固定資產(chǎn)貸款管理辦法

《固定資產(chǎn)貸款管理辦法》與《項目融資業(yè)務(wù)指引》的

解析與執(zhí)行主要討論內(nèi)容新制度出臺的背景《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》條款釋義《項目融資業(yè)務(wù)指引》條款釋義新制度對借貸雙方的影響淺析新制度的執(zhí)行建議3新制度出臺的背景現(xiàn)象貸款挪用—現(xiàn)實中比比皆是，甚至已經(jīng)被認為是正?，F(xiàn)象—2007年6月銀監(jiān)會對兩家企業(yè)涉及到的數(shù)家銀行出示罰單虛假騙貸—假資料、假權(quán)證、假交易—項目資本金不實投放無序—突擊放貸—信貸資金自我循環(huán)，脫離實體經(jīng)濟忽視貸后—注重短期業(yè)績的績效考核導(dǎo)向—與貸前調(diào)查、貸中審查相比，貸后管理嚴(yán)重薄弱合同無力…………4新制度出臺的背景銀行社會責(zé)任銀行自身管理社會信用環(huán)境不完善的市場經(jīng)濟體制促進實體經(jīng)濟增長防止資產(chǎn)泡沫：菜炒咸了怪賣鹽的債權(quán)人保護不力泛市場化傾向管理水平VS資產(chǎn)增長速度缺乏真正的危機洗禮同質(zhì)化競爭嚴(yán)重暴利的資產(chǎn)市場缺乏市場理性的參與者5新制度出臺的背景藥方：三個辦法一個指引全流程管理重點針對薄弱環(huán)節(jié)：發(fā)放與支付、合同管理、貸后管理目標(biāo)：解決貸款挪用的痼疾全面提高銀行業(yè)的貸款精細化管理水平6第三支柱第二支柱第一支柱信用風(fēng)險市場風(fēng)險操作風(fēng)險聲譽風(fēng)險流動性風(fēng)險內(nèi)部資本充足率程序戰(zhàn)略風(fēng)險銀行帳戶利率風(fēng)險集中度風(fēng)險壓力測試信息披露基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、信息系統(tǒng)政策、制度、流程治理結(jié)構(gòu)、戰(zhàn)略、風(fēng)險偏好穩(wěn)健的銀行新制度出臺的背景7新制度出臺的背景業(yè)務(wù)監(jiān)管指令性的法規(guī)和條款為我們多年所習(xí)慣批評：具體的條條框框，顧此失彼，甚至適得其反；影響創(chuàng)新：不學(xué)游泳，永遠淹不死。中國銀行業(yè)所處的特定階段，決定了二者均不偏廢；“可以肯定地是，未來中國銀行業(yè)面臨的監(jiān)管規(guī)則會越來越多，監(jiān)管要求會越來越高……”“風(fēng)險”監(jiān)管以風(fēng)險為本(risk-focused)關(guān)注銀行倒閉的風(fēng)險數(shù)理計量批評：風(fēng)險是能算出來的嗎？創(chuàng)新產(chǎn)品的風(fēng)險顯現(xiàn)滯后-金融危機PK盡量避免8新制度出臺的背景貸款用途=貸款風(fēng)險？顯然不是。貸款用途與貸款風(fēng)險相關(guān)？顯然是。

γ=？（0.1、0.5，還是……）貸款用途該不該管？

在可以預(yù)見的時間內(nèi)，貸款用途管理仍是中國銀行業(yè)經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)時必須高度重視的因素。對銀行來講，必須適應(yīng)經(jīng)營環(huán)境：信用風(fēng)險+合規(guī)風(fēng)險，任何一個市場都不例外。以快樂的心態(tài)去執(zhí)行新制度9新制度出臺的背景1啟動階段（07.7-12）劉主席輔導(dǎo)、世行交流和初稿起草2考察階段（07.12-08.1）考察歐美金融機構(gòu)及監(jiān)管機構(gòu)的良好實踐3討論階段（08.1-4）向各行發(fā)討論稿，征集1300多條意見，多次金融機構(gòu)討論會4法審階段（08.5-9）法律審查修改，并于10月8日主席會議原則通過5報批階段（08.10-12）報法制辦、國辦審核6公示階段（09.5-6）正式公開上網(wǎng)征求意見7發(fā)布階段（09.7.27）正式發(fā)布，三個月后實施《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第一條為規(guī)范銀行業(yè)金融機構(gòu)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，加強固定資產(chǎn)貸款審慎經(jīng)營管理，促進固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本辦法。第二條中華人民共和國境內(nèi)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的銀行業(yè)金融機構(gòu)（以下簡稱貸款人），經(jīng)營固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)遵守本辦法。1011《固定資產(chǎn)產(chǎn)貸款管管理暫行行辦法》條款釋義義第一條明確上位位法，界界定《辦法》的部門規(guī)規(guī)章性質(zhì)質(zhì)；《銀監(jiān)法》第二十一一條：審審慎經(jīng)營營規(guī)則。。第二條調(diào)整對象象：銀行行業(yè)金融融機構(gòu)，，包括政政策性銀銀行、國國有商業(yè)業(yè)銀行、、股份制制商業(yè)銀銀行、城城商行及及城市合合作社、、農(nóng)村中中小金融融機構(gòu)（（農(nóng)商行行、農(nóng)合合行、農(nóng)農(nóng)村信用用社、村村鎮(zhèn)銀行行、貸款款公司等等）和外外資銀行行；暫不包括信信托、租租賃等非非銀行業(yè)業(yè)金融機機構(gòu)?！豆潭ㄙY產(chǎn)產(chǎn)貸款管管理暫行行辦法》第三條本辦法所所稱固定定資產(chǎn)貸貸款，是是指貸款款人向企企（事））業(yè)法人人或國家家規(guī)定可可以作為為借款人人的其他他組織發(fā)發(fā)放的，，用于借借款人固固定資產(chǎn)產(chǎn)投資的的本外幣幣貸款。。1213《固定資產(chǎn)產(chǎn)貸款管管理暫行行辦法》條款釋義義第三條借款人：：企（事事）業(yè)單單位以及及其他組組織——適應(yīng)現(xiàn)狀狀貸款有多多種分類類維度，，《辦法》是從用途途角度出出發(fā)定義義固定資資產(chǎn)貸款款；無論論內(nèi)部如如何界定定貸款品品種（產(chǎn)產(chǎn)品），，只要用用途為固固定資產(chǎn)產(chǎn)投資，，均需執(zhí)執(zhí)行《辦法》；對于某某些不從從貸款用用途維度度劃分的的貸種，，部分用用于固定定資產(chǎn)投投資的貸貸種，也也應(yīng)執(zhí)行行；委托貸款款等不由由貸款人人承擔(dān)信信用風(fēng)險險的品種種，可以以例外；；其中，固固定資產(chǎn)產(chǎn)投資：：會計準(zhǔn)則則（X）項目（X）國家統(tǒng)計計局（√）-50萬元以上上/防止“教條主義義”《固定資產(chǎn)產(chǎn)貸款管管理暫行行辦法》第四條貸款人開開展固定定資產(chǎn)貸貸款業(yè)務(wù)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵遵循依法法合規(guī)、、審慎經(jīng)經(jīng)營、平平等自愿愿、公平平誠信的的原則。。第五條貸款人應(yīng)應(yīng)完善內(nèi)內(nèi)部控制制機制，，實行貸貸款全流流程管理理，全面面了解客客戶和項項目信息息，建立立固定資資產(chǎn)貸款款風(fēng)險管管理制度度和有效效的崗位位制衡機機制，將將貸款管管理各環(huán)環(huán)節(jié)的責(zé)責(zé)任落實實到具體體部門和和崗位，，并建立立各崗位位的考核核和問責(zé)責(zé)機制。。1415《固定資產(chǎn)貸貸款管理暫暫行辦法》條款釋義第五條重要原則：：全流程管管理、制衡衡機制、考考核問責(zé)；；貸款流程應(yīng)應(yīng)該完善、、沒有重大大缺陷；貸款流程：：受理、調(diào)調(diào)查、風(fēng)險險評價、審審批、簽約約、發(fā)放、、支付、貸貸后管理、、貸款處置置；第二-七章進一步步展開?！豆潭ㄙY產(chǎn)貸貸款管理暫暫行辦法》第六條貸款人應(yīng)將將固定資產(chǎn)產(chǎn)貸款納入入對借款人人及借款人人所在集團團客戶的統(tǒng)統(tǒng)一授信額額度管理，，并按區(qū)域域、行業(yè)、、貸款品種種等維度建建立固定資資產(chǎn)貸款的的風(fēng)險限額額管理制度度。第七條貸款人應(yīng)與與借款人約約定明確、、合法的貸貸款用途，，并按照約約定檢查、、監(jiān)督貸款款的使用情情況，防止止貸款被挪挪用。第八條銀行業(yè)監(jiān)督督管理機構(gòu)構(gòu)依照本辦辦法對貸款款人固定資資產(chǎn)貸款業(yè)業(yè)務(wù)實施監(jiān)監(jiān)督管理。。1617《固定資產(chǎn)貸貸款管理暫暫行辦法》條款釋義第六條授信額度風(fēng)險限額更傾向于理理念意義，，對于固定定資產(chǎn)貸款款規(guī)模較小小的銀行，，具體應(yīng)用用上可靈活活掌握；貸款人應(yīng)能能隨時獲取取其各個維維度的風(fēng)險險敞口并對對其有所管管理。第七條本次新制度度的核心所所在，提到到總則中強強調(diào)；用途的描述述應(yīng)明確、不應(yīng)太過過籠統(tǒng)，可可與貸款發(fā)發(fā)放與支付付管理相結(jié)結(jié)合?！豆潭ㄙY產(chǎn)貸貸款管理暫暫行辦法》第九條貸款人受理理的固定資資產(chǎn)貸款申申請應(yīng)具備備以下條件件：（一）借款款人依法經(jīng)經(jīng)工商行政政管理機關(guān)關(guān)或主管機機關(guān)核準(zhǔn)登登記；（二）借款款人信用狀狀況良好，，無重大不不良記錄；；（三）借款款人為新設(shè)設(shè)項目法人人的，其控控股股東應(yīng)應(yīng)有良好的的信用狀況況，無重大大不良記錄錄；（四）國家家對擬投資資項目有投投資主體資資格和經(jīng)營營資質(zhì)要求求的，符合合其要求18《固定資產(chǎn)貸貸款管理暫暫行辦法》（五）借款款用途及還還款來源明明確、合法法；（六）項目目符合國家家的產(chǎn)業(yè)、、土地、環(huán)環(huán)保等相關(guān)關(guān)政策，并并按規(guī)定履履行了固定定資產(chǎn)投資資項目的合合法管理程程序；（七）符合合國家有關(guān)關(guān)投資項目目資本金制制度的規(guī)定定；（八）貸款款人要求的的其他條件件。第十條貸款人應(yīng)對對借款人提提供申請材材料的方式式和具體內(nèi)內(nèi)容提出要要求，并要要求借款人人恪守誠實實守信原則則，承諾所所提供材料料真實、完完整、有效效。19《固定定資資產(chǎn)產(chǎn)貸貸款款管管理理暫暫行行辦辦法法》第十十一一條條貸款款人人應(yīng)應(yīng)落落實實具具體體的的責(zé)責(zé)任任部部門門和和崗崗位位，，履履行行盡盡職職調(diào)調(diào)查查并并形形成成書書面面報報告告。。盡盡職職調(diào)調(diào)查查的的主主要要內(nèi)內(nèi)容容包包括括：：（一一））借借款款人人及及項項目目發(fā)發(fā)起起人人等等相相關(guān)關(guān)關(guān)關(guān)系系人人的的情情況況；；（二二））貸貸款款項項目目的的情情況況；；（三三））貸貸款款擔(dān)擔(dān)保保情情況況；；（四四））需需要要調(diào)調(diào)查查的的其其他他內(nèi)內(nèi)容容。。盡職職調(diào)調(diào)查查人人員員應(yīng)應(yīng)當(dāng)當(dāng)確確保保盡盡職職調(diào)調(diào)查查報報告告內(nèi)內(nèi)容容的的真真實實性性、、完完整整性性和和有有效效性性2021《固定定資資產(chǎn)產(chǎn)貸貸款款管管理理暫暫行行辦辦法法》條款款釋釋義義第九九條條從借借款款人人和和借借款款項項目目兩兩個個方方面面設(shè)設(shè)置置了了貸貸款款的的基基本本前前提提條條件件。。與與以以往往制制度度相相比比，，應(yīng)應(yīng)無無矛矛盾盾，，亦亦無無新新意意，，但但有有必必要要；；強調(diào)調(diào)借借款款人人或或項項目目發(fā)發(fā)起起人人資資信信、、項項目目資資本本金金制制和和項項目目合合規(guī)規(guī)性性；；澄清清一一點點：：該該條條并并不不意意味味對對暫暫不不完完全全滿滿足足八八項項條條件件的的項項目目不不能能提提前前介介入入調(diào)調(diào)查查、、風(fēng)風(fēng)險險評評價價；；非項項目目類類固固定定資資產(chǎn)產(chǎn)貸貸款款可可豁豁免免某某些些條條款款。。第十十條條要求求借借款款人人承承諾諾誠誠信信審審貸貸是是《辦法法》的一一個個重重要要理理念念。。第十十一一條條盡職職調(diào)調(diào)查查應(yīng)應(yīng)根根據(jù)據(jù)項項目目具具體體情情況況全全面面開開展展；；《辦法法》按普普適適性性原原則則描描述述。?！豆潭ǘㄙY資產(chǎn)產(chǎn)貸貸款款管管理理暫暫行行辦辦法法》第十二二條貸款人人應(yīng)落落實具具體的的責(zé)任任部門門和崗崗位，，對固固定資資產(chǎn)貸貸款進進行全全面的的風(fēng)險險評價價，并并形成成風(fēng)險險評價價報告告。第十三三條貸款人人應(yīng)建建立完完善的的固定定資產(chǎn)產(chǎn)貸款款風(fēng)險險評價價制度度，設(shè)設(shè)置定定量或或定性性的指指標(biāo)和和標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)，從從借款款人、、項目目發(fā)起起人、、項目目合規(guī)規(guī)性、、項目目技術(shù)術(shù)和財財務(wù)可可行性性、項項目產(chǎn)產(chǎn)品市市場、、項目目融資資方案案、還還款來來源可可靠性性、擔(dān)擔(dān)保、、保險險等角角度進進行貸貸款風(fēng)風(fēng)險評評價。。第十四四條貸款人人應(yīng)按按照審審貸分分離、、分級級審批批的原原則，，規(guī)范范固定定資產(chǎn)產(chǎn)貸款款審批批流程程，明明確貸貸款審審批權(quán)權(quán)限，，確保保審批批人員員按照照授權(quán)權(quán)獨立立審批批貸款款。2223《固定資產(chǎn)貸款款管理暫行辦辦法》條款釋義第十二-十四條風(fēng)險評價-項目評估；風(fēng)險評價是有有效識別項目目風(fēng)險最關(guān)鍵鍵環(huán)節(jié)、貸款款審批作為信信貸決策環(huán)節(jié)節(jié)更是至關(guān)重重要；風(fēng)險評價、信信貸審批，以以及第二章的的盡職調(diào)查均均屬龐大的課課題，此處不不展開討論。。小論：風(fēng)險評價與與信貸審批的的關(guān)系？風(fēng)險評價如何何做到公正客客觀？信貸審批是什什么角色，應(yīng)應(yīng)承擔(dān)什么責(zé)責(zé)任？這些問題并不不簡單24《固定資產(chǎn)貸款款管理暫行辦辦法》條款釋義a盡職調(diào)查貸后管理發(fā)放與支付審批制定授信方案風(fēng)險評價d貸款處置受理cbefgh產(chǎn)品（價格、、期限）/風(fēng)險緩釋/持續(xù)性條件全面風(fēng)險險管理理25《固定資產(chǎn)貸款款管理暫行辦辦法》條款釋義第十二-十四條審批管理框架架審貸分離（后后臺審批）影響審批的因因素（審批應(yīng)應(yīng)考慮的因素素）風(fēng)險/價格/考核/客戶關(guān)系？——平衡的難度不不小制衡經(jīng)營壓力力（考慮長遠遠/冷卻亢奮）——審批存在的價價值個人（專家））-會議獨立立審批風(fēng)險關(guān)口前移移——好貸款不是批批出來的——改善前后臺的的對立關(guān)系26《固定資產(chǎn)貸款款管理暫行辦辦法》條款釋義第十二-十四條iAAA&belowiBBB+&belowiBB+&belowiBB-&belowiB-&belowBanks&SovereignsNon-bankFIsCorporatesAuthorityLevel:Vostand/CreditCommitee/SCE/SCOI/SCOII/SCOIII/COI/COII授信額度中長期短期項目融資個貸AAAAAA以下及未評級AAAAAA以下及未評級XX《固定資資產(chǎn)貸貸款管管理暫暫行辦辦法》––風(fēng)險評評價與與審批批27銀行風(fēng)險評估系統(tǒng)銀行自我風(fēng)險評估機制(注重于具體流程、環(huán)節(jié)、崗位以及產(chǎn)品的風(fēng)險評價)(Stress-Test壓力測試)風(fēng)險評級制度(針對借款人的財務(wù)、信用等相關(guān)情況進行風(fēng)險評定)《固定資資產(chǎn)貸貸款管管理暫暫行辦辦法》––風(fēng)險評評價與與審批批28中、外外資銀銀行在在風(fēng)險險評估估方面面的相相同點點:通過采采集借借款人人的財財務(wù)數(shù)數(shù)據(jù)等等客觀觀要素素,并結(jié)合合借款人人的實際情情況,對借款人人進行信信用評評級.客觀要素經(jīng)審計的資產(chǎn)負債表經(jīng)審計的損益表經(jīng)審計的現(xiàn)金流量表公司年報主觀判斷要素行業(yè)風(fēng)險(主營業(yè)務(wù)所涉及的行業(yè))商業(yè)風(fēng)險(企業(yè)的規(guī)模,生存年限,企業(yè)所處的市場地位)管理風(fēng)險(管理層經(jīng)驗)資本風(fēng)險(股東實力)信用風(fēng)險(資信調(diào)查)環(huán)保風(fēng)險《固定資資產(chǎn)貸貸款管管理暫暫行辦辦法》––風(fēng)險評評價與與審批批29中、外資銀銀行在在風(fēng)險險評估估方面面的區(qū)區(qū)別:除了對對借款款人進進行信信用評評級,還需對對貸款款自身身的風(fēng)風(fēng)險進進行分分析.例1外資銀銀行A(SCB).通過對對RoRWA(ReturnonRisk-WeightedAssets,風(fēng)險加加權(quán)資資產(chǎn)的的收益益)的計算算,評估貸貸款本本身的的風(fēng)險險-FacilityRisk.計算本筆貸款的收益Price-COF(CostofFunding)(貸款價格-貸款成本)計算風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)(Odyssey)計算風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的收益(RoRWA)RORWA≥7%《固定資資產(chǎn)貸貸款管管理暫暫行辦辦法》––風(fēng)險評評價與與審批批30中、外資銀銀行在在風(fēng)險險評估估方面面的區(qū)區(qū)別:除了對借款人人進行信用評評級,還需對貸款自自身的風(fēng)險進進行分析.例2外資銀行B(UOB),通過計算貸款款風(fēng)險指數(shù)(FRR-FacilityRiskRate),判別銀行對于于本筆貸款的的承受能力.通過預(yù)期損失指數(shù)(ExpectedLossRateELR-Calculator)計算出貸款風(fēng)險指數(shù)(FRR-

FacilityRiskRate),通過貸款風(fēng)險指數(shù)(FRR-

FacilityRiskRate),查找標(biāo)準(zhǔn)價格(StandardPrice)比較標(biāo)準(zhǔn)價格(StandardPrice)與貸款的收益Price-COF(CostofFunding)(貸款價格-貸款成本)《固定資產(chǎn)貸款款管理暫行辦辦法》–風(fēng)險評價與審審批31中、外資銀銀行在在風(fēng)險險評估估方面面的區(qū)區(qū)別:外資銀銀行不不注重重外評評報告告;我行需需內(nèi)評評報告告和外外評報報告,但以內(nèi)內(nèi)評報告告為主.外資銀銀行風(fēng)風(fēng)險評評估系系統(tǒng)內(nèi)內(nèi)的關(guān)關(guān)聯(lián)系系數(shù)嚴(yán)嚴(yán)格保保密.對于借借款人人借款款資格格的信信用評評級要要求;某中資銀行企業(yè)信用評級AA以上財務(wù)指標(biāo)要求(資產(chǎn)負債率70%以下,流動比率130%-150%,速動比率100%等)外資銀行A信用等級7A以上外資銀行B無明確規(guī)定，以擔(dān)保為主要判斷因素32《固定資資產(chǎn)貸貸款管管理暫暫行辦辦法》合同簽簽訂第十五五條貸款人人應(yīng)與與借款款人及及其他他相關(guān)關(guān)當(dāng)事事人簽簽訂書書面借借款合合同、、擔(dān)保保合同同等相相關(guān)合合同。。合同同中應(yīng)應(yīng)詳細細規(guī)定定各方方當(dāng)事事人的的權(quán)利利、義義務(wù)及及違約約責(zé)任任，避避免對對重要要事項項未約約定、、約定定不明明或約約定無無效。。將合同同單列列一章章，主主要是是落實實“契約原原則”這一市市場經(jīng)經(jīng)濟的的核心心要素素；第十六六條貸款人人應(yīng)在在合同同中與與借款款人約約定具具體的的貸款款金額額、期期限、、利率率、用用途、、支付付、還還貸保保障及及風(fēng)險險處置置等要要素和和有關(guān)關(guān)細節(jié)節(jié)。合同內(nèi)內(nèi)容需需要各各商業(yè)業(yè)機構(gòu)構(gòu)自行行細化化，最最起碼碼應(yīng)包包括《辦法》點到的的內(nèi)容容。流動資資金貸貸款管管理暫暫行辦辦法–合同簽簽訂33某中資銀行(Bank)合同標(biāo)準(zhǔn)制式文本優(yōu)點:速度快,效率高缺點:較難體現(xiàn)出每筆貸款的特性.外資銀行(UOB)由客戶經(jīng)理根據(jù)合同范本制訂,并交分行合規(guī)部檢查.優(yōu)點:速度較快,能夠體現(xiàn)每筆貸款的特性.缺點:操作風(fēng)險較大外資銀行(SCB)由客戶經(jīng)理提出主要意見,法規(guī)部(ComplianceDepartment)下屬的合同出具部門(ContractIssuanceUnit)設(shè)計并制訂優(yōu)點:能夠體現(xiàn)每筆貸款的特性.缺點:速度較慢,影響客戶營銷.中、外資銀銀行在在合同同出具具及訂訂立方方面的的比較較:《固定資資產(chǎn)貸貸款管管理暫暫行辦辦法》合同簽簽訂第十七七條貸款人人應(yīng)在在合同同中與與借款款人約約定提提款條條件以以及貸貸款資資金支支付接接受貸貸款人人管理理和控控制等等與貸貸款使使用相相關(guān)的的條款款，提提款條條件應(yīng)應(yīng)包括括與貸貸款同同比例例的資資本金金已足足額到到位、、項目目實際際進度度與已已投資資額相相匹配配等要要求。。按進度付款確保項目質(zhì)量量、進度和造造價控制；項目執(zhí)行與貸貸款風(fēng)險直接接相關(guān)；及時“止損”/促使借款人更更“敬業(yè)”。項目資本金至至少同比例到到位房地產(chǎn)項目有有更嚴(yán)格的規(guī)規(guī)定，全部提提前到位。34《固定資產(chǎn)貸款款管理暫行辦辦法》合同簽訂352009年5月25日國務(wù)院院2009年第27號文件《國務(wù)院關(guān)于調(diào)調(diào)整固定資產(chǎn)產(chǎn)投資項目資資本金比例的的通知》鋼鐵、電解鋁鋁項目，最低低資本金比例例為40%。水泥項目，最最低資本金比比例為35%。煤炭、電石、、鐵合金、燒燒堿、焦炭、、黃磷、玉米米深加工、機機場、港口、、沿海及內(nèi)河河航運項目，，最低資本金金比例為30%。鐵路、公路、、城市軌道交交通、化肥（（鉀肥除外））項目，最低低資本金比例例為25%。保障性住房和和普通商品住住房項目的最最低資本金比比例為20%，其他房地產(chǎn)產(chǎn)開發(fā)項目的的最低資本金金比例為30%。其他項目的最最低資本金比比例為20%。投資項目資本本金制度《固定資產(chǎn)貸款款管理暫行辦辦法》合同簽訂DocumentevidencethatUSD1miloutofthetotalregisteredcapitalofUSD2.1milhasbeenfullypaidup.注冊資本210萬美元項下的的100萬美元資金到到位的證明。。36《固定資產(chǎn)貸款款管理暫行辦辦法》合同簽訂第十八條貸款人應(yīng)在合合同中與借款款人約定對借借款人相關(guān)賬賬戶實施監(jiān)控控，必要時可可約定專門的的貸款發(fā)放賬賬戶和還款準(zhǔn)準(zhǔn)備金賬戶。。賬戶監(jiān)控是貸貸款發(fā)放后管管理的重要工工作內(nèi)容，應(yīng)應(yīng)在合同中對對相關(guān)的監(jiān)控控措施予以明明確約定，將將其作為借款款人的義務(wù)和和貸款人的權(quán)權(quán)利；專門的貸款發(fā)發(fā)放賬戶和還還款準(zhǔn)備金賬賬戶，是指該該賬戶有專門門用途，不做做專門用途之之外的其他收收付款，與其其他資金分開開；專門賬戶不一一定是《賬戶管理辦法法》中的“專用賬戶”；專門的貸款發(fā)發(fā)放賬戶和還還款準(zhǔn)備金賬賬戶可以是同同一個賬戶。。37《固定資產(chǎn)貸款款管理暫行辦辦法》合同簽訂CashFlowWaterfall:Withdrawalmayonlybemadefromthecurrentaccountforthefollowingpurposesandinthefollowingorder:Atanytime:Topay(i)taxes(ii)allowableoperatingandadministrativeexpensesoftheBorroweratanreasonableamountmutuallyagreedbytheBorrowerandtheBank,whichamountshallbeabletosatisfythenormalbusinessoperationrequirementsoftheBorrower(iii)anyotherexpensesincludingbutnotlimitedtoinsurancereimbursementsasapprovedbytheBank;andTopayfees,interestdue,shareholderloanandpayableundertheFacilityoranyofitsrelatedcompaniestowhomtheUOBGrouphasgrantedfacilities("otherBorrowers").借款人在一般般賬戶中的存存款只能做以以下用途。支付付稅稅金金、、銀銀行行與與借借款款人人都都認認可可的的營營業(yè)業(yè)及及管管理理費費用用，，其其額額度度必必須須為為借借款款人人營營業(yè)業(yè)運運作作的的合合理理需需求求。。銀銀行行認認可可的的其其他他費費用用包包括括但但不不限限于于保保險險費費支支付付和和支付相相關(guān)費費用、、到期期利息息、股股東貸貸款以以及本本信貸貸向下下的其其他應(yīng)應(yīng)付款款項38《固定資資產(chǎn)貸貸款管管理暫暫行辦辦法》合同簽簽訂Anyandalltherepayment,prepaymentofotherpaymentofloanprincipal/adminandsellingexpensesunderthisoffermustbemadethroughtheProjectAccountorsuchotherbankaccountwhichtheBankmaydeemfit.Borrowershallatalltimesonarollingbasismaintainacreditbalanceinitsinterestserviceaccountofnolessthantheaggregateamountofanyinterestpaymentduewithinthecominginterestperiodquarter.本融資函項下下的任何還款款、提前還款款和其他本金金返還以及銷銷售費用必須須通過本項目目專戶或是其其他銀行認可可的賬戶支付付。借款人承諾在在本信貸有效效期內(nèi)任何時時候，應(yīng)在其其人民幣還款款賬戶保持足足夠的存款余余額，使其不不少于任何一一筆應(yīng)按季度度歸還銀行的的未到期應(yīng)付付利息。39《固定資產(chǎn)貸款款管理暫行辦辦法》合同簽訂第十九條貸款人應(yīng)要求求借款人在合合同中對與貸貸款相關(guān)的重重要內(nèi)容作出出承諾，承諾諾內(nèi)容應(yīng)包括括：貸款項目目及其借款事事項符合法律律法規(guī)的要求求；及時向貸貸款人提供完完整、真實、、有效的材料料；配合貸款款人對貸款的的相關(guān)檢查；；發(fā)生影響其其償債能力的的重大不利事事項及時通知知貸款人；進進行合并、分分立、股權(quán)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓、對外投投資、實質(zhì)性性增加債務(wù)融融資等重大事事項前征得貸貸款人同意等等。在監(jiān)管制度層層面提出合同同中需要借款款人承諾內(nèi)容容，應(yīng)屬首次次，其主要目目的是要求貸貸款人通過合合同約束借款款人虛假審貸貸造成的信息息不對稱；不應(yīng)僅作為擺擺設(shè)條款，重重在落實；40《固定資產(chǎn)貸款款管理暫行辦辦法》合同簽訂TheBorrowerunconditionallyandirrevocablyundertakestoensurethatallobligationsandliabilitiesunderthisFacilityLetterrankparipassuwithitssimilarindebtednesstotheotherbankatalltimes.借款人應(yīng)無條條件及不可撤撤銷保證無論論在任何時候候其在本額度度項下的義務(wù)務(wù)和負債與其其他銀行相似似的債務(wù)處于于同等受償?shù)牡牡匚唬籒egativepledgesupportedbyanappropriateboardresolutionthattheBorrowerundertakesand

agreesthatitshallnotpledge,mortgage,charge,assignorhypothecateanyofitsassets,hirepurchaseandleasedassetsareexcluded,whetherpresentorfuture,toanyparties,withoutinformingthebank3monthsinadvance,savedforthosealreadydisclosedtothebank.借款人以董事事會決議同意意并保證，若若向任何第三三方抵押、質(zhì)質(zhì)押或轉(zhuǎn)讓其其現(xiàn)在或?qū)韥淼娜魏钨Y產(chǎn)產(chǎn)，需提前3個月以書面形形式通知銀行行，分期付款款購置和租賃賃的的資產(chǎn)及及已向本銀行行報備的已抵抵押資產(chǎn)除外外；4142《固定資資產(chǎn)貸貸款管管理暫暫行辦辦法》合同簽簽訂第二十十條貸款人人應(yīng)在在合同同中與與借款款人約約定，，借款款人出出現(xiàn)未未按約約定用用途使使用貸貸款、、未按按約定定方式式支用用貸款款資金金、未未遵守守承諾諾事項項、申申貸文文件信信息失失真、、突破破約定定的財財務(wù)指指標(biāo)約約束等等情形形時借借款人人應(yīng)承承擔(dān)的的違約約責(zé)任任和貸貸款人人可采采取的的措施施。這種導(dǎo)導(dǎo)向有有利于于促進進社會會誠信信體系系建設(shè)設(shè)；社會誠誠信體體系的的建立立有個個過程程，在在合同同中保保護自自我權(quán)權(quán)利是是最基基本的的要求求；防止進進入“霸王條條款”/無效條條款的的陷阱阱-雖然銀銀行基基本無無力控控制。?！豆潭ㄙY資產(chǎn)貸貸款管管理暫暫行辦辦法》發(fā)放與與支付付第二十十一條條貸款人人應(yīng)設(shè)設(shè)立獨獨立的的責(zé)任任部門門或崗崗位，，負責(zé)責(zé)貸款款發(fā)放放和支支付審審核。。“獨立立”的含含義義是是指指獨獨立立于于經(jīng)經(jīng)營營部部門門或或崗崗位位；；獨立立的的放放款款部部門門-貸款款執(zhí)執(zhí)行行部部/COO，統(tǒng)統(tǒng)一一要要求求比比較較困困難難。。4344《固定定資資產(chǎn)產(chǎn)貸貸款款管管理理暫暫行行辦辦法法》條款款釋釋義義將貸貸款款資資金金的的使使用用分分成成兩兩步步：：貸貸款款發(fā)發(fā)放放和和貸貸款款支支付付；；貸款款人人內(nèi)部部貸貸款款賬賬戶戶貸款款業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)中中習(xí)習(xí)慣慣所所稱稱的的“支用用”、“提款款”、“放款款”基本本均均指指“貸款款發(fā)發(fā)放放”。借款款人人存款款賬賬戶戶交易易對對手手存款款賬賬戶戶貸轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)存存系統(tǒng)統(tǒng)內(nèi)內(nèi)匯匯劃劃/支付付清清算算貸款款發(fā)發(fā)放放貸款款支支付付第二二十十二二條條貸款款人人在在發(fā)發(fā)放放貸貸款款前前應(yīng)應(yīng)確確認認借借款款人人滿滿足足合合同同約約定定的的提提款款條條件件，，并并按按照照合合同同約約定定的的方方式式對對貸貸款款資資金金的的支支付付實實施施管管理理與與控控制制，，監(jiān)監(jiān)督督貸貸款款資資金金按按約約定定用用途途使使用用。。第二十三條合同約定專門門貸款發(fā)放賬賬戶的，貸款款發(fā)放和支付付應(yīng)通過該賬賬戶辦理?！豆潭ㄙY產(chǎn)貸款款管理暫行辦辦法》第二十四條貸款人應(yīng)通過過貸款人受托托支付或借款款人自主支付付的方式對貸貸款資金的支支付進行管理理與控制。貸款人受托支支付是指貸款款人根據(jù)借款款人的提款申申請和支付委委托，將貸款款資金支付給給符合合同約約定用途的借借款人交易對對手。借款人自主支支付是指貸款款人根據(jù)借款款人的提款申申請將貸款資資金發(fā)放至借借款人賬戶后后，由借款人人自主支付給給符合合同約約定用途的借借款人交易對對手。45《固定資產(chǎn)貸款款管理暫行辦辦法》SpecialDrawdownCondition特別提款條件件Eachdrawdownshallbeupto100%againstdocumentaryevidenceforthecertifiedtruecopyofsuppliers’contracts/invoicesorotherdocumentaryevidence(collectively,the““DrawdownDocuments”)submittedbytheBorrower,informandsubstancesatisfactorytothebank.借款人每次提提款須完全滿滿足并按照本本銀行規(guī)定提提供書面證明明文件，如與與供貨商的合合同/票據(jù)或其他書書面證明文件件(統(tǒng)稱”提款文件”)。4647《固定資產(chǎn)貸款款管理暫行辦辦法》條款釋義第二十四條貸款人受托支支付、借款人人自主支付—全新的的提法法，理理解其其含義義即可可，細細究字字眼沒沒有意意義；；結(jié)合第第二十十六、、二十十七條條理解解（詳詳解））；雖然是是對支支付下下的定定義，，但同同時也也將發(fā)發(fā)放內(nèi)內(nèi)容拉拉入；；所以應(yīng)應(yīng)將兩兩種支支付方方式與與發(fā)放放環(huán)節(jié)節(jié)聯(lián)系系起來來理解解。第二十十五條條單筆金金額超超過項項目總總投資資5%或超過過500萬元人人民幣幣的貸貸款資資金支支付，，應(yīng)采采用貸貸款人人受托托支付付方式式。48《固定資資產(chǎn)貸貸款管管理暫暫行辦辦法》條款釋釋義第二十十五條條以支付付金額額作為為貸款款人受受托支支付和和借款款人自自主支支付的的主要要控制制界限限；單筆金金額是是指單單筆支支付給給借款款人交交易對對手的的金額額，不不是指指發(fā)放放金額額；2月12日《通知》，屬于于政策策放松松，對對總投投資小小于1000萬元的的項目目有意意義；；需要提提示的的是，，這只只是最最低監(jiān)監(jiān)管要要求，，《通知》也有“在風(fēng)險險可控控的前前提下下”說法。。Min{Max[5%總投資資，50萬]，500萬}《固定資資產(chǎn)貸貸款管管理暫暫行辦辦法》第二十十六條條采用貸款款人受托托支付的的，貸款款人應(yīng)在在貸款資資金發(fā)放放前審核核借款人人相關(guān)交交易資料料是否符符合合同同約定條條件。貸貸款人審審核同意意后，將將貸款資資金通過過借款人人賬戶支支付給借借款人交交易對手手，并應(yīng)應(yīng)做好有有關(guān)細節(jié)節(jié)的認定定記錄。。4950《固定資產(chǎn)產(chǎn)貸款管管理暫行行辦法》條款釋義義借款人存款賬戶戶交易對手手存款賬戶戶審核貸款款發(fā)放條條件擔(dān)保落實實；項目批件件齊全；；前期各項項進度達達標(biāo)；持續(xù)條件件滿足；；……審核支付付事項支付事項符合合用途；符合按進度付付款約定；貸款發(fā)放貸款支付及時？即時？？立即？確定“債權(quán)債務(wù)關(guān)系系”的需要停留1hour/1day/week？答：立即劃走走，特殊情況況要有充足理理由。留下審核記錄錄通俗來講：貸款人受托托支付方式下下，貸款發(fā)放放就是為了支支付，不能支支付就意味著著不允許發(fā)放放。第二十六條51《固定資產(chǎn)貸款款管理暫行辦辦法》條款釋義第二十六條匯兌及支票（（主動付款））：辦理貸款款發(fā)放手續(xù)后后并立即對外外支付至指定定收款人。銀行匯（本））票：辦理理貸款發(fā)放手手續(xù)后應(yīng)及時時出票同時扣扣劃資金至內(nèi)內(nèi)部賬，提示示付款時直接接從內(nèi)部賬解解付。銀行承兌匯票票、信用證：：1、審核貸款發(fā)發(fā)放條件和支支付條件；2、辦理匯票承承兌、開立信信用證3、在銀行承兌兌匯票或信用用證到期日，，辦理貸款發(fā)發(fā)放，并立即即扣劃至內(nèi)部部賬待提示付付款時解付或或立即對外支支付至收款人人。支票（被動付付款）：不在賬上停留留，空頭？在賬上上停留留，挪挪用/未實貸貸實付付——責(zé)任？？《固定資資產(chǎn)貸貸款管管理暫暫行辦辦法》第二十十七條條采用借借款人人自主主支付付的，，貸款款人應(yīng)應(yīng)要求求借款款人定定期匯匯總報報告貸貸款資資金支支付情情況，，并通通過賬賬戶分分析、、憑證證查驗驗、現(xiàn)現(xiàn)場調(diào)調(diào)查等等方式式核查查貸款款支付付是否否符合合約定定用途途。5253《固定資資產(chǎn)貸貸款管管理暫暫行辦辦法》條款釋釋義借款人人存款賬戶交易對對手存款賬賬戶審核貸貸款發(fā)發(fā)放條條件擔(dān)保落落實；；項目批批件齊齊全；；前期各各項進進度達達標(biāo)；；持續(xù)條條件滿滿足；；……要求其其提供供所提提款項項的使使用計計劃貸款發(fā)發(fā)放貸款支支付可以放放多長長時間間？可以放放多少少金額額？第二十十七條條定期匯匯總其其自主主支付付情況況憑證查查驗；；賬戶分分析；；現(xiàn)場調(diào)調(diào)查。。與使用用計劃劃相對對照：：適當(dāng)當(dāng)?shù)牟畈顒e是是是合合理的的實際屬屬于貸貸管理理內(nèi)容容54傳統(tǒng)放款模式新放款模式貸款人受托支付實貸實存；付前審核。實貸實付；放前審核。借款人自主支付實貸實存；付后審核。實貸實存；付后審核。新制度度實施施前，，很多多銀行行在支支付管管理方方面已已有實實踐注：此此處所所稱“審核”，僅指指支付付審核核；“付”指支付付，“放”指發(fā)放放《固定資資產(chǎn)貸貸款管管理暫暫行辦辦法》條款釋釋義《固定資資產(chǎn)貸貸款管管理暫暫行辦辦法》第二十十八條條固定資資產(chǎn)貸貸款發(fā)發(fā)放和和支付付過程程中，，貸款款人應(yīng)應(yīng)確認認與擬擬發(fā)放放貸款款同比比例的的項目目資本本金足足額到到位，，并與與貸款款配套套使用用。資本本金金可可以以分分批批到到位位-最低低要要求求；；貸款款配配套套使使用用，，但但不不能能過過量量；；資本本金金的的到到位位應(yīng)應(yīng)有有充充分分的的證證明明資資料料；；配套套使使用用：：即即到到位位的的資資本本金金與與發(fā)發(fā)放放的的貸貸款款應(yīng)應(yīng)同同時時使使用用，，而而不不能能只只用用貸貸款款不不用用資資本本金金，，導(dǎo)導(dǎo)致致資資本本金金又又通通過過其其他他渠渠道道流流出出，，形形成成實實際際資資本本金金不不足足。。55《固定定資資產(chǎn)產(chǎn)貸貸款款管管理理暫暫行行辦辦法法》第二二十十九九條條在貸貸款款發(fā)發(fā)放放和和支支付付過過程程中中，，借借款款人人出出現(xiàn)現(xiàn)以以下下情情形形的的，，貸貸款款人人應(yīng)應(yīng)與與借借款款人人協(xié)協(xié)商商補補充充貸貸款款發(fā)發(fā)放放和和支支付付條條件件，，或或根根據(jù)據(jù)合合同同約約定定停停止止貸貸款款資資金金的的發(fā)發(fā)放放和和支支付付：：（一一））信信用用狀狀況況下下降降；；（二二））不不按按合合同同約約定定支支付付貸貸款款資資金金；；（三三））項項目目進進度度落落后后于于資資金金使使用用進進度度；；（四四））違違反反合合同同約約定定，，以以化化整整為為零零方方式式規(guī)規(guī)避避貸貸款款人人受受托托支支付付5657《固定定資資產(chǎn)產(chǎn)貸貸款款管管理理暫暫行行辦辦法法》條款款釋釋義義第二二十十九九條條該條一一方面面是要要求加加強項項目的的執(zhí)行行監(jiān)督督，控控制項項目的的質(zhì)量量、超超支等等風(fēng)險險；另一方方面要要求加加強貸貸款支支付的的過程程管理理，對于借借款人人提交交的實實際支支付清清單（（及相相應(yīng)憑憑證））顯示示其在在很短短時間間內(nèi)向向同一一個交交易對對手出出現(xiàn)多多筆接接近小小額支支付標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)上上限的的支付付，應(yīng)應(yīng)要求求借款款人提提供相相應(yīng)材材料（（通常常應(yīng)該該是支支付對對應(yīng)的的交易易資料料）并并判斷斷其是是否屬屬于“以化整整為零零的方方式規(guī)規(guī)避貸貸款人人受托托支付付”。《固定資資產(chǎn)貸貸款管管理暫暫行辦辦法》貸后管管理第三十十條貸款人人應(yīng)定定期對對借款款人和和項目目發(fā)起起人的的履約約情況況及信信用狀狀況、、項目目的建建設(shè)和和運營營情況況、宏宏觀經(jīng)經(jīng)濟變變化和和市場場波動動情況況、貸貸款擔(dān)擔(dān)保的的變動動情況況等內(nèi)內(nèi)容進進行檢檢查與與分析析，建建立貸貸款質(zhì)質(zhì)量監(jiān)監(jiān)控制制度和和貸款款風(fēng)險險預(yù)警警體系系。出現(xiàn)可可能影影響貸貸款安安全的的不利利情形形時，，貸款款人應(yīng)應(yīng)對貸貸款風(fēng)風(fēng)險進進行重重新評評價并并采取取針對對性措措施。。對貸后后管理理在體體制和和流程程層面面上提提出總總體要要求；；指出貸貸后常常規(guī)性性檢查查的內(nèi)內(nèi)容和和基本本要求求；小論：貸后后管理理不在在制度度條文文，重重在體體制/機制制設(shè)設(shè)計計上上顯顯示示其其重重要要性性，，才才能能得得到到有有效效落落實實。。5859《固定定資資產(chǎn)產(chǎn)貸貸款款管管理理暫暫行行辦辦法法》貸后后管管理理第三三十十一一條條項目目實實際際投投資資超超過過原原定定投投資資金金額額，，貸貸款款人人經(jīng)經(jīng)重重新新風(fēng)風(fēng)險險評評價價和和審審批批決決定定追追加加貸貸款款的的，，應(yīng)應(yīng)要要求求項項目目發(fā)發(fā)起起人人配配套套追追加加不不低低于于項項目目資資本本金金比比例例的的投投資資和和相相應(yīng)應(yīng)擔(dān)擔(dān)保保。。對于于超超支支項項目目，，原原則則上上應(yīng)應(yīng)要要求求借借款款人人或或項項目目發(fā)發(fā)起起人人承承擔(dān)擔(dān)，，在在合合同同簽簽訂訂時時應(yīng)應(yīng)有有約約定定。。如果果需需要要配配套套貸貸款款，，應(yīng)應(yīng)按按照照項項目目的的新新投投資資額額重重新新做做風(fēng)風(fēng)險險評評價價；；防止“釣魚工程”（資本金到位位、股東缺額額擔(dān)保等）。?！豆潭ㄙY產(chǎn)貸款款管理暫行辦辦法》貸后管理第三十二條貸款人應(yīng)對抵抵（質(zhì)）押物物的價值和擔(dān)擔(dān)保人的擔(dān)保保能力建立貸貸后動態(tài)監(jiān)測測和重估制度度。第三十三條貸款人應(yīng)對固固定資產(chǎn)投資資項目的收入入現(xiàn)金流以及及借款人的整整體現(xiàn)金流進進行動態(tài)監(jiān)測測，對異常情情況及時查明明原因并采取取相應(yīng)措施。。第三十四條合同約定專門門還款準(zhǔn)備金金賬戶的，貸貸款人應(yīng)按約約定根據(jù)需要要對固定資產(chǎn)產(chǎn)投資項目或或借款人的收收入現(xiàn)金流進進入該賬戶的的比例和賬戶戶內(nèi)的資金平平均存量提出出要求。抵（質(zhì)）押物物、現(xiàn)金流、、賬戶，貸后后管理的重要要內(nèi)容；6061《固定資產(chǎn)貸款款管理暫行辦辦法》貸后管理第三十五條借款人出現(xiàn)違違反合同約定定情形的，貸貸款人應(yīng)及時時采取有效措措施，必要時時應(yīng)依法追究究借款人的違違約責(zé)任。該條的主要出出發(fā)點是要求求貸款人不能能對借款人的的違約行為聽聽之任之；首先應(yīng)采取有有效的管理措措施，必要時時應(yīng)通過法律律手段追究其其違約責(zé)任；；實務(wù)操作還需需要具體情況況具體分析。。小論：交叉違約/雪球效應(yīng)《固定資產(chǎn)貸款款管理暫行辦辦法》條款釋義ItisconsideredascrossdefaultiftheBorrowerfailstopayonduedateanymoniespayablebytheBorrowerundertheFacilityandanyothercreditfacilitiesorarrangementswithanyothercreditors.下列情況均視視為交互違約約*行為:借款人未能按按期歸還本息息或任何同其其他第三方的的貸款或其他他安排均違約約。*貸款合同中規(guī)規(guī)定的一項懲懲罰性條款，，即假若借款款人未能按期期償還一項貸貸款，其他貸貸款均視同違違約，亦須立立即償還。62《固定資產(chǎn)貸款款管理暫行辦辦法》貸后管理第三十六條固定資產(chǎn)貸款款形成不良貸貸款的，貸款款人應(yīng)對其進進行專門管理理，并及時制制定清收或盤盤活措施。對借款人確因因暫時經(jīng)營困困難不能按期期歸還貸款本本息的，貸款款人可與借款款人協(xié)商進行行貸款重組。。第三十七條對確實無法收收回的固定資資產(chǎn)不良貸款款，貸款人按按照相關(guān)規(guī)定定對貸款進行行核銷后，應(yīng)應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)務(wù)人追索或進進行市場化處處置。6364《固定資產(chǎn)貸款款管理暫行辦辦法》條款釋義第三十六-三十七條貸款重組：降降低和化解風(fēng)風(fēng)險；分類次級銀監(jiān)發(fā)[2009]3號文貸款重組計劃劃的設(shè)計：創(chuàng)創(chuàng)造性/靈活性/多樣性；《固定資產(chǎn)貸款款管理暫行辦辦法》法律責(zé)任第三十八條貸款人違反本本辦法規(guī)定經(jīng)經(jīng)營固定資產(chǎn)產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)的的，銀行業(yè)監(jiān)監(jiān)督管理機構(gòu)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令其其限期改正。。貸款人有下下列情形之一一的，銀行業(yè)業(yè)監(jiān)督管理機機構(gòu)可根據(jù)《中華人民共和和國銀行業(yè)監(jiān)監(jiān)督管理法》第三十七條的的規(guī)定采取監(jiān)監(jiān)管措施：（一）固定資資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)務(wù)流程有缺陷陷的；（二）未按本本辦法要求將將貸款管理各各環(huán)節(jié)的責(zé)任任落實到具體體部門和崗位位的；（三）貸款調(diào)調(diào)查、風(fēng)險評評價未盡職的的；（四）未按本本辦法規(guī)定對對借款人和項項目的經(jīng)營情情況進行持續(xù)續(xù)有效監(jiān)控的的；（五）對借款款人違反合同同約定的行為為未及時采取取有效措施的的。65《固定資產(chǎn)貸款款管理暫行辦辦法》法律責(zé)任第三十九條貸款人有下列列情形之一的的，銀行業(yè)監(jiān)監(jiān)督管理機構(gòu)構(gòu)除按本辦法法第三十八條條規(guī)定采取監(jiān)監(jiān)管措施外，，還可根據(jù)《中華人民共和和國銀行業(yè)監(jiān)監(jiān)督管理法》第四十六條、、第四十八條條規(guī)定對其進進行處罰：（一）受理不不符合條件的的固定資產(chǎn)貸貸款申請并發(fā)發(fā)放貸款的；；（二）與借款款人串通，違違法違規(guī)發(fā)放放固定資產(chǎn)貸貸款的；（三）超越、、變相超越權(quán)權(quán)限或不按規(guī)規(guī)定流程審批批貸款的；（四）未按本本辦法規(guī)定簽簽訂貸款協(xié)議議的；（五）與貸款款同比例的項項目資本金到到位前發(fā)放貸貸款的；（六）未按本本辦法規(guī)定進進行貸款資金金支付管理與與控制的；（七）有其他他嚴(yán)重違反本本辦法規(guī)定的的行為的。6667《固定資產(chǎn)貸款款管理暫行辦辦法》條款釋義第三十八-三十九條主要依據(jù)《銀監(jiān)法》第三十七條-違反審慎經(jīng)營營規(guī)則的處罰罰；六項三類處罰罰對貸款人的措措施對貸款人股東東的措施對貸款人的董董事、高級管管理人員的措措施；根據(jù)嚴(yán)重程度度，適當(dāng)分成成兩類?！豆潭ㄙY產(chǎn)貸貸款管理暫暫行辦法》附則第四十條全額保證金金類質(zhì)押項項下的固定定資產(chǎn)貸款款參照本辦辦法執(zhí)行。。第四十一條條貸款人應(yīng)依依照本辦法法制定固定定資產(chǎn)貸款款管理細則則及操作規(guī)規(guī)程。第四十二條條本辦法由中中國銀行業(yè)業(yè)監(jiān)督管理理委員會負負責(zé)解釋。。第四十三條條本辦法自發(fā)發(fā)布之日起起三個月后后施行。6869《固定資產(chǎn)貸貸款管理暫暫行辦法》條款釋義第四十-四十三條全額保證金金類是指通通常意義上上的“低風(fēng)險業(yè)務(wù)務(wù)”、“無信用風(fēng)險險業(yè)務(wù)”，考慮到其其風(fēng)險較低低，可以適適當(dāng)簡化執(zhí)執(zhí)行辦法，，例如風(fēng)險險評價部分分，建議貸貸款發(fā)放與與支付按新新制度執(zhí)行行；7月27發(fā)布，10月27執(zhí)行；2月12日《通知》之前，按“新合同新辦辦法、老合合同老辦法法”的口徑；2月12日《通知》要求，尚未未執(zhí)行完畢畢的固定資資產(chǎn)貸款、、流動資金金貸款，必必須按照新新制度的要要求辦理貸貸款發(fā)放與與支付。70《固定資產(chǎn)貸貸款管理暫暫行辦法》交流時間(Communicationperiod)71意義構(gòu)建和完善銀行業(yè)金融機構(gòu)貸款業(yè)務(wù)的法規(guī)框架推動并促進了信貸文化的發(fā)展銀行業(yè)風(fēng)險監(jiān)管的長期制度安排提高銀行的精細化管理水平并實現(xiàn)貸款的規(guī)范化借鑒并引用外資銀行的一些做法按照全流程管理的思路，將責(zé)任落實到各個環(huán)節(jié)并建立考核問責(zé)制保障信貸資金流向?qū)嶓w經(jīng)濟強調(diào)真實的貿(mào)易背景防止貸款資金的挪用實貸實付的原則72《固定資產(chǎn)貸貸款管理暫暫行辦法》落實情況：：1、工商銀行行通過完善內(nèi)內(nèi)部制度流流程、優(yōu)化化系統(tǒng)功能能（制定實實施細則、、修改完善善合同文本本、改造IT系統(tǒng)）實現(xiàn)現(xiàn)信貸風(fēng)險險管理水平平。自2009年10月固固貸貸執(zhí)執(zhí)行行至至2010年2月末末，，工工行行累累計計發(fā)發(fā)放放固固定定資資產(chǎn)產(chǎn)貸貸款款4,453億元，，其中中采用用貸款款受托托支付付的有有1,856億元，，占比比42%。2、招商銀銀行推進信信用風(fēng)風(fēng)險管管理全全流程程優(yōu)化化項目目，對對貸款款發(fā)起起、審審查、、審批批、執(zhí)執(zhí)行和和貸后后進行行優(yōu)化化。例如，，在開開發(fā)新新一代代信貸貸管理理系統(tǒng)統(tǒng)中設(shè)設(shè)置““貸戶戶標(biāo)識識與支支付控控制””。73影響在執(zhí)行的的基礎(chǔ)上上，實現(xiàn)現(xiàn)監(jiān)管和和操作流流程的創(chuàng)創(chuàng)新。例如資金金的“統(tǒng)統(tǒng)一管理理、統(tǒng)一一支付””74起草初期期為《項目貸款款管理暫暫行辦法法》；考慮到項項目貸款款的概念念不清晰晰，從而而改用了了含義比比較明確確的固定定資產(chǎn)貸貸款和項項目融資資；考慮到項項目融資資業(yè)務(wù)的的某些條條款適宜宜用引導(dǎo)導(dǎo)而非強強制規(guī)定定，因此此分為一一個辦法法一個指指引；《項目融資資業(yè)務(wù)指指引》是在《固定資產(chǎn)產(chǎn)貸款管管理辦法法》的基礎(chǔ)上上，針對對項目融融資業(yè)務(wù)務(wù)的風(fēng)險險特點提提出了進進一步的的指引性性要求，，二者緊緊密相聯(lián)聯(lián)。二者關(guān)系系：固定定資產(chǎn)貸貸款包括括項目融融資（貸貸款）-實際上，，固定資資產(chǎn)貸款款分為公司融資資和項目融融資；《項目融資資業(yè)務(wù)指指引》條款釋義義75《項目融資資業(yè)務(wù)指指引》條款釋義義1是明確識識別、評評估、管管理項目目建設(shè)期期和經(jīng)營營期兩類類風(fēng)險的的要求。。為督促促貸款人人充分識識別、評評估并采采取措施施有效防防范項目目融資中中的各類類風(fēng)險，，《指引》將項目融融資中的的各類風(fēng)風(fēng)險按照照項目建設(shè)設(shè)期和經(jīng)經(jīng)營期兩兩類風(fēng)險險加以明確確，并對對貸款人人應(yīng)當(dāng)采采取相應(yīng)應(yīng)措施有有效降低低、分散散項目建建設(shè)期和和經(jīng)營期期風(fēng)險提提出了明明確要求求。2是明確和和增加保保證貸款款人相關(guān)關(guān)權(quán)益的的措施。。為保證證貸款人人在項目目貸款擔(dān)擔(dān)保、所所投保商商業(yè)保險險等方面面的權(quán)益益，《指引》明確規(guī)定定貸款人人應(yīng)當(dāng)要要求將符合抵抵質(zhì)押條條件的項項目資產(chǎn)產(chǎn)和/或項目預(yù)預(yù)期收益益等權(quán)利利為貸款款設(shè)定擔(dān)擔(dān)保，并根據(jù)據(jù)需要，，將項目發(fā)發(fā)起人持持有的項項目公司司股權(quán)為為貸款設(shè)設(shè)定質(zhì)押押擔(dān)保。同時，，貸款人人還應(yīng)當(dāng)當(dāng)要求成為項目目所投保保商業(yè)保保險的第第一順位位保險金金請求權(quán)權(quán)人，或采取取其他措措施有效效控制保保險賠款款權(quán)益。。3是進一步步加強貸貸款資金金支付的的管理要要求。除除要求按按照《固定資產(chǎn)貸貸款管理暫暫行辦法》的規(guī)定進行行“貸款人受托托支付”外，進一一步提出了了根據(jù)貸款款人、獨立立中介機構(gòu)構(gòu)和承包商商出具的、、符合約定定條件的共共同簽證單單進行貸款款支付。76《項目融資業(yè)業(yè)務(wù)指引》條款釋義4是加強項目收入賬賬戶管理。根據(jù)項目目融資的風(fēng)風(fēng)險特點，，要求貸款款人與借款款人約定專專門的項目目收入賬戶戶，所有項項目收入進進入約定賬賬戶，按照照約定的條條件和方式式對外支付付，同時應(yīng)應(yīng)當(dāng)對項目目收入賬戶戶進行動態(tài)態(tài)監(jiān)測，當(dāng)當(dāng)賬戶資金金流動出現(xiàn)現(xiàn)異常時，，應(yīng)當(dāng)及時時查明原因因并采取相相應(yīng)措施，，以確保項項目收入及及時、足額額歸還貸款款。5是強調(diào)銀團貸款原則則。針對項目融融資金額較大大、期限較長長、風(fēng)險較大大的特點，為為防止盲目降降低貸款條件件、惡性競爭爭，有效分散散風(fēng)險，要求求在多個貸款款人為同一項項目提供貸款款的情況下，，原則上應(yīng)當(dāng)當(dāng)采取銀團貸貸款方式。77《項目融資業(yè)務(wù)務(wù)指引》條款釋義依靠項目自身身的未來現(xiàn)金金流量為擔(dān)保保條件而進行行的融資。至少有項目發(fā)發(fā)起人,項目公司,資金提供方三三方參與。融資結(jié)構(gòu)分析析融資談判融資執(zhí)行通過對項目深深入而廣泛的的研究，項目目融資顧問協(xié)協(xié)助投資者制制定出融資方方案，簽訂相相關(guān)諒解備忘忘錄，保密協(xié)協(xié)議等，并成成立項目公司司。融資顧問將代代表投資者同同銀行等金融融機構(gòu)接洽，，提供項目資