習(xí)和世界觀改造，理想信念不堅(jiān)決、職業(yè)道德不牢固，背離社會主義榮辱觀和黨的優(yōu)良作風(fēng)，權(quán)力觀、利益觀不正確，私欲貪念膨脹或因親情請托等緣故，可能誘發(fā)個(gè)人行為規(guī)范或職業(yè)操守發(fā)生偏移，或授意他人違反職業(yè)操守，導(dǎo)致行為結(jié)果不公正、不公平，對象利益受損或不當(dāng)?shù)靡?，造成以?quán)謀私等嚴(yán)峻后果的廉潔風(fēng)險(xiǎn)。★崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)。要緊是指由于崗位職責(zé)的專門性，如處于所在單位權(quán)力高位或?qū)θ?、?cái)、物等重要資源具有審批、處置權(quán)，可能造成權(quán)力濫用、以權(quán)謀私等嚴(yán)峻后果的廉潔風(fēng)險(xiǎn)?！飿I(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)。要緊是指因業(yè)務(wù)流程設(shè)計(jì)不規(guī)范、缺乏相互制約或執(zhí)行不力，可能導(dǎo)致內(nèi)部操縱失效，有機(jī)可乘，造成以權(quán)謀私等嚴(yán)峻后果的廉潔風(fēng)險(xiǎn)。★制度機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)。要緊是指由于缺乏規(guī)章制度的明確覆蓋、工作程序的明確規(guī)定，個(gè)人自由裁量權(quán)較大，缺乏有效制衡和監(jiān)督，可能造成濫用職權(quán)、以權(quán)謀私等嚴(yán)峻后果的廉潔風(fēng)險(xiǎn)?！锿獠凯h(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。要緊是指受某些領(lǐng)域“潛規(guī)則”阻礙或業(yè)務(wù)往來對象對行為主體履行職責(zé)、行使權(quán)力進(jìn)行利益誘惑或施加其他不良阻礙，從而造成行為失范、權(quán)鈔票交易等嚴(yán)峻后果的廉潔風(fēng)險(xiǎn)。

3、廉潔風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式依照中央《國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》等規(guī)定，廉潔風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式要緊有：違反決策程序和有關(guān)規(guī)定，在用人、理財(cái)、項(xiàng)目安排和資產(chǎn)治理等方面濫用職權(quán)，損害國有資產(chǎn)權(quán)益。個(gè)人利用職權(quán)以經(jīng)營、投資、中介、兼職、索賄、受賄等各種形式謀取私利，損害本企業(yè)利益。不正確行使經(jīng)營治理權(quán)，使配偶、子女及其他特定關(guān)系人獵取利益，侵害公共利益和企業(yè)利益。違反規(guī)定進(jìn)行職務(wù)消費(fèi)。鋪張白費(fèi)、假公濟(jì)私、弄虛作假、侵害職工合法權(quán)益和從事有悖社會公德的活動等。三、廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控確實(shí)是依照《公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》等法律法規(guī)和國資委《關(guān)于加強(qiáng)中央企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作的指導(dǎo)意見》的要求，以科學(xué)進(jìn)展觀為指導(dǎo)，將預(yù)防腐敗的工作理念和風(fēng)險(xiǎn)治理理論、質(zhì)量治理方法運(yùn)用于企業(yè)反腐倡廉建設(shè)，對重點(diǎn)領(lǐng)域、重要崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)可能發(fā)生腐敗的廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，科學(xué)評定廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級，采取有效管控對策，切實(shí)預(yù)防腐敗行為發(fā)生。換言之，廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控確實(shí)是針對思想道德、制度機(jī)制、崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程、外部環(huán)境五類風(fēng)險(xiǎn)，通過打算、執(zhí)行、考核、修正四個(gè)環(huán)節(jié)，建立前期預(yù)防、中期監(jiān)控、后期處置三道防線，從而實(shí)現(xiàn)預(yù)防和操縱腐敗行為發(fā)生，確保企業(yè)科學(xué)健康進(jìn)展的系統(tǒng)性工程。廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控治理的對象，重點(diǎn)是公司各級領(lǐng)導(dǎo)人員、高級治理人員和人事、財(cái)務(wù)、資產(chǎn)、項(xiàng)目、市場等關(guān)鍵崗位治理人員；廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的領(lǐng)域，重點(diǎn)是對“三重一大”決策、投資治理、工程招投標(biāo)、業(yè)務(wù)外包、產(chǎn)權(quán)交易、資本運(yùn)作、薪酬治理、選人用人、營銷采購、財(cái)務(wù)治理、境外資產(chǎn)治理等業(yè)務(wù)事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的防控；廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的環(huán)節(jié)，重點(diǎn)是對企業(yè)經(jīng)營治理中的決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)、監(jiān)督權(quán)進(jìn)行科學(xué)分解、合理配置和有效約束，不斷創(chuàng)新經(jīng)營治理模式，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，突出對業(yè)務(wù)流程關(guān)鍵點(diǎn)、內(nèi)部操縱薄弱點(diǎn)的防控；廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的任務(wù)，重點(diǎn)是與健全企業(yè)治理結(jié)構(gòu)、完善內(nèi)部操縱體系、加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)治理、培育企業(yè)文化有機(jī)結(jié)合起來，按照企業(yè)內(nèi)部操縱差不多規(guī)范及配套指引和全面風(fēng)險(xiǎn)治理指引的要求，著力抓好權(quán)力行使前、行使中、行使后各項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)的防控工作，增強(qiáng)針對性和實(shí)效性，切實(shí)防范制度缺失、內(nèi)控失效、行為失范帶來的廉潔風(fēng)險(xiǎn)。前期預(yù)防，確實(shí)是通過廉潔教育、談心活動、人文關(guān)懷等措施，預(yù)防思想道德風(fēng)險(xiǎn)；通過辦事公開、權(quán)力制衡等措施，預(yù)防制度機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)；通過公開承諾、述職述廉、民主測評等措施，預(yù)防崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)。前期預(yù)防的關(guān)鍵在于找準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。中期監(jiān)控，是通過信訪舉報(bào)、群眾評議、定期自查和垂直抽查等渠道和措施，對黨員干部行為、制度機(jī)制落實(shí)、權(quán)力運(yùn)行過程進(jìn)行動態(tài)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)覺苗頭性、傾向性問題。落實(shí)中期監(jiān)控機(jī)制的關(guān)鍵在于真正發(fā)揮好各類監(jiān)督機(jī)制的作用，形成對廉潔風(fēng)險(xiǎn)的有效監(jiān)控；同時(shí)發(fā)揮好質(zhì)量治理機(jī)制的及時(shí)糾錯(cuò)功能，確保各項(xiàng)前期預(yù)防措施落實(shí)到位。后期處置，確實(shí)是依照中期監(jiān)控情況，有針對性地通過約談、警示提醒、誡勉糾錯(cuò)和責(zé)令整改以及組織處理等手段，對存在風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)的個(gè)人進(jìn)行告誡，對前期預(yù)防不到位的單位進(jìn)行督導(dǎo)，對防范過程中發(fā)生的違規(guī)違紀(jì)的人和事進(jìn)行一定的組織處理。實(shí)施后期處置方法的關(guān)鍵在于對可能發(fā)生的腐敗問題實(shí)施超前處置，及時(shí)糾正偏差，幸免廉潔風(fēng)險(xiǎn)演化為腐敗行為。廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制是指為了預(yù)防和操縱廉潔風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為腐敗行為而建立起來的行之有效的制度體系和工作機(jī)制，事實(shí)上質(zhì)是將全面風(fēng)險(xiǎn)治理方法運(yùn)用于反腐倡廉工作，將廉潔風(fēng)險(xiǎn)防范責(zé)任落實(shí)到具體人員和崗位，達(dá)到操縱風(fēng)險(xiǎn)、預(yù)防腐敗的目的。一、領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作實(shí)行黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，黨政齊抓共管，紀(jì)委組織協(xié)調(diào)，部門各負(fù)其責(zé)的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制。在公司黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，成立由黨政要緊領(lǐng)導(dǎo)為組長的廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控領(lǐng)導(dǎo)小組，具體負(fù)責(zé)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控方案制訂、組織實(shí)施、監(jiān)督指導(dǎo)和檢查考核，為開展廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作提供組織保障。紀(jì)檢監(jiān)察部門是本單位廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作的歸口治理部門。二、工作機(jī)制各級黨委、紀(jì)委按照有關(guān)規(guī)定和要求組織開展的黨建、反腐倡廉建設(shè)例行工作，是公司廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作機(jī)制的差不多體現(xiàn)，是廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控各項(xiàng)工作得以貫徹落實(shí)的全然保障。公司廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的例行工作要緊包括：1、反腐倡廉建設(shè)工作打算公司及各成員企業(yè)依照公司反腐倡廉建設(shè)的部署和要求，結(jié)合本單位實(shí)際，制訂反腐倡廉建設(shè)年度工作打算，明確反腐倡廉年度工作目標(biāo)和重點(diǎn)任務(wù)，并與經(jīng)營治理工作同部署、同落實(shí)。2、反腐倡廉建設(shè)工作會議公司及各成員企業(yè)每年召開一次反腐倡廉建設(shè)工作會議，總結(jié)上一年反腐倡廉建設(shè)工作開展情況，研究部署本年度反腐倡廉建設(shè)工作任務(wù)。3、黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制各單位每年與上級單位簽訂黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書，明確年度黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任目標(biāo)，并將責(zé)任進(jìn)行分解，落實(shí)到本單位各部門及下一級單位。按照一崗雙責(zé)原則，黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書簽訂人為本單位黨、政要緊負(fù)責(zé)人。黨委、領(lǐng)導(dǎo)班子承擔(dān)反腐倡廉建設(shè)主體責(zé)任，紀(jì)委承擔(dān)監(jiān)督責(zé)任，各職能部門承擔(dān)職責(zé)范圍內(nèi)反腐倡廉建設(shè)責(zé)任。4、“三重一大”集體決策制度為促進(jìn)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)，規(guī)范決策行為，提高決策水平，防范決策風(fēng)險(xiǎn)，公司及各成員企業(yè)建立“三重一大”集體決策制度，對“三重一大”事項(xiàng)進(jìn)行界定，規(guī)定決策程序。凡重大決策、重要人事任免、重大項(xiàng)目安排和大額資金運(yùn)作（即“三重一大”）事項(xiàng)，必須經(jīng)本企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子集體做出決定，防止發(fā)生違反規(guī)定擅自決策的情況。5、民主生活會制度公司及各成員企業(yè)每年召開一次領(lǐng)導(dǎo)班子民主生活會，各級黨委依照查找出來的黨性黨風(fēng)方面存在的突出問題，確定民主生活會主題，廣泛征求意見，深入自我剖析，坦誠交流思想，開展批判和自我批判，并有針對性地制定措施進(jìn)行整改。6、述職述廉與民主評議公司及各成員企業(yè)堅(jiān)持領(lǐng)導(dǎo)干部述職述廉和民主評議領(lǐng)導(dǎo)班子及其成員制度，單位領(lǐng)導(dǎo)班子成員在職工代表大會上述職述廉，由職工代表進(jìn)行評議。述職述廉會議每年召開一次，述廉內(nèi)容要緊包括：遵守廉潔從業(yè)有關(guān)規(guī)定、執(zhí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制情況，存在的突出問題及改進(jìn)措施等。三、教育機(jī)制加強(qiáng)反腐倡廉宣傳教育，切實(shí)發(fā)揮宣傳教育的引導(dǎo)、規(guī)范、教化和激勵(lì)作用并形成機(jī)制，筑牢干部職工拒腐防變的思想道德基礎(chǔ)，是抓好廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作的重要環(huán)節(jié)。★建立健全并實(shí)施反腐倡廉宣傳教育制度，包括黨委中心組學(xué)習(xí)制度、“三會一課”制度、廉政黨課制度、黨員干部輪訓(xùn)制度等。★把反腐倡廉教育納入企業(yè)宣傳教育總體規(guī)劃和領(lǐng)導(dǎo)人員培訓(xùn)打算中，并將其貫穿于干部培養(yǎng)、選拔、任用的全過程。★不斷豐富反腐倡廉宣傳教育內(nèi)容，通過主題活動、專題講座、參觀學(xué)習(xí)、企檢共建等靈活多樣的形式，加強(qiáng)經(jīng)常性教育，切實(shí)提高干部職工的思想道德水平和廉潔從業(yè)意識?！锷钊胪七M(jìn)廉潔文化建設(shè)，以培育廉潔價(jià)值理念為核心，以建設(shè)廉潔文化陣地為載體，以開展廉潔文化活動為手段，以推進(jìn)廉潔文化“六進(jìn)六上”為有效途徑，大力弘揚(yáng)“以廉為榮、以貪為恥”的良好道德風(fēng)尚，努力營造尊廉崇廉的良好氛圍，逐步使廉潔文化核心理念內(nèi)化于心、固化于制、外化于行，將廉潔文化軟實(shí)力轉(zhuǎn)化為市場競爭優(yōu)勢。四、監(jiān)督機(jī)制公司及各成員企業(yè)通過黨內(nèi)監(jiān)督、紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)監(jiān)督、群眾監(jiān)督等多種途徑和手段，構(gòu)建廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控監(jiān)督機(jī)制，對權(quán)力運(yùn)行進(jìn)行制約和監(jiān)督，確保反腐倡廉工作落到實(shí)處，廉潔風(fēng)險(xiǎn)可控、在控。1、黨內(nèi)監(jiān)督公司及各成員企業(yè)嚴(yán)格執(zhí)行《中國共產(chǎn)黨黨內(nèi)監(jiān)督條例》的有關(guān)要求，建立健全黨內(nèi)監(jiān)督制度，對民主集中制執(zhí)行情況、民主生活會召開情況、來信來訪落實(shí)情況、廉潔談話開展情況等進(jìn)行監(jiān)督。2、紀(jì)檢監(jiān)察公司及各成員企業(yè)強(qiáng)化紀(jì)檢監(jiān)察監(jiān)督職能，加強(qiáng)對黨員領(lǐng)導(dǎo)干部及職能部門履行職責(zé)和行使權(quán)力情況的監(jiān)督檢查，認(rèn)真執(zhí)行紀(jì)委負(fù)責(zé)人同下屬單位要緊負(fù)責(zé)人談話制度，加強(qiáng)對新任職干部黨風(fēng)黨紀(jì)教育，提出廉潔自律要求。充分發(fā)揮效能監(jiān)察的監(jiān)督作用，加強(qiáng)對本單位重大決策部署落實(shí)情況和工程分（發(fā)）包、采購招標(biāo)、大額資金運(yùn)作、重大資產(chǎn)處置等事項(xiàng)合規(guī)性監(jiān)督檢查，降低腐敗風(fēng)險(xiǎn)。3、審計(jì)監(jiān)督公司及各成員企業(yè)堅(jiān)持對要緊領(lǐng)導(dǎo)干部和其他重要崗位人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)制度，對重點(diǎn)項(xiàng)目、專項(xiàng)資金開展專項(xiàng)審計(jì)，加強(qiáng)對審計(jì)意見整改落實(shí)的跟蹤督導(dǎo)，將審計(jì)結(jié)果作為干部選拔任用的參考依據(jù)。4、群眾監(jiān)督群眾監(jiān)督機(jī)制要緊包括職工代表大會，廠務(wù)、黨務(wù)公開，信訪舉報(bào)及案件查辦等?！锫毠ご泶髸?。為了加強(qiáng)民主決策、民主治理和民主監(jiān)督，公司及各成員企業(yè)按有關(guān)規(guī)定建立職工代表大會制度，領(lǐng)導(dǎo)班子成員在職工代表大會上對企業(yè)黨風(fēng)廉政建設(shè)情況、領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律情況以及其他重大事項(xiàng)向職工代表報(bào)告，同意職工監(jiān)督?！飶S務(wù)、黨務(wù)公開。公司及各成員企業(yè)建立廠務(wù)、黨務(wù)公開制度并積極推行廠務(wù)、黨務(wù)公開，凡是按規(guī)定屬于公開范圍的事項(xiàng)要及時(shí)通過單位局域網(wǎng)、宣傳櫥窗、公告欄等予以公布，同意職工監(jiān)督?！镄旁L舉報(bào)工作。信訪舉報(bào)是職工群眾對企業(yè)黨組織、黨員、領(lǐng)導(dǎo)人員進(jìn)行監(jiān)督的重要渠道，公司及各成員企業(yè)建立健全信訪舉報(bào)工作制度，暢通信訪渠道，受理違法違紀(jì)案件線索，了解掌握廉潔風(fēng)險(xiǎn)信息，調(diào)查處理廉潔風(fēng)險(xiǎn)事件。5、巡視監(jiān)督集團(tuán)內(nèi)部巡視監(jiān)督制度是加強(qiáng)各單位領(lǐng)導(dǎo)班子及其成員監(jiān)督的重要舉措。巡視組將通過聽取匯報(bào)、列席會議、實(shí)地查看、民主測評、約談詢問等方式，對企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子，特不是要緊負(fù)責(zé)人黨風(fēng)廉政建設(shè)情況進(jìn)行監(jiān)督，提出改進(jìn)意見和建議并督促其落實(shí)，促進(jìn)各級班子建設(shè)。6、領(lǐng)導(dǎo)干部報(bào)告?zhèn)€人有關(guān)事項(xiàng)為加強(qiáng)對領(lǐng)導(dǎo)干部的治理和監(jiān)督，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從業(yè)，公司及各成員企業(yè)認(rèn)真執(zhí)行中央《關(guān)于領(lǐng)導(dǎo)干部報(bào)告?zhèn)€人有關(guān)事項(xiàng)的規(guī)定》，符合申報(bào)要求的領(lǐng)導(dǎo)干部按規(guī)定如實(shí)報(bào)告?zhèn)€人有關(guān)事項(xiàng)，自覺同意組織監(jiān)督。廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控差不多原則、要求與程序一、差不多原則1、融入中心。廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作要與企業(yè)進(jìn)展戰(zhàn)略相一致、相對接，要把反腐倡廉要求貫穿于企業(yè)工作的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，融入崗位業(yè)務(wù)之中，植入企業(yè)內(nèi)部操縱體系和風(fēng)險(xiǎn)治理制度之內(nèi)，與生產(chǎn)經(jīng)營工作同部署、同推進(jìn)、同檢查、同考核，促進(jìn)有機(jī)融合，努力實(shí)現(xiàn)從被動“應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)”到主動“治理風(fēng)險(xiǎn)”的轉(zhuǎn)變，為企業(yè)健康進(jìn)展提供保障。2、突出重點(diǎn)。廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作要找準(zhǔn)腐敗防控的關(guān)鍵點(diǎn)，以規(guī)范和制約權(quán)力運(yùn)行為核心。廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控要突出權(quán)力運(yùn)行的“關(guān)節(jié)點(diǎn)”，內(nèi)部治理的“薄弱點(diǎn)”，問題易發(fā)的“風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)”，在全面風(fēng)險(xiǎn)防控的基礎(chǔ)上應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注兩個(gè)層級的干部：一是決策層，其廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)要緊集中在違反決策規(guī)定擅自決策、以權(quán)謀私等方面；二是執(zhí)行層，特不是人、財(cái)、物等重要資源治理部門、關(guān)鍵崗位人員，其對生產(chǎn)經(jīng)營的某些重要環(huán)節(jié)具有決定權(quán)和操控權(quán)，容易滋生腐敗。3、預(yù)防為先。廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的目的是保障企業(yè)和干部隊(duì)伍的健康進(jìn)展，因此要以人為本，立足教育，著眼防范，營造干事創(chuàng)業(yè)、廉潔從業(yè)的良好環(huán)境。通過規(guī)范工作流程，推進(jìn)權(quán)力公開透明運(yùn)行，有效防止權(quán)力濫用；通過排查崗位廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，逐步建立覆蓋權(quán)力運(yùn)行全過程的預(yù)防監(jiān)控機(jī)制，最大限度地把廉潔風(fēng)險(xiǎn)操縱在初起之時(shí)，對可能發(fā)生的腐敗問題實(shí)施超前處置，及時(shí)糾正偏差，幸免廉潔風(fēng)險(xiǎn)演化為腐敗行為，確保權(quán)力行使安全、資金運(yùn)行安全、項(xiàng)目建設(shè)安全和干部成長安全。二、差不多要求1、提高思想認(rèn)識。開展廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控是中央和國資委著眼于反腐敗斗爭的新形勢、新任務(wù)和新要求、加強(qiáng)反腐倡廉建設(shè)的重要戰(zhàn)略部署，是把反腐倡廉工作融入企業(yè)經(jīng)營治理、提高治理水平的重大舉措。隨著集團(tuán)改革重組工作的不斷推進(jìn)，治理范圍迅速擴(kuò)大，經(jīng)營規(guī)?？焖僭鲩L，治理難度和廉潔風(fēng)險(xiǎn)隨之加大。因此，公司和各成員企業(yè)要通過開展廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作，找出企業(yè)經(jīng)營治理中的薄弱環(huán)節(jié)并加以整改，從而達(dá)到強(qiáng)化內(nèi)控、規(guī)范治理、促進(jìn)進(jìn)展的目的。2、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。公司和各成員企業(yè)要建立健全要緊領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)、分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)推進(jìn)、職能部門各負(fù)其責(zé)、黨員、職工積極參與的領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制，要緊領(lǐng)導(dǎo)履行第一責(zé)任人職責(zé)，親自抓并督促落實(shí)；班子成員按照黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制要求，切實(shí)履行“一崗雙責(zé)”，帶頭查找廉潔風(fēng)險(xiǎn)，認(rèn)真制訂和落實(shí)防控措施，抓好分管范圍內(nèi)的廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控治理工作；各級紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)要充分發(fā)揮職能作用，積極協(xié)助黨委、紀(jì)委做好統(tǒng)一思想、協(xié)調(diào)指導(dǎo)和督促檢查工作，確保廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)扎實(shí)推進(jìn)，有效運(yùn)行。3、強(qiáng)化監(jiān)督檢查。公司和各成員企業(yè)要把廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控建設(shè)作為黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制和懲防體系建設(shè)檢查考核的重要內(nèi)容，采取定期自查與時(shí)期性檢查相結(jié)合、動態(tài)監(jiān)督與綜合評估相結(jié)合的方式，加強(qiáng)經(jīng)常性監(jiān)督檢查；要建立健全指導(dǎo)、督查、測評等工作機(jī)制，加強(qiáng)對推進(jìn)情況的督促指導(dǎo)，及時(shí)發(fā)覺和解決存在的問題，推動工作有效落實(shí)。4、堅(jiān)持務(wù)實(shí)創(chuàng)新。各成員企業(yè)要依照自身特點(diǎn)，構(gòu)建切合實(shí)際、好用管用的廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控體系。要圍繞權(quán)責(zé)明晰、權(quán)力制衡和治理提升，不斷完善制度體系，加強(qiáng)制度執(zhí)行力；要以創(chuàng)新思維開展工作，認(rèn)真研究工作推進(jìn)過程中出現(xiàn)的新情況、新問題，及時(shí)總結(jié)和推廣新經(jīng)驗(yàn)、好做法，鞏固和強(qiáng)化廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控新成果、新成效；要善于把握廉潔風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)和規(guī)律，通過制度創(chuàng)新和流程再造防控廉潔風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)揮懲防體系與風(fēng)險(xiǎn)治理的合力效應(yīng)。三、差不多步驟1、編制職權(quán)目錄。按照權(quán)責(zé)一致的要求，全面梳理企業(yè)內(nèi)部涉及重點(diǎn)領(lǐng)域、重要崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的各類職權(quán)，摸清職權(quán)底數(shù)，編制《職權(quán)目錄》（參見附表），明確職權(quán)行使的崗位、權(quán)限和責(zé)任等。2、收集風(fēng)險(xiǎn)信息。重點(diǎn)圍繞決策、經(jīng)營、治理、監(jiān)督等職權(quán)運(yùn)行范圍，通過黨內(nèi)監(jiān)督、民主監(jiān)督、信訪舉報(bào)、問卷調(diào)查、排查識不等方式和途徑定期和不定期收集風(fēng)險(xiǎn)信息，形成廉潔風(fēng)險(xiǎn)信息數(shù)據(jù)庫。3、評估風(fēng)險(xiǎn)級不。運(yùn)用定性或定量評估方法，對廉潔風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和風(fēng)險(xiǎn)損失的阻礙程度進(jìn)行評估，確定高、中、低風(fēng)險(xiǎn)級不，對不同級不的廉潔風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行分級治理、分級負(fù)責(zé)、責(zé)任到人。4、制定防控措施。從教育、制度、監(jiān)督、懲處等方面有針對性地制定廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控措施，即通過加強(qiáng)廉潔教育、完善制度體系、規(guī)范權(quán)力運(yùn)行、推進(jìn)民主公開、實(shí)行責(zé)任追究等舉措對權(quán)力運(yùn)行進(jìn)行制度約束、過程監(jiān)控和事后問責(zé)，做到防控嚴(yán)密、措施有力。5、分級檢查驗(yàn)收。要在公司和成員企業(yè)兩個(gè)層面按照試點(diǎn)——推廣——全覆蓋逐步推進(jìn)，成員企業(yè)先行完成所屬單位廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的試點(diǎn)與推廣，在2015年6月底前全面推行廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控建設(shè)，完成防控措施的制訂、實(shí)施與內(nèi)部檢查驗(yàn)收，2015年底前公司對成員企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作進(jìn)行時(shí)期性驗(yàn)收。6、年度考核評價(jià)。公司和各成員企業(yè)將廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作納入年度考核范圍，由各單位、各部門廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控領(lǐng)導(dǎo)小組牽頭，對本單位、本部門廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控體系運(yùn)行情況和各項(xiàng)措施落實(shí)情況進(jìn)行質(zhì)量考核和綜合評價(jià)，并將評價(jià)結(jié)果與年度績效考核掛鉤，獎優(yōu)罰劣，進(jìn)一步完善廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控措施。7、持續(xù)改進(jìn)提高。上述收集風(fēng)險(xiǎn)信息（風(fēng)險(xiǎn)識不）、評估風(fēng)險(xiǎn)級不（風(fēng)險(xiǎn)評估）、制定防控措施(風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對)和年度或時(shí)期性考核評價(jià)(檢查考核)是一個(gè)PDCA循環(huán)往復(fù)、不斷改進(jìn)、螺旋式提升的過程，檢查發(fā)覺的問題成為新的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，從而啟動下一個(gè)PDCA循環(huán)：對新的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行識不、評估，制訂防控措施并執(zhí)行，檢查考核執(zhí)行情況，接著修正完善。公司及各成員企業(yè)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控領(lǐng)導(dǎo)小組和工作機(jī)構(gòu)，依照時(shí)期性檢查情況和年度綜合考核評價(jià)結(jié)果，對本單位、本部門在推行廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控工作中存在和發(fā)覺的問題進(jìn)行分析研究，強(qiáng)化措施，完善制度，優(yōu)化流程，進(jìn)一步促進(jìn)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控各項(xiàng)措施的落實(shí)，不斷提升企業(yè)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作水平。第二部分重點(diǎn)業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控“三重一大”決策議題預(yù)備注：流程圖中紅色文字表示該環(huán)節(jié)存在廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，下同?！叭匾淮蟆弊h題預(yù)備業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不、評估及防控措施表廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級要緊防控措施業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位或人員議題研究議題所依據(jù)的事實(shí)不真實(shí)、數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確；未對議題組織充分研究討論。責(zé)任部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)低責(zé)任部門做好前期調(diào)研、核實(shí)工作；分管領(lǐng)導(dǎo)高度重視，組織相關(guān)職能部門充分研究論證。征求意見1、議題應(yīng)履行而未履行征求意見程序，重要人事任免未征求紀(jì)檢部門意見；2、涉及職工切身利益議題未征求工會意見；3、紀(jì)檢部門、工會等部門不正確履行職責(zé)，對議題沒有提出負(fù)責(zé)任的意見。分管領(lǐng)導(dǎo)、責(zé)任部門、紀(jì)檢、工會等有關(guān)部門負(fù)責(zé)人低未按規(guī)定程序征求意見的議題，暫緩決策；被征求意見部門及負(fù)責(zé)人不正確履行職責(zé)造成決策不當(dāng)?shù)?，?yīng)追究相關(guān)人員責(zé)任。二、集體決策“三重一大”集體決策事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不、評估及防控措施廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級要緊防控措施業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位或人員議題討論1、參會人員未達(dá)到規(guī)定人數(shù)，阻礙集體決策的科學(xué)性；2、要緊領(lǐng)導(dǎo)有排斥心理或先行發(fā)表傾向性意見，導(dǎo)致其他人員屈從于要緊領(lǐng)導(dǎo)，不能或不愿發(fā)表意見，集體決策流于形式；3、未執(zhí)行回避制度，阻礙決策成效。參與決策領(lǐng)導(dǎo)人員高應(yīng)嚴(yán)格決策制度，對未達(dá)到規(guī)定人數(shù)，或召集人先發(fā)表意見、或?qū)?yīng)回避而未回避人員參與決策的情況，紀(jì)檢組織應(yīng)提出監(jiān)督建議書，要求整改；2、在對建議書不作回應(yīng)的情況下，紀(jì)檢組織有權(quán)向上級監(jiān)督部門報(bào)告情況。會議決議1、未認(rèn)真考慮不同意見；2、未依照決策（分歧）情況正確做出會議決定。會議召集人高落實(shí)“三重一大”決策制度監(jiān)督檢查制度，對會議決議不規(guī)范的情況，紀(jì)檢組織有權(quán)向會議召集人下達(dá)監(jiān)督建議書；對無視決策規(guī)定擅自作出決定的領(lǐng)導(dǎo)人員，且決策事項(xiàng)存在潛在風(fēng)險(xiǎn)，紀(jì)檢組織有權(quán)向上級紀(jì)檢組織如實(shí)反映情況。會議記錄會議記錄不完整，不能真實(shí)反映參與決策者表態(tài)性發(fā)言或不能體現(xiàn)追溯性。會議記錄人低會議記錄必須經(jīng)每位參會人員簽字認(rèn)可。會議文件簽發(fā)未嚴(yán)格按照會議情況起草會議紀(jì)要，擅自更改決策內(nèi)容。會議紀(jì)要起草人員及部門負(fù)責(zé)人，紀(jì)要簽發(fā)領(lǐng)導(dǎo)低嚴(yán)格執(zhí)行會議紀(jì)要審核批準(zhǔn)制度。第二章選人用人一、中層干部選聘中層干部選聘治理工作業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不、評估及防控措施表廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級要緊防控措施業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位或人員干部考察1、不按照規(guī)定的程序和范圍進(jìn)行考察；2、泄露考察情況；3、同意考察對象或其請托人的好處；4、對反映考察對象問題線索清晰、內(nèi)容具體的舉報(bào)不如實(shí)報(bào)告；5、更改、偽造測評、推舉結(jié)果?？疾旖M成員中1、考察組由2人及以上組成；2、嚴(yán)格按批準(zhǔn)的考察方案進(jìn)行考察；3、執(zhí)行公務(wù)回避制度；4、保存考察原始資料，編制考察總結(jié)。形成干部考察報(bào)告，提出干部任職建議受考察對象或其象請托人的阻礙，不如實(shí)客觀公正地形成考察報(bào)告。考察組成員低考察組成員在考察報(bào)告上簽名，對考察報(bào)告的真實(shí)性負(fù)責(zé)。公司黨委會討論、決定1、不按照規(guī)定召開黨委會議討論決定干部任職；2、個(gè)人決定干部任職或者個(gè)人改變黨委會議集體作出的干部任職決定。公司黨委委員低1、按“三重一大”決策制度要求，黨委集體決定干部人選；2、執(zhí)行公務(wù)回避制度。干部提職公示對反映公示對象問題線索清晰、內(nèi)容具體的舉報(bào)隱匿不報(bào)、不調(diào)查核實(shí)、不如實(shí)報(bào)告。紀(jì)檢監(jiān)察部、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員治理部有關(guān)人員中1、紀(jì)監(jiān)、企人部門工作人員共同開啟舉報(bào)箱；2、對舉報(bào)信件如實(shí)登記并向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)；3、對線索清晰、內(nèi)容具體的舉報(bào)，按規(guī)定進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，形成調(diào)查報(bào)告。二、后備干部選拔后備干部選拔業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不、評估及防控措施表廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級要緊防控措施業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位

或人員民主推舉1、不按照規(guī)定的差不多條件、任職資格、方式、程序和范圍進(jìn)行民主推舉；2、更改、偽造民主推舉結(jié)果。企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員治理部、紀(jì)檢監(jiān)察部有關(guān)人員中1、制定民主推舉方案并經(jīng)批準(zhǔn)后執(zhí)行；2、執(zhí)行公務(wù)回避制度；3、保存民主推舉的原始資料；4、形成民主推舉報(bào)告。提出考察人選1、領(lǐng)導(dǎo)個(gè)人指定考察人選；

2、考察人選不符合民主推舉要求。領(lǐng)導(dǎo)班子成員中1、執(zhí)行“三重一大”決策制度，集體決定考察人選；2、執(zhí)行公務(wù)回避制度。干部考察1、不按照規(guī)定的程序和范圍進(jìn)行考察；2、泄露考察情況；3、同意考察對象或其請托人的好處；4、對反映考察對象問題線索清晰、內(nèi)容具體的舉報(bào)不如實(shí)報(bào)告；5、更改、偽造測評、推舉結(jié)果?？疾旖M成員高1、考察組人員2人及以上；2、嚴(yán)格按批準(zhǔn)的考察方案進(jìn)行考察；3、執(zhí)行公務(wù)回避制度；4、保存考察原始資料，編制考察總結(jié)。形成考察報(bào)告并提出建議受考察對象或其請托人的阻礙，不如實(shí)客觀公正地形成考察報(bào)告?？疾旖M成員低考察組成員在考察報(bào)告上簽名，對考察報(bào)告的真實(shí)性負(fù)責(zé)。班子會討論確定1、不按照規(guī)定召開領(lǐng)導(dǎo)班子會議討論決定后備干部人選；2、個(gè)人決定后備干部人選或者個(gè)人改變黨委會或黨政聯(lián)席會集體確定的后備干部人選。領(lǐng)導(dǎo)班子成員低1、按“三重一大”決策制度要求，領(lǐng)導(dǎo)班子集體決定干部人選；2、執(zhí)行公務(wù)回避規(guī)定。公示對反映考察對象問題線索清晰、內(nèi)容具體的舉報(bào)隱匿不報(bào)、不調(diào)查核實(shí)、不如實(shí)報(bào)告。紀(jì)檢監(jiān)察部、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員治理部有關(guān)人員中1、紀(jì)監(jiān)、企人部門工作人員共同開啟舉報(bào)箱；2、對舉報(bào)信件如實(shí)登記并向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)；3、對線索清晰、內(nèi)容具體的舉報(bào)，按規(guī)定進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，形成調(diào)查報(bào)告。三、職員錄用職員錄用治理業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不、評估及防控措施表廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級要緊防控措施業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位

或人員收集簡歷、資格審查利用職務(wù)之便，將不符合錄用條件的人員列入考試人員名單。人力資源部相關(guān)人員低1、公開錄用人員崗位資格要求；2、對通過考試進(jìn)入錄用名單的人員進(jìn)行公示；3、逐級審核；4、執(zhí)行公務(wù)回避制度。考試泄漏試題。試題出題人員和試題保管人員低1、通過試題庫隨機(jī)抽取，或者由多人出題；2、設(shè)專人保管試題，其他人禁止接觸試題；3、用人需求部門和人力資源部門在考試前一天共同打印考題并趕忙密封；4、紀(jì)檢監(jiān)察人員進(jìn)行過程監(jiān)督。利用職務(wù)之便進(jìn)行不公正評分。面試人員低1、嚴(yán)肅面試紀(jì)律；2、制定評分標(biāo)準(zhǔn)；3、執(zhí)行公務(wù)回避制度；4、紀(jì)檢監(jiān)察人員進(jìn)行過程監(jiān)督。1、利用職務(wù)之便，修改成績；2、利用職務(wù)之便，修改考評、測評結(jié)果。人力資源部工作人員低1、試卷收取后趕忙密封保管；2、統(tǒng)計(jì)記錄分?jǐn)?shù)時(shí)設(shè)唱票、計(jì)票和監(jiān)票人員各1人；3、紀(jì)檢監(jiān)察人員進(jìn)行過程監(jiān)督。審批1、不按照規(guī)定召開會議討論決定公示人員名單；2、個(gè)人決定公示人員名單。領(lǐng)導(dǎo)班子成員低1、按照公司招聘治理規(guī)定，召開會議集體決定公示人員名單；2、執(zhí)行公務(wù)回避制度。第三章財(cái)務(wù)治理一、預(yù)算治理預(yù)算治理業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不、評估及防控措施表廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級要緊防控措施業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位

或人員預(yù)算編制利用職務(wù)之便，夸大虛報(bào)費(fèi)用支出，虛列預(yù)算項(xiàng)目，侵占企業(yè)資源，隱瞞收入，為個(gè)人謀利制造機(jī)會。預(yù)算編制部門相關(guān)人員低健全預(yù)算審批制度，部門、單位負(fù)責(zé)人應(yīng)對本部門、本單位預(yù)算打算的合理性負(fù)責(zé)。預(yù)算執(zhí)行擅自擴(kuò)大支出范圍，提高開支標(biāo)準(zhǔn)，財(cái)務(wù)審核不嚴(yán)，導(dǎo)致資金被挪用，阻礙企業(yè)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。預(yù)算執(zhí)行主體及財(cái)務(wù)部門相關(guān)人員低嚴(yán)格執(zhí)行公司《全面預(yù)算治理方法》，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行過程監(jiān)督，嚴(yán)格把關(guān)；對因預(yù)算執(zhí)行不力阻礙企業(yè)運(yùn)行或造成損失的，追究相關(guān)人員責(zé)任。二、融資治理融資治理業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不、評估及防控措施表廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級要緊防控措施業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位

或人員選擇金融機(jī)構(gòu)受個(gè)人利益或小團(tuán)體利益驅(qū)動，擅自向未經(jīng)股份公司核準(zhǔn)的金融機(jī)構(gòu)融資。融資主體單位資金（財(cái)務(wù)）治理人員及主管領(lǐng)導(dǎo)低在融資預(yù)算報(bào)告中明確融資銀行，加強(qiáng)事前審核；實(shí)行融資合同報(bào)備制，資金（財(cái)務(wù)）治理部門及時(shí)掌控融資來源。資金分配使用為謀取個(gè)人或小團(tuán)體利益，不按融資預(yù)算確定的用途、金額分配和使用資金，使企業(yè)整體利益受損。融資主體單位資金（財(cái)務(wù)）治理人員及主管領(lǐng)導(dǎo)低1、大額資金分配和使用嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”集體決策制度；2、對因違規(guī)分配、使用資金造成企業(yè)損失的，追究當(dāng)事人責(zé)任。三、對外擔(dān)保治理對外擔(dān)保業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不、評估及防控措施表廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級要緊防控措施業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位或人員提出對外擔(dān)保申請同意對方賄賂，弄虛作假，為不符合條件的單位提出擔(dān)保申請。申請單位資金（財(cái)務(wù)）治理人員低申請單位加強(qiáng)內(nèi)部控制，嚴(yán)格執(zhí)行對被擔(dān)保方的資格審查和相關(guān)工程合同事項(xiàng)的調(diào)查；實(shí)行對外擔(dān)保審核問責(zé)制，經(jīng)辦人員對因工作失誤造成企業(yè)損失承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。財(cái)務(wù)初審?fù)馍暾垎挝缓锰?，協(xié)助其隱瞞事實(shí)，使不符合條件的被擔(dān)保單位通過資格審查。資金（財(cái)務(wù)）治理部門審核人員低實(shí)行對外擔(dān)保審核問責(zé)制，審核人員對因工作失誤造成的損失承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。簽訂合同同意對方賄賂，未報(bào)股份公司審批擅自簽訂對外擔(dān)保合同。擔(dān)保實(shí)施單位資金（財(cái)務(wù)）部門經(jīng)辦人員、負(fù)責(zé)審批的領(lǐng)導(dǎo)人員低實(shí)行擔(dān)保業(yè)務(wù)月報(bào)制，及時(shí)發(fā)覺問題；完善股份公司對外擔(dān)保治理制度，明確處罰條款，實(shí)行責(zé)任追究。四、銀行賬戶治理銀行賬戶治理業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不、評估及防控措施表廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級要緊防控措施業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位或人員開立銀行賬戶未報(bào)經(jīng)股份公司審批擅自開立賬戶，規(guī)避監(jiān)管，為謀取私利制造機(jī)會；基于個(gè)人或小團(tuán)體利益，在非股份公司合作銀行開立賬戶或多頭開戶。開戶單位資金（財(cái)務(wù)）部門負(fù)責(zé)人、總會計(jì)師低1、完善銀行賬戶治理制度，制定針對違規(guī)問題的處理處罰條款，實(shí)行責(zé)任追究，加大對違規(guī)違紀(jì)行為的懲處力度；2、實(shí)行網(wǎng)絡(luò)連接信息共享，實(shí)現(xiàn)對銀行賬戶的全方位實(shí)時(shí)動態(tài)監(jiān)控。賬戶日常治理1、貪污、挪用賬戶資金；2、公款私存；3、出租、出借賬戶謀取私利。負(fù)責(zé)銀行賬戶的資金治理員、資金部門負(fù)責(zé)人、總會計(jì)師低1、加強(qiáng)內(nèi)部操縱，賬戶資金治理員不得編制資金收付會計(jì)憑證、不得治理銀行賬戶對賬單和編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表；空白支付憑證與預(yù)留銀行印鑒分人保管；2、會計(jì)人員與銀行賬戶資金治理員每日核對賬戶余額；及時(shí)清理未達(dá)賬項(xiàng)；3、實(shí)行網(wǎng)絡(luò)連接信息共享，實(shí)現(xiàn)對銀行賬戶的全方位實(shí)時(shí)動態(tài)監(jiān)控；4、實(shí)行責(zé)任追究，加大對違規(guī)違紀(jì)行為的懲處力度。五、代管資金治理（年金、社保資金、住房公積金、住房維修基金等代管資金治理，以社保資金為例）代管資金業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不、評估及防控措施表廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級要緊防控措施業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位或人員繳存、托付治理1、資金繳存不及時(shí)，截留、挪用、私存代管資金；2、將代管資金對外拆借、擔(dān)?；虻盅骸①|(zhì)押，獵取私利。財(cái)務(wù)（資金）部門、代管事項(xiàng)業(yè)務(wù)部門相關(guān)業(yè)務(wù)人員中1、建立代管資金專項(xiàng)治理制度，明確治理職責(zé)和流程；2、代管資金賬戶及其收支納入企業(yè)資金治理系統(tǒng)治理監(jiān)控；3、大額資金支出實(shí)行集體決策或聯(lián)簽制度。計(jì)息擠占個(gè)人賬戶和企業(yè)應(yīng)計(jì)利息收入（投資收益），形成“小金庫”。代管事項(xiàng)業(yè)務(wù)部門相關(guān)業(yè)務(wù)人員中建立代管資金審查制度，定期開展內(nèi)部審計(jì)或?qū)ｍ?xiàng)檢查。報(bào)告或公示不對代管資金的籌集、匯繳、提取、開支及運(yùn)作、收益情況進(jìn)行報(bào)告或公示。代管事項(xiàng)業(yè)務(wù)部門高建立報(bào)告、公示制度，定期報(bào)告或公示，增強(qiáng)透明度，接收職工監(jiān)督。第四章資產(chǎn)治理一、資產(chǎn)配置治理資產(chǎn)配置業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不、評估及防控措施表廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級要緊防控措施業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位或人員提交年度新增資產(chǎn)打算瞞報(bào)資產(chǎn)存量；巧立名目新增非生產(chǎn)性資產(chǎn)；高標(biāo)準(zhǔn)配置資產(chǎn)；高價(jià)低報(bào)，規(guī)避集團(tuán)內(nèi)部調(diào)劑和采購平臺制。資產(chǎn)使用單位（部門）中1、建立健全公司資產(chǎn)治理信息系統(tǒng)，加強(qiáng)存量資產(chǎn)治理；2、制訂資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)；3、實(shí)行違規(guī)采購責(zé)任追究制度。審核年度采購打算和預(yù)算1、有意刁難，拖延審核時(shí)刻；2、收受對方好處，放寬審核要求。資產(chǎn)治理部門、財(cái)務(wù)部門低1、實(shí)行網(wǎng)上審核，提高辦公透明度；2、嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)。采購實(shí)際采購額高于批復(fù)金額；未報(bào)經(jīng)公司批準(zhǔn)，通過債務(wù)重組、同意投資等方式新增資產(chǎn)，有意規(guī)避公司審批。資產(chǎn)使用單位中1、完善公司資產(chǎn)治理制度，將債務(wù)重組、同意投資等方式新增資產(chǎn)納入管控范圍；2、實(shí)行違規(guī)采購責(zé)任追究制度。二、自建資產(chǎn)竣工決算治理自建資產(chǎn)竣工決算業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不、評估及防控措施表廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級要緊防控措施業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位或人員資產(chǎn)、費(fèi)用清理清查及竣工決算編制資產(chǎn)、費(fèi)用不清查，擠占、虛增建設(shè)成本，形成賬外資產(chǎn)；債權(quán)債務(wù)不清理，虛列債務(wù)隱藏收入、預(yù)留支出，形成“小金庫”；參與決算編制人員高加強(qiáng)決算編制人員法規(guī)、制度和廉潔從業(yè)教育，提高規(guī)則議事和廉潔自律能力；加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督，發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察部門的監(jiān)督作用?？⒐Q算審計(jì)1、為了謀取不當(dāng)利益，有意干擾審計(jì)工作；2、審計(jì)人員同意禮金，隱瞞應(yīng)該披露的問題，該核減投資不核減。資產(chǎn)建設(shè)單位相關(guān)人員、審計(jì)人員中簽訂廉政承諾書；建立社會審計(jì)中介機(jī)構(gòu)誠信檔案，有不良記錄的中介機(jī)構(gòu)不能參與竣工財(cái)務(wù)決算審計(jì)工作。資產(chǎn)交付、入賬不按規(guī)定辦理交接手續(xù)、保存移交檔案，財(cái)務(wù)監(jiān)督失控，可能導(dǎo)致國有資產(chǎn)流失；交付使用資產(chǎn)賬務(wù)處理上計(jì)價(jià)不準(zhǔn)，賬實(shí)不符；資產(chǎn)建成后長期不辦理移交手續(xù)，形成賬外資產(chǎn)。工程、財(cái)務(wù)人員中1、建立健全交付使用資產(chǎn)移交制度，明確移交程序，及時(shí)辦理移交手續(xù)；2、明確資產(chǎn)移交相關(guān)部門的工作職責(zé)，并加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督檢查或抽查，確保責(zé)任落實(shí)；3、定期盤點(diǎn)資產(chǎn)，核對賬、物，發(fā)覺問題及時(shí)整改。三、剝離資產(chǎn)治理剝離資產(chǎn)治理事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不、評估及防控措施表廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級要緊防控措施業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位或人員登記造冊有意隱瞞資產(chǎn)數(shù)量、貶低資產(chǎn)質(zhì)量；資產(chǎn)治理相關(guān)人員低由多部門人員組成清查組并在剝離資產(chǎn)清冊上簽名。日常治理在債權(quán)追索方面，故意放棄債權(quán)，化公為私；未經(jīng)審批擅自用于對外擔(dān)保、抵押，謀取私利；私自處置資產(chǎn)，獵取不當(dāng)利益。資產(chǎn)治理相關(guān)人員低嚴(yán)格執(zhí)行債權(quán)核銷審批制度和資產(chǎn)治理制度。2、定期盤點(diǎn)、核實(shí)剝離資產(chǎn)。處置未經(jīng)權(quán)威機(jī)構(gòu)評估，低價(jià)出售、出租；2、處置收入不納入財(cái)務(wù)賬核算。資產(chǎn)、財(cái)務(wù)部門相關(guān)人員低建立剝離資產(chǎn)治理制度，細(xì)化治理流程；嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)處置審批制度；資產(chǎn)、財(cái)務(wù)部門定期核對賬、物。四、廢舊物資處置治理廢舊物資處置業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不、評估及防控措施表廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級要緊防控措施業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位

或人員擬訂收購商名單利用職務(wù)之便，推舉、選擇不合格收購商。資產(chǎn)治理部門有關(guān)人員低公司制訂廢舊物資處置方法，對收購商選擇作出規(guī)定；建立收購商數(shù)據(jù)庫，選擇有資質(zhì)、信譽(yù)好的收購單位。審定收購商名單利用職務(wù)便利指定收購商，謀取私利。企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)低1、收購商名單須經(jīng)集體討論決定。2、執(zhí)行招投標(biāo)或詢價(jià)、比價(jià)程序，確定收購商。招標(biāo)、詢價(jià)、比價(jià)1、收受投標(biāo)人好處，傾向性評標(biāo)；2、利用職權(quán)阻礙評標(biāo)，暗箱操作；3、內(nèi)定收購商，履行虛假詢價(jià)程序。評標(biāo)人員、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)、資產(chǎn)治理部門有關(guān)人員低1、執(zhí)行公務(wù)回避制度；2、中標(biāo)單位由招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組集體研究決定；3、內(nèi)審、監(jiān)察部門不定期抽查招標(biāo)評標(biāo)及詢價(jià)記錄。4、設(shè)立信訪舉報(bào)信箱加強(qiáng)監(jiān)督。廢舊物資出廠虛假計(jì)量，謀取私利。經(jīng)辦人、監(jiān)督人低廢舊物資出廠前經(jīng)相關(guān)部門聯(lián)簽；經(jīng)辦人、監(jiān)督人在廢舊物資出廠清單上簽字確認(rèn)；保安人員和門衛(wèi)核對出廠廢舊物資及其清單。收款、入賬處置收入不入賬，形成“小金庫”。資產(chǎn)治理部門、財(cái)務(wù)部門有關(guān)人員低資產(chǎn)治理部門建立廢舊物資處置臺賬，定期與財(cái)務(wù)部門核對；加強(qiáng)對廢舊物資處置收入的專項(xiàng)審計(jì)。五、個(gè)人代持境外國有資產(chǎn)治理個(gè)人代持境外國有資產(chǎn)業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不、評估及防控措施表廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級要緊防控措施業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位或人員代持事項(xiàng)報(bào)批從個(gè)人利益動身，未報(bào)上級審批私自確定代持人。境外機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人低由上級單位指定公司內(nèi)部職員或其他合適人員作為代持人。與代持人簽訂相關(guān)法律文件法律文件不規(guī)范，有意模糊代持人責(zé)任、權(quán)限。境外機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人低1、與代持人簽訂的長期租賃協(xié)議中規(guī)定代持資產(chǎn)權(quán)益歸屬企業(yè)，代持人無權(quán)出售或轉(zhuǎn)讓該項(xiàng)資產(chǎn)；2、代持資產(chǎn)所有權(quán)證由境外機(jī)構(gòu)保管。使用期間為謀取私利，代持人將代持資產(chǎn)私自出租出售。代持人低3、財(cái)務(wù)、資產(chǎn)部門加強(qiáng)資產(chǎn)日常監(jiān)管第五章工程建設(shè)一、勘測設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)勘測設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不、評估及防控措施表廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級要緊防控措施業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位或人員初步設(shè)計(jì)與施工圖設(shè)計(jì)為謀取不當(dāng)利益，在設(shè)備材料選型設(shè)計(jì)上采納特定廠家設(shè)備、材料的技術(shù)參數(shù)、標(biāo)識或代碼，或在標(biāo)書編寫中，采納有利于特定廠家的技術(shù)要求，使特定廠家在工程項(xiàng)目競標(biāo)中具備技術(shù)優(yōu)勢。項(xiàng)目組設(shè)計(jì)人員及分管領(lǐng)導(dǎo)中1、加強(qiáng)廉潔從業(yè)教育，提高自律意識；2、邀請業(yè)主、設(shè)計(jì)監(jiān)理單位參加設(shè)計(jì)方案評審，對設(shè)備、材料選型嚴(yán)格審核；3、內(nèi)部審計(jì)、監(jiān)察部門加強(qiáng)監(jiān)督檢查。施工現(xiàn)場技術(shù)服務(wù)1、同意施工單位好處，在隱蔽工程驗(yàn)收中，違規(guī)出具現(xiàn)場簽證。項(xiàng)目組現(xiàn)場駐服務(wù)人員中1、嚴(yán)格工程驗(yàn)收程序及審核程序；2、加強(qiáng)隱蔽工程施工現(xiàn)場復(fù)核；3、加強(qiáng)工代章治理，專人負(fù)責(zé)保管和用章登記。2、違規(guī)私自出借或擅自使用施工現(xiàn)場設(shè)計(jì)服務(wù)專用章，從中得利。低施工招標(biāo)工程量編制同意投標(biāo)單位好處，在施工招標(biāo)操縱價(jià)編制中，以虛列工程量、高套單價(jià)等方式提高操縱價(jià)，或向特定施工單位透露招標(biāo)操縱價(jià)等信息，使特定施工投標(biāo)單位受益。項(xiàng)目組設(shè)計(jì)人員低1、嚴(yán)格執(zhí)行設(shè)計(jì)貫標(biāo)四級校審制度；2、回訪業(yè)主、招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)，發(fā)覺問題從嚴(yán)處罰。設(shè)計(jì)變更1、與施工單位勾結(jié)，以設(shè)計(jì)變更方式，虛增材料量或工程量，從中獲利；2、在設(shè)計(jì)變更預(yù)算編制中虛增工程量，提高設(shè)計(jì)變更單價(jià)，虛增設(shè)計(jì)變更造價(jià)，從中獲利。項(xiàng)目組設(shè)計(jì)人員中1、完善并嚴(yán)格執(zhí)行設(shè)計(jì)變更治理方法及審批流程；2、加強(qiáng)對設(shè)計(jì)變更執(zhí)行情況的檢查、考核和總結(jié)評審?？睖y設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不、評估及防控措施表（續(xù)）廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級要緊防控措施業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位或人員竣工驗(yàn)收同意施工單位好處，在竣工驗(yàn)收過程中，隱瞞存在的技術(shù)問題。項(xiàng)目組駐現(xiàn)場人員低1、嚴(yán)格執(zhí)行工程驗(yàn)收程序及審核程序，加強(qiáng)竣工驗(yàn)收現(xiàn)場復(fù)核；2、回訪業(yè)主、施工方、監(jiān)理方，發(fā)覺問題從嚴(yán)處罰。工程結(jié)算審核同意施工單位好處，對審核中發(fā)覺的計(jì)列不合理費(fèi)用、虛構(gòu)工程量、提高工程單價(jià)等問題未提出審核意見。項(xiàng)目組結(jié)算審核人員中1、嚴(yán)格執(zhí)行工程結(jié)算治理方法；2、加強(qiáng)工程結(jié)算審核監(jiān)督檢查。二、設(shè)備物資采購治理1、采購打算編制與審批設(shè)備物資采購業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不、評估及防控措施表廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級要緊防控措施業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位或人員項(xiàng)目部、分公司（分局）編制打算出于個(gè)人利益或小團(tuán)體利益考慮，未按實(shí)際需求編制采購打算；2、有意拆分采購打算，化整為零，改變審批層級，躲避上級審核。項(xiàng)目部、分公司（分局）編制、審核采購打算有關(guān)人員中1、成員企業(yè)層面應(yīng)建立和完善設(shè)備物資采購制度，明確采購打算審批權(quán)限；逐級加強(qiáng)審核，杜絕將采購打算化整為零的行為發(fā)生。成員企業(yè)總部復(fù)核、匯總采購打算治理松懈，疏于對項(xiàng)目部、分公司（分局）采購打算合理性、真實(shí)性進(jìn)行有效管控，造成廉潔風(fēng)險(xiǎn)隱患成員企業(yè)總部采購治理人員中加強(qiáng)集中采購治理制度宣貫，明確集中采購打算上報(bào)治理要求；提升成員企業(yè)總部采購部門責(zé)任意識和治理能力，由專責(zé)部門和人員實(shí)施有效管控。2、采購招標(biāo)采購招標(biāo)業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不、評估及防控措施表廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級要緊防控措施業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位或人員制訂招標(biāo)打算化整為零，規(guī)避招標(biāo)，將達(dá)到招標(biāo)起點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目進(jìn)行分割，使得分割后各部分達(dá)不到招標(biāo)起點(diǎn)。采購單位有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及部門負(fù)責(zé)人高加強(qiáng)法制教育和廉潔從業(yè)教育；制定并嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)招標(biāo)管理制度，規(guī)范招標(biāo)行為，達(dá)到招標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目一律納入招標(biāo)打算治理；3、建立和實(shí)行與招標(biāo)工作同步的效能監(jiān)察工作機(jī)制，定期進(jìn)行專項(xiàng)監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)覺和查處舞弊行為。立項(xiàng)該公開招標(biāo)的選擇邀請招標(biāo)或競爭性談判、詢價(jià)方式，規(guī)避招標(biāo)。采購單位有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及部門負(fù)責(zé)人中嚴(yán)格執(zhí)行招投標(biāo)治理法律、法規(guī)和制度規(guī)定；定期進(jìn)行專項(xiàng)監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)覺和查處舞弊行為。編制招標(biāo)文件1、對招標(biāo)條件量身定做、意定中標(biāo)人；2、招標(biāo)文件帶有門檻限制，排斥或卑視性對待潛在投標(biāo)人，限制正當(dāng)競爭。采購單位有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及部門負(fù)責(zé)人中1、嚴(yán)格執(zhí)行招投標(biāo)治理法律、法規(guī)和制度規(guī)定；2、定期進(jìn)行專項(xiàng)監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)覺和查處舞弊行為。資格預(yù)審利用職權(quán)指定投標(biāo)人；收受對方賄賂，讓不合格單位通過資格預(yù)審；投標(biāo)單位通過掛靠或借用資質(zhì)獲得投標(biāo)資格。采購單位有關(guān)工作人員中加強(qiáng)法制教育和廉潔從業(yè)教育；提高專業(yè)素養(yǎng)和責(zé)任意識，加強(qiáng)審核把關(guān)；資審結(jié)果內(nèi)部公示；執(zhí)行公務(wù)回避制度。考察投標(biāo)單位收受對方賄賂，協(xié)助不合格單位弄虛作假，通過考察。項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)考察人員中考察報(bào)告經(jīng)企業(yè)分管領(lǐng)導(dǎo)審閱；執(zhí)行公務(wù)回避制度。采購招標(biāo)業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不、評估及防控措施表（續(xù)）廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級要緊防控措施業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位或人員評標(biāo)有意泄密。工作人員主動透露信息以獵取好處或投標(biāo)方通過感情聯(lián)絡(luò)的方式刺探信息，提高中標(biāo)幾率；傾向性打分。評標(biāo)人員收受投標(biāo)單位好處給其打高分，為投標(biāo)人中標(biāo)提供便利條件；3、評標(biāo)過程不公開，搞暗箱操作，獵取不當(dāng)利益。評標(biāo)委員會成員及工作人員低加強(qiáng)法制教育和廉潔從業(yè)教育，對有意泄密者追究責(zé)任；建立并執(zhí)行評標(biāo)專家治理制度、信息保密制度等內(nèi)部治理制度；3、細(xì)化評分規(guī)則并監(jiān)督執(zhí)行，對明顯存在傾向性打分行為的，從專家?guī)熘杏枰郧宄?、對招標(biāo)過程實(shí)施全程監(jiān)督，確保公開、公正、公平；5、定期進(jìn)行專項(xiàng)監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)覺和查處舞弊行為。推舉中標(biāo)候選人1、出于私利，未按招標(biāo)規(guī)定和評標(biāo)結(jié)果推舉中標(biāo)候選人；2、利用職權(quán)指定入圍廠家或阻礙入圍廠家的確定。評標(biāo)小組成員低1、嚴(yán)格執(zhí)行招投標(biāo)治理法律、法規(guī)和制度規(guī)定；2、定期進(jìn)行專項(xiàng)監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)覺和查處舞弊行為；3、對違反招標(biāo)工作紀(jì)律謀取私利的，從專家?guī)熘杏枰郧宄?。物資驗(yàn)收物資驗(yàn)收業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不、評估及防控措施表廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級要緊防控措施業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位或人員物資驗(yàn)收違反內(nèi)操縱度，采購和驗(yàn)收工作由同一人完成；2、接收供方好處，未按技術(shù)要求及合同規(guī)定組織驗(yàn)收，降低驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)；3、驗(yàn)收人員有意刁難供方以謀取私利。設(shè)備物資部門有關(guān)人員、參與驗(yàn)收人員中1、由設(shè)備物資、技術(shù)、質(zhì)檢等專業(yè)人員組成聯(lián)合驗(yàn)收小組；2、嚴(yán)格執(zhí)行物資驗(yàn)收制度，依照物資特性進(jìn)行數(shù)量、質(zhì)量和技術(shù)指標(biāo)驗(yàn)收；3、執(zhí)行公務(wù)回避制度。與供方協(xié)商處理意見接收供方好處，在協(xié)商中提出損害企業(yè)利益的處理意見。采購人員、設(shè)備物資部門負(fù)責(zé)人低強(qiáng)化內(nèi)部操縱，法律或合同治理部門派人參與協(xié)商。三、分包治理投資建設(shè)項(xiàng)目發(fā)包治理可參照此部分內(nèi)容編寫。1、分包策劃分包策劃業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不、評估及防控措施表廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級要緊防控措施業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位或人員制定分包方案1、收受分包商好處，針對特定關(guān)系人制定有傾向性的分包方案；2、設(shè)置有利于特定關(guān)系人的限制條件，排斥其他潛在投標(biāo)人或?qū)κ聦?shí)上行卑視待遇；3、只將部分項(xiàng)目納入分包招標(biāo)打算，其他部分則通過設(shè)計(jì)變更或追加項(xiàng)目方式直接分包給關(guān)系戶；4、為謀取私利，將工程主合同中已明確不得分包的項(xiàng)目納入分包范圍。項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)相關(guān)人員低1、嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)分包治理方法，依照工程項(xiàng)目的規(guī)模、技術(shù)難度、施工特點(diǎn)等多種因素，制定合理、可行的分包方案；2、對業(yè)務(wù)人員加強(qiáng)反腐倡廉教育，提高廉潔自律能力，自覺抵制商業(yè)賄賂。項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人審批收受潛在分包商好處，有意包庇或放任下屬的不良行為。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人低1、建立健全內(nèi)部評審機(jī)制和評審細(xì)則，嚴(yán)格遵守審核程序；2、審核中重點(diǎn)關(guān)注分包原則、劃分方法與結(jié)果、分包成本評估，以及分包商資質(zhì)、業(yè)績要求等內(nèi)容的合理性與合規(guī)性；3、加強(qiáng)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從業(yè)教育，提高拒腐防變能力和責(zé)任意識，自覺抵制商業(yè)賄賂。上級項(xiàng)目治理部門審核收受潛在分包商好處，有意包庇或放任下屬的不良行為。上級治理部門審核人員低分包商確定分包商確定業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不、評估及防控措施表廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級要緊防控措施業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位或人員編制招標(biāo)方案該公開招標(biāo)的選擇邀請招標(biāo)或競爭性談判、詢價(jià)方式項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及部門負(fù)責(zé)人高1、嚴(yán)格執(zhí)行招投標(biāo)治理法律、法規(guī)和制度規(guī)定；2、定期進(jìn)行專項(xiàng)監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)覺和查處舞弊行為；3、強(qiáng)化項(xiàng)目班子的選聘、考核與監(jiān)管。編制招標(biāo)文件1、對招標(biāo)條件量身定做、意定中標(biāo)人；2、招標(biāo)文件帶有門檻限制，排斥或卑視性對待潛在投標(biāo)人，限制正當(dāng)競爭。項(xiàng)目單位有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及部門負(fù)責(zé)人中1、嚴(yán)格執(zhí)行招投標(biāo)治理法律、法規(guī)和制度規(guī)定；2、定期進(jìn)行專項(xiàng)監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)覺和查處舞弊行為。資格預(yù)審利用職權(quán)指定投標(biāo)人；收受對方賄賂，讓不合格單位通過資格預(yù)審；投標(biāo)單位通過掛靠或借用資質(zhì)獲得投標(biāo)資格。項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)有關(guān)工作人員中加強(qiáng)法制教育和廉潔從行業(yè)教育；提高專業(yè)素養(yǎng)和責(zé)任意識，加強(qiáng)審核把關(guān)；資審結(jié)果內(nèi)部公示；執(zhí)行公務(wù)回避制度和責(zé)任倒查制度?？疾焱稑?biāo)單位收受對方賄賂，協(xié)助不合格單位弄虛作假，通過考察。項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)考察人員低考察報(bào)告由參與考察人員簽名確認(rèn)并經(jīng)企業(yè)分管領(lǐng)導(dǎo)批閱；執(zhí)行公務(wù)回避制度和責(zé)任倒查制度。分包商確定業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不、評估及防控措施表（續(xù)）廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)評標(biāo)1、有意泄密。工作人員主動透露信息以獵取好處或投標(biāo)方通過感情聯(lián)絡(luò)的方式刺探信息，提高中標(biāo)幾率；2、傾向性打分。評標(biāo)人員收受投標(biāo)單位好處給其打高分，為投標(biāo)人中標(biāo)提供便利條件；3、評標(biāo)過程不公開，搞暗箱操作，獵取不當(dāng)利益。評標(biāo)小組成員低加強(qiáng)法制教育和廉潔從行業(yè)教育，對有意泄密者追究責(zé)任；2、建立并執(zhí)行評標(biāo)專家治理制度、信息保密制度等內(nèi)部治理制度；3、細(xì)化評分規(guī)則并監(jiān)督執(zhí)行，對明顯存在傾向性打分行為的，從專家?guī)熘杏枰郧宄?、對招標(biāo)過程實(shí)施全程監(jiān)督，確保公開、公正、公平；5、定期進(jìn)行專項(xiàng)監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)覺和查處舞弊行為。推舉中標(biāo)候選人違反招標(biāo)規(guī)定，照顧或選擇某個(gè)關(guān)聯(lián)分包商。評標(biāo)小組成員低1、嚴(yán)格執(zhí)行招投標(biāo)治理法律、法規(guī)和制度規(guī)定；2、定期進(jìn)行專項(xiàng)監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)覺和查處舞弊行為；3、對違反招標(biāo)工作紀(jì)律謀取私利的，從專家?guī)熘杏枰郧宄?、分包合同治理分包合同治理業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不、評估及防控措施表廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級要緊防控措施業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位或人員分包合同談判1、收受分包商好處，輕易滿足分包商要求，放棄企業(yè)利益，導(dǎo)致分包單價(jià)突破企業(yè)投標(biāo)合同操縱單價(jià)；2、收受分包商好處，蓄意或有意降低安全、質(zhì)量、技術(shù)要求、延長工期等；3、有意漏項(xiàng)不談，為分包商今后獵取不當(dāng)利益留下缺口。項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)有關(guān)人員中由相關(guān)專業(yè)部門聯(lián)合組成談判小組開展合同談判，充分發(fā)揮各專業(yè)優(yōu)勢，并形成必要的內(nèi)部牽制；談判時(shí)嚴(yán)格執(zhí)行分包工程項(xiàng)目策劃方案，注意實(shí)施中的各種細(xì)節(jié)，幸免出現(xiàn)漏項(xiàng)；3、建立健全會議簽到制度和會議記錄備案制度，并做好影像資料的收集與存檔，實(shí)行責(zé)任追究；4、執(zhí)行公務(wù)回避制度。合同條款擬定1、脫離企業(yè)分包合同范本另行制訂合同條款；2、收受分包商好處，制訂偏向于分包商的合同條款；3、有意或蓄意不對敏感經(jīng)濟(jì)條款予以明確，為在分包合同執(zhí)行中謀取私利預(yù)留空間。項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)有關(guān)人員中1、嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)分包合同范本的一般條款；2、在合同中對工程變更確認(rèn)條件等敏感事項(xiàng)進(jìn)行明確規(guī)定，幸免漏項(xiàng)，減少不確定因素；3、相關(guān)部門加強(qiáng)對合同條款合理、合規(guī)、合法性審核。項(xiàng)目部審核審批1、合同會審流于形式；2、收受分包商好處，有意放任下屬的不良行為。項(xiàng)目分管領(lǐng)導(dǎo)和要緊負(fù)責(zé)人中1、各職能部門要對合同提出自己的意見和建議，減少合同漏洞；2、加強(qiáng)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從業(yè)教育，提高自律意識和責(zé)任意識；3、強(qiáng)化項(xiàng)目班子的選聘、監(jiān)管與考核。分包合同治理業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不、評估及防控措施表（續(xù)）廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級要緊防控措施業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位或人員分包合同簽訂未按分包治理規(guī)定進(jìn)行招標(biāo)，擅自決定分包商、簽訂分包合同，先斬后奏；為謀取私利，與不具備相應(yīng)資質(zhì)條件的分包商或自然人簽訂分包合同；以工期緊為借口，未簽合同先施工，形成事實(shí)合同關(guān)系，或化整為零規(guī)避上級審批、超越權(quán)限簽訂分包合同；合同之外私下簽訂協(xié)議書（陰陽合同），謀取個(gè)人利益；虛構(gòu)項(xiàng)目、簽訂虛假合同套取企業(yè)資金。項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)要緊負(fù)責(zé)人中1、嚴(yán)格執(zhí)行合同評審、備案制度，合同簽訂前由企業(yè)法務(wù)部門進(jìn)行法律評審并出具評審意見書，合同簽訂后，須交法務(wù)部門備案；2、合同治理部門和主管部門對分包合同執(zhí)行情況實(shí)行全過程跟蹤，及時(shí)發(fā)覺問題；3、加強(qiáng)對分包工程項(xiàng)目的專項(xiàng)監(jiān)督檢查，強(qiáng)化責(zé)任追究；4、強(qiáng)化項(xiàng)目班子的選聘、監(jiān)管與考核。分包合同執(zhí)行1、收受分包商賄賂，給分包商隨意調(diào)高單價(jià)、放松工程量審核簽證、多計(jì)量、多結(jié)算和多支付或提早支付工程款；2、收受分包商賄賂，對分包商偷工減料阻礙工程質(zhì)量的行為放任不管；3、收受分包商賄賂，對分包商領(lǐng)用材料機(jī)具、租用設(shè)備的費(fèi)用少核銷或不及時(shí)核銷；4、與分包商勾結(jié)，采取多計(jì)量和多結(jié)算的方法套取現(xiàn)金設(shè)立“小金庫”或個(gè)人貪污。項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)相關(guān)人員高1、定期開展廉潔從業(yè)教育并形成制度，及時(shí)提醒，做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作；2、加強(qiáng)內(nèi)部操縱，完善分包合同交底、分包計(jì)量簽證、變更索賠結(jié)算、工程款結(jié)算支付、完工結(jié)算和尾款支付等審核、審批程序；3、構(gòu)建公司與項(xiàng)目之間的信息流通渠道，加強(qiáng)過程管控，及時(shí)發(fā)覺問題和風(fēng)險(xiǎn)；4、嚴(yán)格執(zhí)行責(zé)任追究制度，對發(fā)覺違反保廉合同的行為，要及時(shí)預(yù)警糾錯(cuò)，對情節(jié)嚴(yán)峻的給予嚴(yán)肅懲處。分包商履約治理分包商履約治理業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不、評估及防控措施表廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級要緊防控措施業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位或人員分包工程施工現(xiàn)場管控收受分包商賄賂，對分包商偷工減料、以次充好阻礙工程質(zhì)量，或人、材、機(jī)資源投入不足阻礙施工進(jìn)度，或安全措施不到位阻礙施工安全的行為放任不管，發(fā)覺問題或隱患不糾正、不處置，以包代管。項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)現(xiàn)場治理人員中1、及時(shí)對分包商進(jìn)場的人、材、機(jī)建立治理臺賬，依照動態(tài)及時(shí)更新；2、堅(jiān)持“三檢”制度，按質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的檢查內(nèi)容進(jìn)行嚴(yán)格檢查；3、落實(shí)好安全生產(chǎn)責(zé)任制，實(shí)行責(zé)任追究；4、督促分包商合理組織各類資源投入，確保工程進(jìn)度；5、嚴(yán)格執(zhí)行分包合同中有關(guān)質(zhì)量、進(jìn)度、安全違約處罰條款。分包工程合同內(nèi)工程量審簽收受分包商賄賂，放松工程量審核簽證、多計(jì)已完工程量、多簽計(jì)日工。項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)有關(guān)人員高1、完善分包合同，預(yù)防過多計(jì)日工的發(fā)生，計(jì)日工的簽認(rèn)要有具體的工作內(nèi)容和過程記錄；2、完善分包工程計(jì)量簽證有關(guān)的原始資料，規(guī)范現(xiàn)場簽證治理；3、對已完工程量實(shí)行各驗(yàn)收計(jì)量部門會簽制。分包工程變更、索賠簽證、審核、審批1、收受分包商賄賂，與分包商串通，滿足分包商不合理的變更補(bǔ)償和索賠要求；2、審核部門不把關(guān)，流于形式；3、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人越權(quán)審批。項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)有關(guān)人員中1、現(xiàn)場治理人員要熟悉分包合同條款，充分了解合同內(nèi)工程和合同外工程，盡量減少合同外工程的發(fā)生；2、隱蔽工程要在掩埋前進(jìn)行驗(yàn)收并留下影像資料，防止分包商漫天要價(jià)；3、選擇誠信的分包商，簽訂嚴(yán)謹(jǐn)?shù)姆职贤?，降低索賠風(fēng)險(xiǎn)；4、加強(qiáng)內(nèi)部操縱，嚴(yán)格執(zhí)行分包工程變更、索賠治理方法和審批流程；5、對越權(quán)審批者實(shí)行責(zé)任追究。分包商履約治理業(yè)務(wù)事項(xiàng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不、評估及防控措施表（續(xù)）廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級要緊防控措施業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位或人員分包工程結(jié)算、支付審核審批1、收受分包商好處，給分包商隨意調(diào)高單價(jià)、多結(jié)算和多支付工程款；2、收受分包商好處，對分包商領(lǐng)用材料機(jī)具、租用設(shè)備的費(fèi)用少核銷或不及時(shí)核銷，造成多支付或早支付；3、與分包商勾結(jié)，采取多計(jì)量和多結(jié)算的方法套取現(xiàn)金設(shè)立“小金庫”或個(gè)人貪污；4、未經(jīng)審批擅自支付或超額支付。項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)有關(guān)人員中1、加強(qiáng)內(nèi)部操縱，完善并嚴(yán)格執(zhí)行分包工程款結(jié)算支付治理方法和審核、審批程序；2、暢通公司與項(xiàng)目之間的信息流通渠道，加強(qiáng)過程管控，及時(shí)發(fā)覺問題和風(fēng)險(xiǎn)；3、嚴(yán)格執(zhí)行責(zé)任追究制度，對發(fā)覺違反企業(yè)制度和保廉合同的行為，要及時(shí)預(yù)警糾錯(cuò)，對情節(jié)嚴(yán)峻的給予嚴(yán)肅懲處。分包商履約評價(jià)收受分包商好處，評審時(shí)有意隱瞞分包商履約過程中存在的質(zhì)量、進(jìn)度、安全、環(huán)保等方面的問題，導(dǎo)致履約評價(jià)失去客觀、公正性。參與考核、評價(jià)的相關(guān)部門人員低1、制訂并執(zhí)行分包商履約評價(jià)方法和評分細(xì)則；2、部門內(nèi)部討論并形成綜合意見，作為定性評價(jià)依據(jù)；3、加強(qiáng)職員廉潔從業(yè)教育，提高其廉潔自律意識和能力。四、施工監(jiān)理施工監(jiān)理業(yè)務(wù)廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不、評估及防控措施表廉潔風(fēng)險(xiǎn)識不廉潔風(fēng)險(xiǎn)等級要緊防控措施業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)涉及崗位或人員施工預(yù)備時(shí)期監(jiān)理同意施工單位好處，違規(guī)簽發(fā)開工指令?？偙O(jiān)(主管副總監(jiān))、總監(jiān)代表、專業(yè)監(jiān)理師中1、加強(qiáng)廉潔從業(yè)教育，提高廉潔自律意識；2、向相關(guān)方公布監(jiān)督、舉報(bào)方式并保持溝通；3、與監(jiān)理項(xiàng)目組各成員簽訂廉潔責(zé)任書并進(jìn)行公示。同意施工單位好處，在審批施工組織設(shè)計(jì)、分包單位資格審查等環(huán)節(jié)降低要求，為施工單位提供方便?？偙O(jiān)(主管副總監(jiān))、總監(jiān)代表、專業(yè)監(jiān)理師低施工時(shí)期監(jiān)理同意施工單位好處，對工程計(jì)量原始數(shù)據(jù)弄