外匯和跨境人民幣業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范知識競答（第三期）附答案

外匯和跨境人民幣業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范知識競答（第三期）[復(fù)制]您的姓名：[填空題]*_________________________________您的機構(gòu)：[填空題]*_________________________________1.預(yù)付貨款項下，對于關(guān)注客戶和預(yù)付資金超過合同金額（）的可信客戶，銀行應(yīng)要求企業(yè)提供貿(mào)易合同，并根據(jù)進口合同的預(yù)付條款，核對進出口雙方與預(yù)付款匯出方/收入方是否一致，預(yù)付款金額是否在合同約定的金額之內(nèi)。對于單筆預(yù)付業(yè)務(wù)，提示企業(yè)在貨到后盡早報關(guān)。[單選題]*A.20%B.25%(正確答案)C.30%D.50%2.關(guān)于重點監(jiān)管企業(yè)，以下說法正確的是（）。[單選題]*A.重點監(jiān)管企業(yè)不得開展出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算B.重點監(jiān)管企業(yè)可以開展出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算，但不享受出口退(免)稅政策C.重點監(jiān)管企業(yè)可以開展出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算，但出口收入不得存放境外(正確答案)D.重點監(jiān)管企業(yè)可以開展所有跨境人民幣業(yè)務(wù)，沒有特殊限制3.已登記外商投資企業(yè)發(fā)生名稱、經(jīng)營期限、出資方式、合作伙伴及合資合作方式等基本信息變更，或發(fā)生增資、減資、股權(quán)轉(zhuǎn)讓或置換、合并或分立等重大變更的，應(yīng)當在經(jīng)工商行政管理部門變更登記或備案后（）個工作日內(nèi)通過主報告銀行人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送變更信息。[單選題]*A.5B.10C.15(正確答案)D.304.銀行在編制境外機構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶賬號時，應(yīng)統(tǒng)一加前綴“（）”。[單選題]*A.NRA(正確答案)B.FDIC.RCPMISD.ODI5.人民幣境外放款業(yè)務(wù)是境內(nèi)企業(yè)通過結(jié)算銀行將人民幣資金借貸給境外企業(yè)或經(jīng)企業(yè)集團財務(wù)公司以委托貸款的方式通過結(jié)算銀行將人民幣資金借貸給境外企業(yè)的行為。放款人應(yīng)注冊成立（）年以上，與借款人之間應(yīng)具有股權(quán)關(guān)聯(lián)關(guān)系。[單選題]*A.1(正確答案)B.2C.3D.56.跨境人民幣境外放款前應(yīng)去（）進行登記。[單選題]*A.人民銀行B.外匯局(正確答案)C.金融辦D.銀監(jiān)會7.（）年8月23日，人民銀行、財政部、商務(wù)部、海關(guān)總署、稅務(wù)總局和銀監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于擴大跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算地區(qū)的通知》，跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算境內(nèi)地域范圍擴大至全國。[單選題]*A.2009B.2010C.2011(正確答案)D.20128.如發(fā)生一筆跨境人民幣收入的退款業(yè)務(wù),例如一筆出口收款的退款仍應(yīng)報送為“跨境收入”，但收款金額為（）并在“人民幣跨境收入信息”中“原申報號碼”欄目中填寫原收入報文的申報號碼。(單選題)[單選題]*A.正值B.負值(正確答案)9.人民幣跨境支出信息的報送時間是自業(yè)務(wù)發(fā)生日起（）個工作日內(nèi)。(單選題)[單選題]*A.1B.2(正確答案)C.3D.510.跨境人民幣匯款，金額應(yīng)填在（）欄位。(單選題)[單選題]*A.現(xiàn)匯金額B.購匯金額C.其他金額(正確答案)11.銀行為客戶辦理貨物貿(mào)易跨境人民幣業(yè)務(wù)，應(yīng)嚴格履行（）的展業(yè)原則。在業(yè)務(wù)審核時，應(yīng)將“邏輯合理性”與“商業(yè)合理性”相結(jié)合。*A.了解你的客戶(正確答案)B.了解你的業(yè)務(wù)(正確答案)C.盡職審查(正確答案)D.及時申報12.客戶首次辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算時，需提供如下材料：（）*A.《企業(yè)營業(yè)執(zhí)照》、《中華人民共和國組織機構(gòu)代碼證》、《稅務(wù)登記證》，或者三/五證合一的《營業(yè)執(zhí)照》。(正確答案)B.《中華人民共和國海關(guān)進出口貨物收發(fā)貨人報關(guān)注冊登記證書》。(正確答案)C.法定代表人或負責人的有效身份證明(應(yīng)進行聯(lián)網(wǎng)核查)。(正確答案)13.人民幣境外直接投資資金匯出業(yè)務(wù),在辦理每一筆資金匯出時，均應(yīng)審核其資金來源和境外資金用途的真實性證明材料。應(yīng)要求客戶提供以下材料：（）*A.資金來源及境外資金用途說明書。(正確答案)B.可證明資金來源的相關(guān)財務(wù)報表，或客戶在銀行的賬戶情況、辦理結(jié)算的收支記錄，或在海關(guān)或其他第三方機構(gòu)可查數(shù)據(jù)等材料。(正確答案)C.可證明境外資金用途的境外項目投標書、收購協(xié)議、轉(zhuǎn)股協(xié)議、租賃合同、勞務(wù)合同等證明材料。(正確答案)D.關(guān)注客戶還應(yīng)提供經(jīng)審計的證明資金來源的財務(wù)報表、報告等；境外投標書、相關(guān)協(xié)議、合同等，應(yīng)當有境外官方機構(gòu)認可的證據(jù)，或銀行保函、相關(guān)保險單據(jù)等可信第三方的相關(guān)證據(jù)加以佐證；資金使用具體計劃。(正確答案)14.一家企業(yè)向境外股東舉借人民幣外債，在資金流入后，應(yīng)在跨境人民幣收付系統(tǒng)中報送（）

[多選題]*A.信貸融資信息(正確答案)B.投資合規(guī)性信息(正確答案)C.收入信息(正確答案)D.涉外資金專用賬戶信息(正確答案)15.全口徑跨境融資宏觀審慎管理模式要求境內(nèi)機構(gòu)從非居民融入本、外幣資金的行為適用企業(yè)僅限非金融企業(yè)，且不包括（）*A.政府融資平臺(正確答案)B.房地產(chǎn)企業(yè)(正確答案)16.離岸轉(zhuǎn)手買賣是指我國居民從非居民處購買貨物，隨后向另一非居民轉(zhuǎn)售同一貨物，而貨物未進出我國關(guān)境。對于同一貨物項下收支差額超過20%(不含)的，或者收支間隔日期超過90天(或合理周期)的離岸轉(zhuǎn)手買賣，銀行應(yīng)嚴格審核業(yè)務(wù)資料，并應(yīng)通過審核客戶主體信息、業(yè)務(wù)辦理歷史數(shù)據(jù)等方面加強審核該業(yè)務(wù)的合理性，必要時可暫停為相關(guān)企業(yè)辦理收支業(yè)務(wù)。[判斷題]*對(正確答案)錯17.高風險地區(qū)：對于涉及高風險地區(qū)的交易，銀行可通過監(jiān)管機構(gòu)、第三方機構(gòu)和本行反洗錢數(shù)據(jù)庫，核查客戶交易對手是否屬于受制裁名單和交易商品是否屬于國際禁運、資金是否涉及洗錢、逃稅或恐怖融資，一經(jīng)查實，應(yīng)按有權(quán)部門相關(guān)規(guī)定辦理。[判斷題]*對(正確答案)錯18.同一批準文件開立一個人民幣資本金專用存款賬戶，賬戶名稱為存款人名稱加“資本金”字樣。[判斷題]*對(正確答案)錯19.除支付工資以及企業(yè)用作差旅費、零星采購、零星開支等用途的備用金等以外，外商投資企業(yè)人民幣資本金專用存款賬戶資金不可劃轉(zhuǎn)至境內(nèi)同名人民幣存款賬戶