商業(yè)銀行法 - 副本

第三章

商業(yè)銀行法1第一節(jié)商業(yè)銀行法概述一、商業(yè)銀行概述（一）商業(yè)銀行概念（二）商業(yè)銀行的性質(zhì)和法律地位（三）商業(yè)銀行的職能（四）商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍（五）銀行與客戶間的法律關(guān)系（六）商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則二、商業(yè)銀行法及其相關(guān)立法（一）調(diào)整對(duì)象范圍（二）《商業(yè)銀行法》的性質(zhì)（三）商業(yè)銀行相關(guān)立法（四）商業(yè)銀行法的修改2一、商業(yè)銀行概述

（一）商業(yè)銀行概念商業(yè)銀行是指依《商業(yè)銀行法》和《公司法》設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。商業(yè)銀行是以金融資產(chǎn)和負(fù)債為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，以利潤(rùn)最大化或股東收益最大化為主要目標(biāo)，提供多樣化服務(wù)的綜合信用中介機(jī)構(gòu)。3（二）商業(yè)銀行的性質(zhì)和法律地位

1、性質(zhì)它是一種特殊的金融企業(yè)，經(jīng)營(yíng)特殊商品即貨幣和貨幣資本。（第2條）2、法律地位以盈利為目的的企業(yè)。依法設(shè)立、依法經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧。

經(jīng)營(yíng)方針——“四自”:自主經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束。

商業(yè)銀行以其全部法人財(cái)產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。

4（三）商業(yè)銀行的職能

1、信用中介——最基本職能。負(fù)債業(yè)務(wù)即吸收存款，集中社會(huì)閑散資本；再通過(guò)資產(chǎn)業(yè)務(wù)即放款和投資等投向經(jīng)濟(jì)各部門。2、支付中介。通過(guò)客戶結(jié)算賬戶代理貨幣兌換、貨幣結(jié)算、貨幣收付等業(yè)務(wù)。3、信用創(chuàng)造——顯著職能。商業(yè)銀行吸收存款（即原始存款）發(fā)放貸款，通過(guò)支票流通和轉(zhuǎn)賬結(jié)算，貸款又轉(zhuǎn)化為存款，在其不提現(xiàn)或不完全提現(xiàn)的情況下，就增加了銀行的資金來(lái)源，形成數(shù)倍于原始存款的派生存款。4、金融服務(wù)。為客戶提供信息、咨詢服務(wù)以及代為交費(fèi)、代發(fā)工資、代理融資和保管箱等服務(wù)。5（四）商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍按資金來(lái)源和用途分為三大類：負(fù)債業(yè)務(wù)。是商業(yè)銀行組織資金來(lái)源的業(yè)務(wù)。主要有吸收存款、發(fā)行金融債券、拆借等。資產(chǎn)業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行運(yùn)用積聚的貨幣資金從事各種信用活動(dòng)的業(yè)務(wù)取得收益。包括貸款、投資、租賃業(yè)務(wù)、買賣外匯、票據(jù)貼現(xiàn)等。中間業(yè)務(wù)或稱表外業(yè)務(wù)。是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行不運(yùn)用自己的資金，而代理客戶承辦支票和其他委托事項(xiàng)并從中收取手續(xù)費(fèi)。包括國(guó)內(nèi)外結(jié)算、代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券、代理買賣外匯、信用證及擔(dān)保、代理收付款以及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)等。6（五）銀行與客戶間的法律關(guān)系銀行與客戶間的法律關(guān)系主要為債權(quán)債務(wù)關(guān)系和代理關(guān)系。1、銀行與客戶之間的契約關(guān)系內(nèi)容，不僅在雙方訂立的書(shū)面合同中，還包括法律或銀行規(guī)章中予以明確規(guī)定。2、銀行與客戶之間的合同，以標(biāo)準(zhǔn)合同條款為主。即是格式條款。3、銀行作為債務(wù)人時(shí)，無(wú)須主動(dòng)向債權(quán)人履行償還義務(wù)。4、債的擔(dān)保關(guān)系十分豐富和復(fù)雜。7（六）商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則新法將“效益性、安全性、流動(dòng)性”改為“安全性、流動(dòng)性、效益性”。安全性是指商業(yè)銀行收回資產(chǎn)的可靠程度。流動(dòng)性是指商業(yè)銀行能夠隨時(shí)收回資金或付出資金，即滿足客戶支取存款或貸款的能力。效益性是指商業(yè)銀行以追求經(jīng)濟(jì)利益為目標(biāo)。效益可分為經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。稱盈利性原則更確切。

資產(chǎn)的安全性和流動(dòng)性成正比，與效益性成反比。8二、商業(yè)銀行法及其相關(guān)立法

（一）調(diào)整范圍：

1）商業(yè)銀行。

2）城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社辦理存款、貸款和結(jié)算等業(yè)務(wù)。(第93條)

3）郵政企業(yè)辦理商業(yè)銀行的有關(guān)業(yè)務(wù)。(第94條)

4）外資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行、外國(guó)商業(yè)銀行分行，例外：法律、行政法規(guī)另有規(guī)定。（第92條）9（二）《商業(yè)銀行法》的性質(zhì)

1、商業(yè)銀行法為商事公法。銀行的設(shè)立、變更終止及各項(xiàng)罰則和有關(guān)業(yè)務(wù)的規(guī)定，都有極強(qiáng)的國(guó)家權(quán)力的參與，公法化。

2、商業(yè)銀行為特別法。是規(guī)范特殊商事行為的特別法，優(yōu)于公司法和民法。商業(yè)銀行法未規(guī)定，適用公司法和民法。

3、商業(yè)銀行法為國(guó)內(nèi)法。

4、商業(yè)銀行法是強(qiáng)制法。法律內(nèi)容多義務(wù)性規(guī)范和禁止性規(guī)范。

10（三）商業(yè)銀行相關(guān)立法主要法律：《人民銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)管法》《商業(yè)銀行法》、《公司法》相關(guān)法律：《合同法》、《票據(jù)法》《擔(dān)保法》、《民法通則》《物權(quán)法》。主要部門規(guī)章：中國(guó)人民銀行頒布的規(guī)章；銀監(jiān)會(huì)的規(guī)章；其他規(guī)章。11

2003年12月27日第十屆人大常委會(huì)第六次會(huì)議《關(guān)于修改〈中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法〉的決定》，自2004年２月１日起施行。

（四）商業(yè)銀行法的修改121、適當(dāng)增加了業(yè)務(wù)種類，主要包括辦理票據(jù)承兌、買賣金融債券、從事銀行卡業(yè)務(wù)，經(jīng)批準(zhǔn)后可以經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)等。2、刪除特定貸款的規(guī)定。

3、適當(dāng)放寬對(duì)其投資的限制。商業(yè)銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)不得向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資。但是，國(guó)務(wù)院另有規(guī)定的除外。4、修改商行自我監(jiān)管的規(guī)定。

5、加大了對(duì)違法行為的處罰力度.13第二節(jié)商業(yè)銀行法的主要內(nèi)容一、商業(yè)銀行的組織形式和組織機(jī)構(gòu)（一）組織形式（二）組織機(jī)構(gòu)（三）商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)二、商業(yè)銀行的市場(chǎng)準(zhǔn)入機(jī)制三、商業(yè)銀行的市場(chǎng)退出機(jī)制（一）商業(yè)銀行的接管制度（二）商業(yè)銀行的終止（三）金融機(jī)構(gòu)撤銷四、資產(chǎn)負(fù)債比例管理五、商業(yè)銀行的監(jiān)管14一、組織形式和組織機(jī)構(gòu)

（一）組織形式：有限責(zé)任公司和股份有限公司，現(xiàn)主要為股份制。

（二）組織機(jī)構(gòu)

（1）內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)：商業(yè)銀行法未作規(guī)定，按公司法的規(guī)定。（第17條）

（2）外部組織機(jī)構(gòu)：總分行制。

15（三）商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，可在境內(nèi)外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格。1．分支機(jī)構(gòu)不能獨(dú)立地對(duì)外為意思表示，在總行授權(quán)范圍內(nèi)依法開(kāi)展業(yè)務(wù)。2．不享有獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)權(quán)和對(duì)外獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的能力。分支機(jī)構(gòu)的營(yíng)運(yùn)資金由總行統(tǒng)一撥付。商業(yè)銀行對(duì)其分支機(jī)構(gòu)實(shí)行全行統(tǒng)一核算、統(tǒng)一調(diào)度資金、分級(jí)管理的財(cái)務(wù)制度；民事責(zé)任由總行承擔(dān)。3．無(wú)獨(dú)立的名稱，其名稱前都冠以總行的名稱以表顯隸屬性。4、商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)屬于民訴法中規(guī)定的其他組織，具有獨(dú)立的訴訟主體地位，能以自己的名義起訴、應(yīng)訴。16二、商業(yè)銀行的市場(chǎng)準(zhǔn)入機(jī)制

經(jīng)營(yíng)特許制（一）設(shè)立商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)經(jīng)銀監(jiān)會(huì)審查批準(zhǔn)。未經(jīng)批準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣。（二）商業(yè)銀行的變更，商業(yè)銀行的分立、合并，適用公司法的有關(guān)規(guī)定，并應(yīng)報(bào)經(jīng)銀監(jiān)會(huì)審查批準(zhǔn)。

17三、商業(yè)銀行的市場(chǎng)退出機(jī)制（一）商業(yè)銀行的接管制度第64條規(guī)定，商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益時(shí)，銀監(jiān)會(huì)可以對(duì)該銀行實(shí)行接管。銀監(jiān)會(huì)的接管是行政行為，是對(duì)金融市場(chǎng)監(jiān)管的一項(xiàng)行政措施。18

其一，接管條件：

1）商業(yè)銀行已經(jīng)發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益。

2）商業(yè)銀行可能導(dǎo)致信用危機(jī)的發(fā)生，從而嚴(yán)重影響到存款人的利益。

其二，接管目的：為了保護(hù)存款人的利益，恢復(fù)其正常的經(jīng)營(yíng)能力。

其三、接管的程序由銀監(jiān)會(huì)作出接管決定并組織實(shí)施。接管期限最長(zhǎng)不超過(guò)2年。

其四、接管的終止1）接管決定規(guī)定的期限或延期屆滿。2）接管期限屆滿前，銀行恢復(fù)正常經(jīng)營(yíng)能力。3）接管期限屆滿前，銀行被合關(guān)或者被宣告破產(chǎn)。19（二）商業(yè)銀行的終止商業(yè)銀行法人資格的喪失而退出金融市場(chǎng)。1、商業(yè)銀行的終止事由

20世紀(jì)90年代，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)退市（金融機(jī)構(gòu)的終止）主要采取了破產(chǎn)、行政關(guān)閉、停業(yè)整頓這三種方式。目前我國(guó)金融機(jī)構(gòu)退市方式主要有自行解散、撤銷和破產(chǎn)等三種法定方式。

1）解散終止：分立、合并或出現(xiàn)章程規(guī)定情況而解散。

2）銀行被撤銷。違反法律、行政法規(guī)，被吊銷經(jīng)營(yíng)許可證。3）銀行因不能支付到期的債務(wù)，發(fā)生信用危機(jī)時(shí)，經(jīng)過(guò)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，由人民法院宣布破產(chǎn)。2、銀行的清算順序：支付清算費(fèi)用－工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)－支付個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和利息－欠稅－其他債權(quán)－股東分配剩余財(cái)產(chǎn)。

破產(chǎn)法的清算順序：清算費(fèi)用－職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)－欠稅－普通債權(quán)－剩余財(cái)產(chǎn)股東分配20四、資產(chǎn)負(fù)債比例管理

資產(chǎn)負(fù)債比例管理是指以金融機(jī)構(gòu)的資本及其負(fù)債制約其資產(chǎn)總額及結(jié)構(gòu)。

是以一定的指標(biāo)來(lái)監(jiān)測(cè)的，包括資本充足率、存貸款比例、中長(zhǎng)期貸款比例、資產(chǎn)流動(dòng)性比例、單個(gè)貸款比例、股東貸款比例和貸款質(zhì)量比例等。我國(guó)商業(yè)銀行法規(guī)定了四個(gè)指標(biāo)：1）資本充足率，即資本總額與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的比例不得低于8%。2）存貸款比例：貸款余額與存款余額之比不得超過(guò)75%。3）流動(dòng)性資產(chǎn)比例：流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額之比不得低于25%4）單個(gè)貸款比例：即對(duì)同一借款人貸款余額與商業(yè)銀行資本余額之比，不得超過(guò)10%。21資本充足率資本充足率反映商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，其能以自有資本承擔(dān)損失的程度，反映了銀行的經(jīng)營(yíng)實(shí)力，銀行自身維護(hù)經(jīng)營(yíng)安全的能力指標(biāo)目的：抑制風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的過(guò)度膨脹，保護(hù)存款人和其他債權(quán)人的利益。

商業(yè)銀行資本包括核心資本和附屬資本。核心資本包括實(shí)收資本、資本公積金、盈余公積金和未分配利潤(rùn)。附屬資本是指貸款呆賬準(zhǔn)備金.22什么是存款保險(xiǎn)制度存款保險(xiǎn)制度是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來(lái)建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營(yíng)危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，以保護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定金融秩序的一種金融保障制度。該制度始于20世紀(jì)30年代，美國(guó)為了挽救經(jīng)濟(jì)危機(jī)沖擊下已瀕臨崩潰的銀行體系，1933年6月通過(guò)了《格拉斯—斯蒂格爾法》，其中很重要的一條就是成立美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（FDIC）。1933年7月FDIC正式成立。1934年建立聯(lián)邦儲(chǔ)蓄信貸保險(xiǎn)公司（FSLIC），向負(fù)責(zé)向儲(chǔ)蓄信貸協(xié)會(huì)（S＆Ls）提供存款保險(xiǎn)。1989年8月，美國(guó)通過(guò)了《金融機(jī)構(gòu)改革、復(fù)興和實(shí)施法案》，解散FSLIC，成立處置信托公司（RTC），專門負(fù)責(zé)處理FSLIC遺留下來(lái)的倒閉S＆Ls的處置和清算等問(wèn)題，同時(shí)賦予FDIC向S＆Ls提供存款保險(xiǎn)的職責(zé)。23存款保險(xiǎn)制度的類別理論上分為兩種：

隱性（implicit）存款保險(xiǎn)指國(guó)家沒(méi)有對(duì)存款保險(xiǎn)做出制度安排，但在銀行倒閉時(shí)，政府會(huì)采取某種形式保護(hù)存款人的利益，形成了公眾對(duì)存款保護(hù)的預(yù)期。多見(jiàn)于發(fā)展中國(guó)家或者國(guó)有銀行占主導(dǎo)的銀行體系中。

顯性(explicit)存款保險(xiǎn)是指國(guó)家以法律的形式對(duì)存款保險(xiǎn)的要素、機(jī)構(gòu)設(shè)置、問(wèn)題機(jī)構(gòu)的處置等問(wèn)題做出明確規(guī)定。存款保險(xiǎn)制度可以有效地防止由于個(gè)別有問(wèn)題銀行的倒閉對(duì)健康銀行帶來(lái)的擠兌沖擊，從而維護(hù)整個(gè)金融體系的穩(wěn)定，但也可能引發(fā)一些道德風(fēng)險(xiǎn)。24存款保險(xiǎn)的的