口腔診所投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-

..word名目名目 2第一部分項(xiàng)目簡(jiǎn)介 3其次部分項(xiàng)目投資估算 6建設(shè)投資估算 6流淌資金估算 7項(xiàng)目總投資及其構(gòu)成 7第三部分融資方案評(píng)估 10資金籌措 10投資使用方案 11借款償還方案 11第四部分項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益評(píng)估 12將來(lái)收入猜測(cè) 12總成本費(fèi)用 16現(xiàn)金流猜測(cè) 17第五部分不確定性分析和風(fēng)險(xiǎn)性評(píng)估 19盈虧平衡分析評(píng)估 20敏感性分析評(píng)估 21風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 21第六部分總結(jié) 22第一部分項(xiàng)目簡(jiǎn)介A4401030300室，裝修布置特殊一些。另設(shè)特診室供專家使用。（1）運(yùn)作模式在已經(jīng)有不少牙科診所進(jìn)入杭州市場(chǎng)并且占據(jù)了肯定市場(chǎng)份額需要留意的幾點(diǎn)：1、 我們是專業(yè)化的牙科醫(yī)院，但是牙科醫(yī)院很多，肯定要出自己的核心競(jìng)爭(zhēng)力所在?，F(xiàn)在的外資診所和一般的外企運(yùn)作模式差不多，都是利用本地廉價(jià)的人力資本盈利。而我們用外國(guó)的醫(yī)生，明顯會(huì)增加成本，但也可以提高我們的地位和檔次。我們可以定位在比他們更高的層次上，為最有錢的階層服務(wù)。外籍醫(yī)生由于語(yǔ)言不通需要配備翻譯之類的人員，無(wú)形之中增加了人力成本，但這也是我們的服務(wù)的特色所在。100所以良好的，機(jī)敏的預(yù)約機(jī)制是格外重要的。4、建立一個(gè)很好的醫(yī)患互動(dòng)系統(tǒng)，改善醫(yī)患關(guān)系。提高客戶也可以在上面發(fā)布企業(yè)的的最新服務(wù)項(xiàng)目，打折優(yōu)待活動(dòng)等。商業(yè)理念：整體市場(chǎng)分析杭州市2010年底常住人口為870.04萬(wàn)人。全市常住人口中，居住在城鎮(zhèn)的人口384.09萬(wàn)人，占常住人口的44.15%；居住在鄉(xiāng)村的人口485.95萬(wàn)人，占常住人口的55.85%。在這些人中18歲以下的人口占到60歲的占?xì)q及以上的人口占18.5%。截止2012年杭州地區(qū)一共有衛(wèi)生氣構(gòu)4080家，其中：醫(yī)院198家基層醫(yī)療衛(wèi)生氣構(gòu)2724家；專業(yè)公共衛(wèi)生氣構(gòu)61家； 其他衛(wèi)生氣構(gòu)114家。目前據(jù)有關(guān)資料顯示杭州市有大大小小口腔診所上千家但是這其中有很多不是正規(guī)的醫(yī)療機(jī)構(gòu)所以不在衛(wèi)生局的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)內(nèi)。依據(jù)最新的統(tǒng)計(jì)年鑒：我國(guó)居民高收入和最高收入戶平均每1172.69依據(jù)衛(wèi)生部統(tǒng)計(jì)，現(xiàn)有注冊(cè)口腔科醫(yī)生三萬(wàn)八千多名，口腔科醫(yī)生和人口比例為：3300，而發(fā)達(dá)國(guó)家的比例為400（美國(guó)為：1：16001：800）10-201019912001311319912022001800入WTOWTO5.5-6%的水平，并允許外資在投資開設(shè)醫(yī)院。其次部分項(xiàng)目投資估算建設(shè)投資估算地理位置環(huán)境本案位于鳳起東路新塘路交叉口，地鐵口，雄踞慶春銀泰，錢江新城兩大核心商業(yè)圈，周邊有天虹，世紀(jì)聯(lián)華，樂(lè)購(gòu)，蘇寧，國(guó)美；金融機(jī)構(gòu)有花旗，銀行，農(nóng)行，渤海銀行，浙商銀行等，商業(yè)氛圍深厚。生活區(qū)周邊社區(qū)環(huán)繞，人流量大；商業(yè)區(qū)高端人士云集，生活質(zhì)量要求高，適合高端口腔診所的基本生存環(huán)境。租金4407845.23平米·天。裝修由于本案走的是高端路線，裝修費(fèi)用估計(jì)為25萬(wàn)。10300公室，醫(yī)護(hù)人員休息室，候診室，藥房等。考慮到兒童就醫(yī)的特殊性，特設(shè)兒科診室，裝修布置特殊一些。另設(shè)特診室供專家使用。流淌資金估算23084253091人員聘請(qǐng)上。項(xiàng)目總投資及其構(gòu)成固定資產(chǎn)投資50500600數(shù)字化XXX2050技工室的一整套設(shè)備初步估量花費(fèi)70萬(wàn)。1010101010固定資產(chǎn)投資總計(jì)為770萬(wàn)。流淌資金23084253091人員聘請(qǐng)上。前期宣揚(yáng)：初期推廣：中期推廣：參與各種上流社會(huì)的聚會(huì)，派對(duì)；有意無(wú)意的宣揚(yáng)我們的診所。最重要的是前期培育少數(shù)滿足度極高的客戶，并且要好好利用這些客戶的資源。在專業(yè)的報(bào)紙、雜志、網(wǎng)站上做廣告類的宣揚(yáng)。由于我們國(guó)家對(duì)醫(yī)療類廣告管理比較嚴(yán)格，所以廣告的形式要機(jī)敏多樣。借助各種新聞發(fā)布、或者其他形式的間接廣告。社會(huì)活動(dòng)，提升自我形象和知名度。長(zhǎng)期推廣：一些社會(huì)精神。開業(yè)所需的人員：121811.5。4技工：105星級(jí)的服務(wù)。診所開業(yè)前期的顧客會(huì)比較少，這時(shí)候產(chǎn)生的收入可能還不能彌補(bǔ)日常的開支。第一個(gè)月的日常運(yùn)作費(fèi)，水電，人員，等其他費(fèi)用，將由流淌資金支付。建設(shè)投資方案與資金籌措表（萬(wàn)元）序號(hào)建設(shè)期01總投資1,000.001.1固定資產(chǎn)投資770.001.2建設(shè)期利息-1.4流淌資金230.002資金籌措1,000.002.1項(xiàng)目資本金100.002.2債務(wù)資金900.00第三部分融資方案評(píng)估項(xiàng)目融資是指投資項(xiàng)目通過(guò)各種途徑籌集和融通到項(xiàng)目所需投資10001000資金籌措（1）債務(wù)融資債券融資（debtfinance）是指企業(yè)通過(guò)向個(gè)人或機(jī)構(gòu)投資者出債務(wù)融資的成本低。（2）權(quán)益融資權(quán)益融資(equityfinance)是通過(guò)擴(kuò)大企業(yè)的全部權(quán)益，如吸引益融資沒有固定的按期還本付息壓力，股利的支付與否和支付多少，視項(xiàng)目投產(chǎn)運(yùn)營(yíng)后的實(shí)際經(jīng)營(yíng)效果而定，因此項(xiàng)目法人的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)相對(duì)較小，融資風(fēng)險(xiǎn)較小。向銀行貸款，或是再吸引合伙人入股的方式籌資。投資使用方案籌得資金主要用于購(gòu)買固定資產(chǎn)，也就是醫(yī)療設(shè)備。借款償還方案5末還款)建設(shè)投資借款還本付息計(jì)算表(萬(wàn)元)年年份12345合計(jì)年初借款累計(jì)900.00720.00540.00360.00180.00本年應(yīng)計(jì)利息45.0036.0027.0018.009.00135.00本年還本額180.00180.00180.00180.00180.00900.00年末借款累計(jì)年末借款累計(jì)720.00540.00360.00180.00-本年本息還款總額225.00216.00207.00198.00189.001,035.00第四部分項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益評(píng)估將來(lái)收入猜測(cè)業(yè)務(wù)說(shuō)明(1)洗牙:50%而已。一般狀況下成年人的牙齒都會(huì)存在脫落等問(wèn)題。因此，成年人每年必需洗牙兩次以上。每個(gè)人的牙石鈣成年必需堅(jiān)持此項(xiàng)牙齒保健。目標(biāo)客戶群就是收入水平中高層，留意口腔健康的成年人。300206040060020%左右，包括醫(yī)護(hù)人員的服務(wù)費(fèi)。噴沙：消退單純潔治所不能消退的色素，令牙齒表面的釉質(zhì)光滑。15020異。頻率：每次洗牙（潔治）后都可以進(jìn)行。300所以可以參考洗牙的定價(jià)，另外加收材料費(fèi)。（另一種使牙齒表面光滑的方法13020適合人群：牙齒上茶漬、煙漬、咖啡漬不太多的人。頻率：每次洗牙（潔治）后都可以進(jìn)行。拋光和噴砂的作用差不多，價(jià)格也差不多,300左右。牙齒治療：（俗稱蟲牙）及其它緣由合樹脂、金屬嵌體、瓷嵌體等。依據(jù)填充材料和牙齒破損程度不同收費(fèi)不同。由于我們的定位是高檔診所，所以我們會(huì)使用比較高檔的材料，價(jià)格會(huì)比較貴。依據(jù)材料的價(jià)格加上50%的利潤(rùn)加成，每個(gè)牙加收肯定量的服務(wù)費(fèi)，看手術(shù)難度而定。根管治療：根管治療是針對(duì)牙髓（俗稱牙神經(jīng)）口腔美容4050活動(dòng)矯正器價(jià)格比較廉價(jià)，一般在100020002000。15000。陶瓷矯正器：兒童15000，成人20000。5002.牙齒美白：對(duì)于牙體組織本身的著色病損，如氟斑牙、四環(huán)素牙及牙髓壞死后變色等癥，主要的治療方法有：激光脫色、化學(xué)脫色及貼面美白。色，達(dá)到美容的效果。價(jià)格：1200-1500成本加成佳服務(wù)費(fèi)電俄定價(jià)方法。治療期：兩周。的顏色。價(jià)格：200-500治療期：103.烤瓷冠美容法：預(yù)測(cè)收預(yù)測(cè)收入年診年度年門118252182534182551825678910療診量0018250001825018250182501825018250價(jià)格：600-20004.水晶牙：這部分價(jià)格適中，看所使用的材料來(lái)定價(jià)。適合人群：追趕時(shí)尚的年輕人。定價(jià)方法接受成本加成，價(jià)服務(wù)費(fèi)的方法。收 (人入實(shí)際利用率量25%456235%638745%55%100360%109565%11862.70%75%80%80%（人）病人人均費(fèi)用（元）.52000.520008212.520007.52000020005200012775200013687.52000146002000146002000合計(jì)門診收入91251277164250200721902372502555002737500292000292000(元)00050000050000000000000000912.12772007萬(wàn)元營(yíng)業(yè)5.51642.5.521902372.525552737.529202920稅稅金117.收及附53.374.796.0864387128.138.79149.46160.143加812533752551151257575170.82170.82應(yīng)交營(yíng)業(yè)45.663.8100.109.118.62稅257582.12537555127.75136.875146146附加7.7510.817.018.620.16621.71723.2687稅625813.9616315255524.8224.82總成本費(fèi)用(1)可變成本：銷售費(fèi)用：8091工資及福利：128000/18103000/53500/138000/年?？傆?jì)2508000。藥物及管理費(fèi)用：估計(jì)年選購(gòu)藥物材料140萬(wàn)元，管理成本10萬(wàn)元。固定成本：770利息支出：按借款償還方案，每年支付利息。總成本費(fèi)用估算表 單位：萬(wàn)元經(jīng)營(yíng)期1序 （70號(hào) 項(xiàng)目 %） 2 3 4 5 6 7 8 9 10可變成可變成本固1 56 8 480.8 480.8 480.8 480.8 480.8

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480.8定成2 本539770770770770770770770770770經(jīng)營(yíng)成910.12501250.3 本56.81250.81250.81250.81250.81250.81250.81250.884 折77777777777777777777舊費(fèi)舊費(fèi)利息支45.036.05 出0027.0018.009.00總成本1,031,361,354.1,345.1,336.1,327.1,327.1,327.1,327.1,3276 費(fèi)用2.563.8080808080808080.80其（7+8+9）銷售7 費(fèi)用91808080808080808080工資及福175.250.8 利568250.8250.8250.8250.8250.8250.8250.8250.89 理費(fèi)105150150150150150150150150150現(xiàn)金流猜測(cè)具體如表現(xiàn)金流量表（項(xiàng)目） 單位：萬(wàn)元年序 項(xiàng)號(hào)目號(hào)目合計(jì)12345678910現(xiàn)金流2153912.1277.51642.52007.52190237225552737292029201入5.0050000.00.50.00.50.00.00營(yíng)業(yè)收2153912.1277.51642.52007.52190237225552737292029201.1入5.0050000.00.50.00.50.00.001.2回收固定0.00資資產(chǎn)余值1.31.3回收流淌資金0.00現(xiàn)金流143218631325.51346.81368.21378138914001410142114212出7.56.94394.92.59.27.94.62.62固定資產(chǎn)投770.770.2.1資0000無(wú)2.2形資產(chǎn)投資0.00流流動(dòng)資金投130.130.2.3資0000經(jīng)營(yíng)成1216910.1250.81250.81250.81250125012501250125012502.4本7.7656000.80.80.80.80.80.80營(yíng)業(yè)稅金及附125953.3128.138.149.160.170.170.2.5加.80874.7396.09117.44127947148282凈現(xiàn)金流7207-951811.982.11541326149814983量.44.44-48.03295.61639.260991.73.56.38.38累計(jì)凈現(xiàn)金流1976-951-999.4-703.8746.172928844210570972074量7.82.4486-64.6049.39.13.68.06.44折現(xiàn)系數(shù)（10.860.490.430.370.320.280.245%）960.75610.65750.5718722359694372凈現(xiàn)4901-827-755.7-462.8371.747.1084137616221781金.15.3450-36.941366.25.48.87.57流流量現(xiàn)值累計(jì)凈現(xiàn)金流量現(xiàn)422.-827-1583.-2045.-2082.-171-964120.149631194901值81.340989821.69.0223.71.58.15154901.15零，所以可以認(rèn)為項(xiàng)目可行。=5-1+64.6/746.49=4.087第五部分不確定性分析和風(fēng)險(xiǎn)性評(píng)估項(xiàng)目不確定性分析評(píng)估，是對(duì)可行性那個(gè)爭(zhēng)辯報(bào)告中不確定分析性。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析評(píng)估，是對(duì)不確定分析評(píng)估的補(bǔ)充和延長(zhǎng)，主要評(píng)評(píng)估，提出規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的具體措施和建議。盈虧平衡分析評(píng)估可直接對(duì)項(xiàng)目的最關(guān)鍵的盈利性問(wèn)題進(jìn)行初步分析。盈虧平衡分析一般是依據(jù)建設(shè)項(xiàng)目正常生產(chǎn)年份的產(chǎn)品產(chǎn)量或銷盈虧平衡點(diǎn)。在這點(diǎn)上的銷售收入扣除營(yíng)業(yè)稅金及附加等于生產(chǎn)成BEP(生產(chǎn)力量利用率)=年固定總成本/（年產(chǎn)品銷售收入-年可變總成本-年?duì)I業(yè)稅金及附加）年份12年份12345678910BEP（營(yíng)業(yè)能110.55106.6540.0133.9433.94力）%%72.26%54.64%48.70%43.93%%36.73%%%可變成本371.56480.8480.848