項目融資管理制度模板

4/4項目融資管理制度第一章總則第1條為規(guī)范企業(yè)項目融資行為，降低資本成本，削減融資風(fēng)險，提高融資效率，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)，并結(jié)合企業(yè)具體狀況，制定本制度。第2條融資包括權(quán)益性融資和債務(wù)性融資（1）權(quán)益性融資是指融資終止后增加了企業(yè)權(quán)益資本的融資，如追加資本金、增資擴(kuò)股、發(fā)行股票。（2）債務(wù)性融資是指融資終止后增加了企業(yè)負(fù)債的融資，如向銀行或非銀行銀行等金融機(jī)構(gòu)借款、發(fā)行企業(yè)債券、融資租賃等。第3條融資方式（1）投資資本籌資。（2）發(fā)行股票籌資。（3）發(fā)行債券籌資。（4）長期借款、租賃融資。（5）混合性資金籌集。第4條融資管理的原則（1）風(fēng)險適度原則。（2）以低成本融資為導(dǎo)向原則。（3）長遠(yuǎn)權(quán)益與當(dāng)前權(quán)益兼顧原則。第5條本制度適用于集團(tuán)企業(yè)和控股企業(yè)所屬項目的融資管理。第6條權(quán)利義務(wù)劃分（1）財務(wù)管理部是實施項目融資管理的職能部門，其主要職責(zé)包括：①完善集團(tuán)企業(yè)融資管理制度；②企業(yè)項目融資活動的策劃、論證與監(jiān)管；③審核下級控股企業(yè)重要項目融資活動并提出建議或意見；④對集團(tuán)企業(yè)及控股企業(yè)的項目融資活動進(jìn)行動態(tài)的跟蹤管理。（2）項目開發(fā)部負(fù)責(zé)項目融資業(yè)務(wù)的執(zhí)行和反饋。（3）總經(jīng)理負(fù)責(zé)所有項目融資活動的審批。（4）董事會負(fù)責(zé)重要項目融資活動的審批。（5）財務(wù)管理部審計人員負(fù)責(zé)對融資活動進(jìn)行定時和不定時的審計。第二章項目融資方案管理第7條項目開發(fā)部負(fù)責(zé)制訂年度項目融資方案，融資方案的內(nèi)容包括融資方式、融資額度、融資原因等。第8條財務(wù)管理部對項目開發(fā)部擬訂的項目融資方案進(jìn)行財務(wù)審核，從風(fēng)險監(jiān)控的角度分析融資方案的可行性。第9條工程總監(jiān)和財務(wù)總監(jiān)對融資方案進(jìn)行審核，提出修改建議或意見，由項目開發(fā)部和財務(wù)管理部進(jìn)行完善。第10條總經(jīng)理對《項目融資方案》進(jìn)行審批，并依據(jù)融資的重要程度確定是否交董事會審議。第11條董事會對重大項目融資活動進(jìn)行審議，做出最終決策。第12條審批按權(quán)限劃分（1）總經(jīng)理辦公會對融資額度在××××萬元以下的融資項目具有最終審批權(quán)。（2）董事會對融資額度在××××萬元以上的融資項目具有最終審批權(quán)。第13條融資活動審核和審批原則（1）符合國家產(chǎn)業(yè)政策以及集團(tuán)公司的長期進(jìn)展規(guī)劃。（2）經(jīng)濟(jì)效益良好。（3）法律手續(xù)完善。（4）上報資料文件資料齊全、真實、可靠。（5）與企業(yè)融資能力相適應(yīng)。第14條對于重大項目融資活動，可以邀請外部專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險論證，具體組織活動由財務(wù)管理部負(fù)責(zé)。第三章制定《融資執(zhí)行方案》第15條項目開發(fā)部負(fù)責(zé)編制《融資執(zhí)行方案》，《融資執(zhí)行方案》應(yīng)包括以下資料文件資料：（1）融資費用的用途及用費用目背景狀況；（2）用款與還款方案；（3）融資數(shù)量與債權(quán)人；（4）擔(dān)保方式與內(nèi)容；（5）用費用目經(jīng)濟(jì)性與還款能力分析；（6）其他需要說明的事項。第16條方案的審查論證財務(wù)管理部對項目開發(fā)部制定的《融資執(zhí)行方案》組織論證。論證可以分為內(nèi)部論證和外部論證兩種形式。論證的主要內(nèi)容包括：（1）組織審查基本狀況；（2）對方案的疑點、風(fēng)險隱患提出質(zhì)詢；（3）評價方案執(zhí)行人的資格/資質(zhì)及能力，提出建議。第17條財務(wù)管理部將《融資執(zhí)行方案》報財務(wù)總監(jiān)進(jìn)行審核，財務(wù)總監(jiān)主要從融資風(fēng)險防范的角度進(jìn)行審核，分析本次融資活動的潛在風(fēng)險，并提出風(fēng)險降低建議或意見。第18條方案審批財務(wù)總監(jiān)將《融資執(zhí)行方案》報總經(jīng)理進(jìn)行審批，由總經(jīng)理出示建議或意見。融資金額在××××萬元以下的項目由總經(jīng)理進(jìn)行最終審批。融資金額在××××萬元以上的項目，報董事會論證和決議。第四章融資過程管理第19條項目融資過程管理實行融資、資金運用和監(jiān)管相結(jié)合的原則。第20條融資活動指派融資活動執(zhí)行人，做到責(zé)、權(quán)、利相對等，確?！度谫Y執(zhí)行方案》按方案實施。第21條融資活動執(zhí)行人應(yīng)定時將資金運用狀況向財務(wù)管理部和財務(wù)總監(jiān)做書面匯報。第22條控股企業(yè)的項目融資狀況和融資資金運用狀況應(yīng)按月送達(dá)集團(tuán)企業(yè)財務(wù)管理部備案。第23條財務(wù)管理部對控股企業(yè)的融資活動進(jìn)行跟蹤檢查，關(guān)心解決各種實際問題，溝通協(xié)調(diào)各方面的關(guān)系。第24條財務(wù)管理部審計人員視狀況，定時或不定時對集團(tuán)企業(yè)職能部門和控股企業(yè)進(jìn)行專項檢查及審計，對違反本制度進(jìn)行項目融資的行為和融資管理混亂的單位與責(zé)任人，提出處理建議或意見或建議，報經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行。第五章融資效果評價第25條財務(wù)管理部對項目融資活動的效果進(jìn)行評價。第26條對《融資執(zhí)行方案》因決策失誤或?qū)彶?、把關(guān)不嚴(yán)，造成經(jīng)濟(jì)損失的，也應(yīng)追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。第27條對融資資金因管理不善或用人不當(dāng)致使資產(chǎn)流失、嚴(yán)峻虧損或造成其他嚴(yán)峻后果的，要追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。第28條對融資活動的主管領(lǐng)導(dǎo)、負(fù)責(zé)人或其他工作人員違反本規(guī)定、玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊等造成嚴(yán)峻損失的，要追究相關(guān)人員的行政及法律責(zé)任。第六章附則第29條本制度由財務(wù)管理