2023年度財務(wù)部工作計劃怎么寫

PAGE第34頁，共34頁2023年度財務(wù)部工作計劃怎么寫2023年度財務(wù)部工作計劃怎么寫（精選3篇）

2023年度財務(wù)部工作計劃怎么寫篇1

作為財務(wù)總監(jiān)，這一年來帶領(lǐng)財務(wù)部較好的把工作做好了，現(xiàn)在就這一年財務(wù)部的一些工作做下總結(jié)。

一、不斷提高人員素質(zhì)

1、建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度，奠定會計出納工作的基矗，今年我根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展變化和治理的要求，對責(zé)任、制度修舊補(bǔ)新，明確責(zé)任、目標(biāo)，并按照缺什么補(bǔ)什么的原則，補(bǔ)充建立了上些新的制度，對支行強(qiáng)化內(nèi)控、防范風(fēng)險起到了積極的作用，非凡是針對七、八月差錯率高居不下，及時組織、制訂、出臺了“____制度”，有效地遏制了風(fēng)險的蔓延。

2、加強(qiáng)監(jiān)督檢查，做好會計出納工作的保證。年內(nèi)一方面加強(qiáng)考核，實(shí)行工效掛鉤的機(jī)制，按月考核差錯率，并督促整改問題，及時消除事故隱患，解決問題。另一方面，加大檢查力度，改變會計檢查方式，采取定期、不定期，常規(guī)與專項(xiàng)檢查相結(jié)合的方式，及時發(fā)現(xiàn)工作中的難點(diǎn)、重點(diǎn)，再對癥下藥，解決問題，有效地防范了經(jīng)營風(fēng)險。

二、加強(qiáng)成本意識，提高經(jīng)濟(jì)效益

1、更好的完成年度財務(wù)工作，我嚴(yán)格按照財務(wù)制度規(guī)定，認(rèn)真編制財務(wù)收支計劃，及時完整準(zhǔn)確的進(jìn)行各項(xiàng)財務(wù)資料的報送，并于每季、年末進(jìn)行具體地財務(wù)分析;在資產(chǎn)購置上做到了先審批后購置，在固定費(fèi)用上，全年準(zhǔn)確的計算計提并上繳了職工福利費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、養(yǎng)老保險金、醫(yī)藥保險金、失業(yè)保險金、住房公積金、固定資產(chǎn)折舊、長期待攤資產(chǎn)的攤銷、應(yīng)付利息等，并按照營業(yè)費(fèi)用子目規(guī)范列支。

2、費(fèi)用支出實(shí)行了專戶、專項(xiàng)治理，在臨時存款科目中設(shè)置了營業(yè)費(fèi)用專戶，專門核算營業(yè)費(fèi)用支出，建立了相應(yīng)的手工臺賬，實(shí)行了一支筆審批制度，嚴(yán)格區(qū)分了業(yè)務(wù)經(jīng)營支出資金和費(fèi)用支出資金。在費(fèi)用使用上壓縮了不必要的開支，厲行節(jié)約，用最少的資金獲得利潤。__年開支費(fèi)用總額為萬元，較上年增加了萬元，增幅為_%;實(shí)現(xiàn)收入_萬元，較上年增加_萬元，增幅為_%。從以上的數(shù)據(jù)可知，收入的增長速度是費(fèi)用增長速度的_倍。在費(fèi)用的治理上，嚴(yán)格費(fèi)用指標(biāo)控制，認(rèn)真執(zhí)行審批制度，做好日常的賬務(wù)處理，并將費(fèi)用使用情況及財務(wù)制度中規(guī)定比例列支的費(fèi)用項(xiàng)目進(jìn)行說明，以便行領(lǐng)導(dǎo)把握費(fèi)用開支去向。全年按總部費(fèi)用率的考核標(biāo)準(zhǔn)，支行實(shí)際費(fèi)用率為_%，節(jié)約費(fèi)用_個百分點(diǎn)，費(fèi)用總額沒有突破下達(dá)的年度費(fèi)用控制指標(biāo)。

三、恪盡職守，切實(shí)加強(qiáng)自身建設(shè)

我在抓好治理的同時，切實(shí)注重加強(qiáng)自身建設(shè)，增強(qiáng)駕馭工作能力。一是加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷增強(qiáng)工作的原則性和預(yù)見性。二是堅持實(shí)事求是的作風(fēng)，堅持抵制和反對腐朽消極現(xiàn)象，在實(shí)際工作中，積極幫助解決問題，靠老老實(shí)實(shí)的做人態(tài)度，兢兢業(yè)業(yè)的工作態(tài)度，實(shí)事求是的科學(xué)態(tài)度，推動各項(xiàng)工作的開展。三是加強(qiáng)團(tuán)結(jié)合作，不搞個人主義。

四、明年工作打算

1、挖掘人力資源，調(diào)動一切積極因素。立足在現(xiàn)有人員的基礎(chǔ)上，根據(jù)目前人員的知識結(jié)構(gòu)、素質(zhì)況狀確定培訓(xùn)重點(diǎn)，豐富培訓(xùn)形式，加大培訓(xùn)力度，非凡是對業(yè)務(wù)骨干的專項(xiàng)培訓(xùn)。

2、降低成本費(fèi)用，促進(jìn)效益的穩(wěn)步增長。一是加強(qiáng)成本治理，減少成本性資金流失。二是加強(qiáng)結(jié)算治理，限度地增加可用資金。三是合理調(diào)配資金，提高資金利用率;認(rèn)真匡算資金流量，盡可能地壓縮無效資金和低效資金占用，力求收益化。四是降低費(fèi)用開支，增強(qiáng)盈利水平。五是準(zhǔn)確做好各項(xiàng)財務(wù)測算，為行領(lǐng)導(dǎo)的決策提供依據(jù)。

3、充分發(fā)揮職能部門的“職能”，加強(qiáng)治理，加快工作的效率。

2023年度財務(wù)部工作計劃怎么寫篇2

一、財務(wù)工作計劃要顧全大局，服從領(lǐng)導(dǎo)，堅定目標(biāo)不動搖。

年初財務(wù)預(yù)算，是通過公司職代會集體意見表決制訂的，它反映了公司新的一年總體經(jīng)營目標(biāo)和任務(wù)。財務(wù)科全體人員要端正態(tài)度，積極發(fā)揮主觀能動性，時刻堅持以公司大局為重，不折不扣的完成公司安排的各項(xiàng)工作任務(wù)。

1、按財務(wù)預(yù)算科學(xué)合理安排調(diào)度資金，充分發(fā)揮資金利用效率。平時要積極提供全面、準(zhǔn)確的經(jīng)濟(jì)分析和建議，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策當(dāng)好參謀，

2、積極爭取政策。積極利用行業(yè)政策，動腦筋、想辦法、爭取銀行等相關(guān)部門優(yōu)惠政策，為公司謀取最大經(jīng)濟(jì)利益。

3、搞好固定資產(chǎn)管理。凡是資產(chǎn)都應(yīng)該為企業(yè)帶來效益。__年，我們應(yīng)加強(qiáng)閑置資產(chǎn)、報廢資產(chǎn)處置工作，努力提高資產(chǎn)利潤率。

二、財務(wù)工作計劃要加強(qiáng)管理，挖潛增效，為生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)和效益的增長服務(wù)。管理是生產(chǎn)力，是企業(yè)正常運(yùn)行的保證，管理是提高企業(yè)核心競爭力的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，建立創(chuàng)新的機(jī)制，必須靠管理來保證，管理對企業(yè)來說是永恒的。為此，財務(wù)科將加強(qiáng)內(nèi)部管理列入工作重點(diǎn)，即進(jìn)一步加強(qiáng)財務(wù)管理，降低財務(wù)費(fèi)用，控制生產(chǎn)成本，實(shí)行全面預(yù)算管理，合理安排，壓縮不必要的或不急需的開支，做到全年生產(chǎn)、開支有預(yù)算，有計劃，使企業(yè)資金得到有效合理的發(fā)揮效益。同時財務(wù)工作計劃中對于機(jī)關(guān)科室和各站所的費(fèi)用，實(shí)行科學(xué)預(yù)算，包干使用，并納入年底對各單位的考核，有效控制各項(xiàng)費(fèi)用的不合理開支。

1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理。__年我們對業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理辦法依然采取行政負(fù)責(zé)、工會參與、紀(jì)委監(jiān)督、包干使用、超支不補(bǔ)、節(jié)約歸公的原則管好用好業(yè)務(wù)招待費(fèi)。嚴(yán)格執(zhí)行“就餐代金券制”。

2、差旅費(fèi)管理。嚴(yán)格規(guī)范差旅費(fèi)報銷程序和職工借款的還款時限，堅持按照公司《關(guān)于加強(qiáng)差旅費(fèi)和職工借款管理的通知》制度執(zhí)行。做到堅持原則，一事同人，杜絕虛報冒領(lǐng)，借款長期不還，占有公司資金挪作它用的現(xiàn)象發(fā)生。

4、辦公費(fèi)管理。辦公費(fèi)管理要按照年初各科室列出計劃，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后，公司統(tǒng)一采購、保管，各單位按計劃領(lǐng)用的原則執(zhí)行。

5、車輛費(fèi)用管理。嚴(yán)格執(zhí)行公司制訂的相關(guān)車輛費(fèi)用管理辦法，從嚴(yán)從細(xì)加強(qiáng)管理。車輛維修必須先有計劃，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后進(jìn)行維修;車輛用油由財務(wù)科負(fù)責(zé)采購、結(jié)算，車輛服務(wù)中心負(fù)責(zé)保管、登記、領(lǐng)用，杜絕亂購、無計劃領(lǐng)用。

三、財務(wù)工作計劃要明確責(zé)任，從嚴(yán)要求，積極抓好會計從業(yè)人員職業(yè)道德素質(zhì)培訓(xùn)，提高服務(wù)水平。

財務(wù)科作為公司的一個對外窗口科室，我們將認(rèn)真落實(shí)國網(wǎng)公司供電服務(wù)“十項(xiàng)承諾”，提高服務(wù)水平，讓“優(yōu)質(zhì)、方便、規(guī)范、真誠”的服務(wù)方針在財務(wù)科得到充分體現(xiàn)，做到內(nèi)讓公司全體干群稱心，外讓社會各相關(guān)人員及部門滿意。財務(wù)科倡導(dǎo)“會計為生產(chǎn)經(jīng)營一線服務(wù)、上一流程為下一流程服務(wù)、全員為客戶服務(wù)，每個崗位相互服務(wù)”的意識，切實(shí)抓好財務(wù)行風(fēng)建設(shè)。

四、財務(wù)工作計劃要穩(wěn)定財務(wù)隊伍，繼續(xù)加強(qiáng)會計從業(yè)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)，規(guī)范供電所財務(wù)管理，使全公司財務(wù)會計工作再上新臺階。

__年度我們財務(wù)工作將繼續(xù)以穩(wěn)定增強(qiáng)財務(wù)隊伍為主，通過集中培訓(xùn)與崗位培訓(xùn)相結(jié)合的會計業(yè)務(wù)培訓(xùn)和規(guī)范供電所財務(wù)管理為主要內(nèi)容，扎扎實(shí)實(shí)的把全公司的財務(wù)工作推上一個新臺階。我們具體從以下幾方面入手：

1、穩(wěn)定增強(qiáng)財務(wù)隊伍。對現(xiàn)有財務(wù)從業(yè)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)考核，同時選拔引納相對優(yōu)秀、有會計基礎(chǔ)的人員加入財務(wù)隊伍，實(shí)行優(yōu)勝劣汰，增強(qiáng)公司財務(wù)隊伍的實(shí)力，為全公司的經(jīng)營穩(wěn)定打牢基礎(chǔ)。

2、加強(qiáng)理論培訓(xùn)，增強(qiáng)財務(wù)的宏觀經(jīng)濟(jì)管理意識。使財務(wù)人員從僅僅應(yīng)付日常業(yè)務(wù)的工作狀態(tài)得到改變，充分認(rèn)識財務(wù)工作的連續(xù)性、復(fù)雜性，培養(yǎng)超前意識。

3、加強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營財務(wù)分析培訓(xùn)。以推行全面預(yù)算管理為目標(biāo)，培養(yǎng)會計從業(yè)人員企業(yè)經(jīng)營管理的事前預(yù)測、事中分析和站所基礎(chǔ)財務(wù)分析工作。

4、加強(qiáng)會計實(shí)務(wù)培訓(xùn)。注重工作效率，以推行財務(wù)會計電算化核算為目標(biāo)，全面提高財務(wù)人員素質(zhì)。

總之，我們將以現(xiàn)在擬定的財務(wù)工作計劃范文為宗旨，在今后的財務(wù)工作中，我們財務(wù)科的奮斗目標(biāo)是：在省市公司財務(wù)部門和公司領(lǐng)導(dǎo)的大力關(guān)心領(lǐng)導(dǎo)下，在各相關(guān)部門和科室的積極配合支持下，逐漸培養(yǎng)出一支以規(guī)范化流程、精細(xì)化核算、數(shù)據(jù)化考核為基礎(chǔ)的科學(xué)管理型財務(wù)隊伍;在今后的經(jīng)營管理中，緊緊圍繞公司“四型一流”發(fā)展規(guī)劃，時刻堅持科學(xué)性預(yù)測、過程化控制、準(zhǔn)確性核算的工作方法和態(tài)度，為全面完成新一年度的財務(wù)預(yù)算目標(biāo)任務(wù)而努力奮斗。搞好會計核算是做好學(xué)校財務(wù)工作的基礎(chǔ),因此,必須在鞏固會計核算改革的基礎(chǔ)上,進(jìn)一步規(guī)范會計基礎(chǔ)工作,提高會計核算的水平。

會計核算對財務(wù)本質(zhì)/實(shí)質(zhì)認(rèn)知的培訓(xùn)，建立會計核算手冊，2信息提供ERP系統(tǒng)、管理報表、財務(wù)分析、單據(jù)收集，3溝通渠道定期例會、談話交流、建立順暢的溝通匯報機(jī)制，4培訓(xùn)體系財務(wù)內(nèi)部、銷售人員、全員財務(wù)意識等內(nèi)容培訓(xùn)，5納稅申報國稅、地稅按時申報，審計申報，帳套分配，6軟件退稅建立退稅跟蹤表，單證收集、發(fā)票跟進(jìn)、申報，7成本控制銷購價格審核，人力成本分析，財務(wù)費(fèi)用控制，8費(fèi)用控制擬制適合公司的各項(xiàng)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格審核單據(jù)，9資金管理平衡收支，建立應(yīng)收/應(yīng)付賬款跟蹤表，提供日報，10貸款管理建立貸款信息跟蹤表，保證及時還貸，維護(hù)信譽(yù)，11庫存管理加強(qiáng)人員管理，信息溝通-例會;12往來管理追蹤應(yīng)收款，嚴(yán)格審核應(yīng)付款，定期清理往來款，13內(nèi)外服務(wù)對內(nèi)積極配合，維護(hù)好銀行、稅局等關(guān)系，14檔案管理原始單據(jù)、憑證、報表、合同等資料建檔管理;

財務(wù)部年度工作計劃20__新的一年已開始，財務(wù)部要對過去工作中存在不足的地方進(jìn)行完善管理，對做得好的方面需要把工作做得更好，加強(qiáng)財務(wù)管理，做到財務(wù)工作長計劃，短安排。使財務(wù)工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。1、響應(yīng)公司會議精神，圍繞公司發(fā)展目標(biāo)，開源節(jié)流，增收節(jié)支，強(qiáng)化成本控制，從每一件小事做起，為公司真正的開源節(jié)流;2、財務(wù)部作為公司的核心部門之一，肩負(fù)著對成本的計劃控制、各部門的費(fèi)用支出、以及對銷售工作的配合與總結(jié)等工作任務(wù)，在領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)督下財務(wù)部的工作人員應(yīng)合理的調(diào)節(jié)各項(xiàng)費(fèi)用的支出，保證財務(wù)物資的安全;服務(wù)于公司、服務(wù)于員工、服務(wù)于客戶,以促進(jìn)公司開拓市場、增收節(jié)支，從而謀取利潤最大化,以最優(yōu)的人力配置謀取最大的經(jīng)濟(jì)效益;3、在新的一年里，財務(wù)部的人員應(yīng)在領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下制定對全公司其他部門的考核制度或者相關(guān)辦法;4、對財務(wù)部內(nèi)部明確考核制度：財務(wù)人員的分工及各職能部門的協(xié)作，要分工明確并帶有互相協(xié)作補(bǔ)充性，相互配合的工作中不斷學(xué)習(xí)，對各項(xiàng)費(fèi)用的合理支出起到監(jiān)督作用;5、做好日常會計核算工作。按照會計制度，分清資金渠道，認(rèn)真審核每筆原始憑證，正確運(yùn)用會計科目，編制會計憑證，進(jìn)行記賬。做到“三及時”：即及時編制有關(guān)會計報表，及時報送稅務(wù)等部門;及時裝訂會計憑證;及時清理往來款項(xiàng)。出納要嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理辦法和銀行結(jié)算制度，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù);及時準(zhǔn)確登記銀行、現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié);

對前工作期間應(yīng)進(jìn)行有階段性的總結(jié)，從月度小結(jié)到季度、半年、全年總結(jié);做好資金預(yù)算工作，其中包括對應(yīng)付款項(xiàng)、應(yīng)收款項(xiàng)等等;做好財務(wù)報表的編制工作，要求帳務(wù)清晰、任務(wù)明確;

加強(qiáng)素質(zhì)養(yǎng)成、推進(jìn)隊伍建設(shè)。隨著公司業(yè)務(wù)不斷壯大，面對日趨復(fù)雜的市場，提高財務(wù)人員素質(zhì)日顯重要。a、努力學(xué)習(xí)會計法、企業(yè)財務(wù)管理制度、工業(yè)企業(yè)會計制度和有關(guān)的財務(wù)制度,提高會計人員的法制觀念,加強(qiáng)會計人員的職業(yè)道德,樹立牢固地依法理財?shù)挠^念,做到有法必依,執(zhí)法必嚴(yán),違法必究,貫徹執(zhí)行黨的方針政策,自覺遵守法律、法規(guī),維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律,抵制不正之風(fēng)。b、加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),提高業(yè)務(wù)水平。定期進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn),更新業(yè)務(wù)知識,擴(kuò)大知識面。在掌握基礎(chǔ)知識的同時,加強(qiáng)計算機(jī)知識的學(xué)習(xí),以適應(yīng)現(xiàn)階段財務(wù)管理的要求。與此同時,認(rèn)真學(xué)些稅務(wù)、金融、等相關(guān)性知識,以拓展知識面,提高理論和實(shí)際操作水平。

一、加強(qiáng)規(guī)范管理、做好日常核算

1、根據(jù)公司核算要求和各部門的實(shí)際情況，按照會計法和企業(yè)會計制度的要求，做好財務(wù)軟件的初始化工作。

2、配合會計師事務(wù)所對公司第六年度的年終會計報表進(jìn)行審計，并按有關(guān)部門的要求，完成會計報表的匯總和上報工作。

3、配合外部審計機(jī)構(gòu)對總公司上一年度財務(wù)收支情況進(jìn)行審計，提高資金使用效益。

4、配合公司領(lǐng)導(dǎo)完成各責(zé)任中心經(jīng)濟(jì)責(zé)任指標(biāo)的預(yù)算及制訂工作，并做好公司有關(guān)財務(wù)管理制度的擬稿工作，加強(qiáng)財務(wù)制度建設(shè)。

5、做好日常會計核算工作。按照會計制度，分清資金渠道，認(rèn)真審核每筆原始憑證，正確運(yùn)用會計科目，編制會計憑證，進(jìn)行記賬。做到“三及時”：即及時編制有關(guān)會計報表，及時報送稅務(wù)等部門;及時裝訂會計憑證;及時清理往來款項(xiàng)。出納要嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理辦法和銀行結(jié)算制度，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù);及時準(zhǔn)確登記銀行、現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié);嚴(yán)格支票領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳支票。

6、配合銷售部了解貨款回收情況，做好貨款回收工作。

7、積極籌措資金，從多方面保證公司資金運(yùn)營的流暢。

8、努力加大新業(yè)務(wù)開拓力度，實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展。企業(yè)未來的發(fā)展空間將重點(diǎn)集中在新業(yè)務(wù)領(lǐng)域，務(wù)必在認(rèn)識、機(jī)制、措施和組織推動等方面下真功夫，花大力氣，力爭使在較短時間內(nèi)投資、發(fā)展新業(yè)務(wù)，走在同業(yè)前面，占領(lǐng)市場。

9、完成公司領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。

二、加強(qiáng)基礎(chǔ)防范、做好安全工作

1、貨幣資金安全。定期檢查現(xiàn)金提取、送存過程中的安全問題，檢查現(xiàn)金是否超庫存存放;對有關(guān)設(shè)備的完好性進(jìn)行檢查，若有隱患，及時處理并向上反映;及時加以整改。

2、票證管理安全。做好現(xiàn)金、收據(jù)、發(fā)票、各種有價票證的管理工作以及安全防范工作，確保不漏不遺不缺。

3、負(fù)責(zé)防火安全。嚴(yán)格執(zhí)行用電管理規(guī)定并保證每日下班時切斷主電源;對辦公室吸煙進(jìn)行嚴(yán)格管理，采取有效措施保證地上無亂扔煙頭。

4、負(fù)責(zé)防盜安全。定期檢查安全措施的完好性，發(fā)現(xiàn)問題及時處理并向上匯報。

三、加強(qiáng)考核考評、提高工作質(zhì)量

1、嚴(yán)格遵守《會計人員職業(yè)道德》和有關(guān)規(guī)定，對違反規(guī)定的人員提出處理意見。

2、嚴(yán)格進(jìn)行考勤工作。嚴(yán)格執(zhí)行上下班制度，保證每日工作的正常進(jìn)行。

3、要建立和健全各項(xiàng)管理基礎(chǔ)工作制度，促進(jìn)企業(yè)管理整體水平提高。企業(yè)內(nèi)部各項(xiàng)管理基礎(chǔ)工作制度，包括：財務(wù)管理制度、財產(chǎn)物資管理及清查盤點(diǎn)制度、行政管理制度，根據(jù)各項(xiàng)管理制度的基礎(chǔ)工作的要求，實(shí)行崗位責(zé)任制，規(guī)定每個員工必須做什么、什么時候做、在什么情況下應(yīng)怎么做，以及什么不能做，做錯了怎么辦等細(xì)則。這樣，每個崗位的每個責(zé)任者對各自承擔(dān)的財務(wù)管理基礎(chǔ)工作都清楚，要求人人遵守。通過實(shí)施這些制度，進(jìn)一步提高企業(yè)管理整體水平。

4、建立和健全自我約束的企業(yè)機(jī)制，確保企業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定、協(xié)調(diào)發(fā)展，嚴(yán)格審核費(fèi)用開支，控制預(yù)算，加強(qiáng)資金日常調(diào)度與控制，落實(shí)內(nèi)部各層次、各部門的資金管理責(zé)任制。盡量避免無計劃、無定額使用資金。

四、加強(qiáng)素質(zhì)養(yǎng)成、推進(jìn)隊伍建設(shè)

隨著后勤集團(tuán)的不斷壯大，面對日趨復(fù)雜的市場和日益加大的競爭，提高財務(wù)人員素質(zhì)日顯重要。

1、認(rèn)真學(xué)習(xí)會計法、企業(yè)財務(wù)管理制度、工業(yè)企業(yè)會計制度和有關(guān)的財務(wù)制度,提高會計人員的法制觀念,加強(qiáng)會計人員的職業(yè)道德,樹立牢固地依法理財?shù)挠^念,做到有法必依,執(zhí)法必嚴(yán),違法必究,貫徹執(zhí)行黨的方針政策,自覺遵守法律、法規(guī),維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律,抵制不正之風(fēng)。

2、加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),提高業(yè)務(wù)水平。定期進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn),更新業(yè)務(wù)知識,擴(kuò)大知識面。在掌握基礎(chǔ)知識的同時,加強(qiáng)計算機(jī)知識的學(xué)習(xí),以適應(yīng)現(xiàn)階段財務(wù)管理的要求。與此同時,認(rèn)真學(xué)些稅務(wù)、金融、等相關(guān)性知識,以拓展知識面,提高理論和實(shí)際操作水平。

3、加強(qiáng)學(xué)術(shù)交流。學(xué)術(shù)交流是提高會計人員素質(zhì)的重要方面。通過撰寫論文,可促進(jìn)理論知識,有利于總結(jié)工作中的經(jīng)驗(yàn),提高業(yè)務(wù)水平,還能提高寫作能力和口述能力。通過對會計人員素質(zhì)的培養(yǎng)，全面提高公司的財務(wù)管理水平,以適應(yīng)新形勢下對會計信息的快速的、準(zhǔn)確的、真實(shí)的要求,確保公司和各部門各項(xiàng)工作有序運(yùn)轉(zhuǎn)和各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展。

初到公司，為加快接手會計工作，提高工作效率，特制訂20__年第一季工作計劃：

1、細(xì)致了解公司業(yè)務(wù)，公司各個部門與會計之間的工作關(guān)系，制訂出與公司相應(yīng)的制度，以便于公司整體財務(wù)工作可以順利展開。2、與集團(tuán)公司工作人員溝通及聯(lián)系，了解公司與集團(tuán)公司日常業(yè)務(wù)的工作流程及要求，配合集團(tuán)公司相應(yīng)工作，推進(jìn)公司與集團(tuán)公司之間的關(guān)系更加和諧，積極維護(hù)公司利益，促進(jìn)公司的發(fā)展。

3、細(xì)致查閱20__年度會計賬目，了解公司日常支出費(fèi)用，根據(jù)實(shí)際情況完善公司的成本核算及成本控制工作。

4、與本區(qū)域稅務(wù)、銀行、勞務(wù)等政府機(jī)關(guān)溝通及聯(lián)系，了解本區(qū)域各個部門辦事的的要求及規(guī)范，順利的開展公司的財務(wù)工作，實(shí)現(xiàn)有效及快捷的工作，提升業(yè)務(wù)水平。

5、根據(jù)往年情況，認(rèn)真為20__年度企業(yè)年檢工作做準(zhǔn)備，使本年度公司年檢能夠順利完成。

6、及時獲取20__年度公司匯算清繳信息，為公司匯算清繳做充分準(zhǔn)備，促進(jìn)公司匯算清繳按時有效的完成。

7、與公司前任會計積極主動的聯(lián)系，認(rèn)真了解公司往年賬務(wù)處理程序及公司日常財務(wù)處理方法。

8、整理及審核公司客戶材料，缺查補(bǔ)漏，完善公司客戶體系。

年度財務(wù)計劃范文二：

為了適應(yīng)公司財務(wù)管理工作的需要，對財務(wù)工作做如下規(guī)劃。財務(wù)規(guī)劃分四個部分：財務(wù)現(xiàn)狀;財務(wù)目標(biāo);財務(wù)措施;實(shí)施步驟。

現(xiàn)狀：其現(xiàn)狀是總賬方面，賬目混亂、賬實(shí)不符、賬理不通、報表失真，進(jìn)銷存與總賬分設(shè)，導(dǎo)致總賬中存貨核算方法不明確，所得稅申報成本不實(shí);其根源是財務(wù)崗位不健全，核算監(jiān)控不完善，財務(wù)人員不穩(wěn)定;其影響是，公司的賬務(wù)，對內(nèi)，不能完整地反映和監(jiān)督公司的資產(chǎn)，不能及時、可靠地提供公司經(jīng)營管理所需的財務(wù)信息，對外，也不能合法、合理地進(jìn)行納稅申報。

目標(biāo)：建立規(guī)范、適用、高效的財務(wù)體系，為公司未來上市打下堅實(shí)的財務(wù)基礎(chǔ)。其對內(nèi)能安全地監(jiān)控公司資產(chǎn)，為公司提供可靠的財務(wù)信息;對外能按照會計準(zhǔn)則、稅收法規(guī)出具規(guī)范的財務(wù)稅務(wù)報告。

措施：包括財務(wù)部門建設(shè)、業(yè)務(wù)流程的制訂、財務(wù)制度的完善、管理制度的落實(shí)、信息系統(tǒng)的提升。

步驟：財務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)分為近期、中期、遠(yuǎn)期三步走。

第一步：近期目標(biāo)是會計核算的規(guī)范劃、準(zhǔn)確化。在一套賬的模式下，滿足公司目前經(jīng)營管理的需要;滿足依法申報納稅的需要。達(dá)到近期目標(biāo)的標(biāo)志是速達(dá)軟件內(nèi)總賬與進(jìn)銷存的兩賬合一。近期目標(biāo)計劃到20__年10月完成。

近期目標(biāo)的核心是會計核算的規(guī)范化和準(zhǔn)確化，要在“準(zhǔn)確”上下狠功夫，工作重點(diǎn)是：

一、目前財務(wù)建設(shè)，包括財務(wù)崗位的設(shè)置、職責(zé)的制訂、業(yè)務(wù)流程的規(guī)范。做到財務(wù)崗位健全、分工明確、流程規(guī)范、各司其職、各負(fù)其責(zé)(詳述見附件一〈當(dāng)前財務(wù)部門建設(shè)〉)。

二、相關(guān)部門與財務(wù)工作配合要點(diǎn)(詳述見附件二)。相關(guān)部門要按規(guī)定傳遞單據(jù)至財務(wù)部，便于發(fā)生業(yè)務(wù)及時進(jìn)行賬務(wù)處理。

三、著重解決賬務(wù)混亂、賬實(shí)不符、賬賬不符的問題。在總賬會計的協(xié)條下，各崗位對分管的賬目進(jìn)行核實(shí)、調(diào)整，做到賬目清、金額準(zhǔn)、賬理通、報表實(shí)。為總賬模塊與進(jìn)銷存模塊的兩賬合一打下基礎(chǔ)。

四、總賬模塊與進(jìn)銷存模塊兩賬合一。方法有三種，或者在20__總賬賬套中建進(jìn)銷存，或者在20__進(jìn)銷存賬套中建總賬，或者新建有總賬和進(jìn)銷存的20__年賬套，后者工作量最大。要兩賬合一，除了要盤實(shí)資產(chǎn)、兩個賬套中的賬賬相符外，還需論證兩賬合并的利弊得失：

兩賬分設(shè)，其初衷是應(yīng)收賬款回款期較長，進(jìn)銷存中已發(fā)貨業(yè)務(wù)可以在總賬中滯后入賬，達(dá)到節(jié)稅目的。其弊處也多多，其一，總賬與進(jìn)銷存在同一個速達(dá)軟件中，卻不在一個賬套，總賬中的收入與進(jìn)銷存中的收入嚴(yán)重不符，一旦稅務(wù)機(jī)關(guān)查獲，就會視同內(nèi)賬，隱滿收入，有嚴(yán)重的稅務(wù)風(fēng)險。其二，兩賬人為割裂，速達(dá)總賬中的存貨無法進(jìn)行數(shù)量金額核算，不能反映存貨發(fā)出的核算方法，生產(chǎn)成本、銷售成本的正確性難以驗(yàn)證，這種不規(guī)范的核算，也有稅務(wù)風(fēng)險;其三，造成兩賬中的存貨、應(yīng)收賬款的賬賬不相符，不利于總賬中的數(shù)據(jù)監(jiān)控進(jìn)銷存中的數(shù)據(jù)，不便于公司的內(nèi)部管理。

兩賬合一，能避免兩賬分設(shè)的弊端，且進(jìn)銷存中的收發(fā)存業(yè)務(wù)可以直接調(diào)入總賬中，大大提高會計核算的效率。也可以運(yùn)用會計準(zhǔn)則、稅法的相關(guān)規(guī)定合理避稅，進(jìn)銷存中發(fā)貨后，根據(jù)銷售合同，不滿足銷售確認(rèn)條件的，總賬中可暫不確認(rèn)收入，已經(jīng)發(fā)出的產(chǎn)品，從“庫存商品”轉(zhuǎn)入“發(fā)出商品”科目，到

收款期開出發(fā)票后，總賬中確認(rèn)了收入，再從“發(fā)出商品”轉(zhuǎn)入銷售成本中，這既確保了總賬與進(jìn)銷存中“庫存商品”數(shù)量一致;又依法合理地進(jìn)行了避稅。

第二步：中期的目標(biāo)是形成符合ERP信息系統(tǒng)的財務(wù)管理體系。中期目標(biāo)的標(biāo)志是ERP的總賬、應(yīng)收及應(yīng)付、存貨模塊的成功上線并試運(yùn)行，預(yù)計20__年1月完成;遠(yuǎn)期目標(biāo)是形成規(guī)范、適用、高效、成熟運(yùn)作的財務(wù)管理體系，為公司未來上市打下堅實(shí)的財務(wù)基礎(chǔ)。遠(yuǎn)期目標(biāo)的標(biāo)志是公司需要的ERP各模塊全面推廣上線，并正常運(yùn)作，預(yù)計20__年底完成。實(shí)現(xiàn)中遠(yuǎn)期財務(wù)規(guī)劃的目標(biāo)的需要開展以下工作：

一、中遠(yuǎn)期財務(wù)部門建設(shè)。建立制訂符合ERP需要的、側(cè)重于稽核監(jiān)督的財務(wù)崗位、崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程(詳述見附件三)。

二、符合ERP管理需要和未來企業(yè)發(fā)展需要的財務(wù)制度建設(shè)(待制訂)。

三、狠抓業(yè)務(wù)流程、財務(wù)制度的貫徹執(zhí)行。

四、在業(yè)務(wù)流程和財務(wù)制度實(shí)施和運(yùn)行正常的條件下，開展ERP上線的培訓(xùn)工作。

五、推動ERP管理系統(tǒng)的上線，提升公司的管理水平。ERP總賬、應(yīng)收及應(yīng)付、倉庫模塊的初始化工作，新上線的ERP與舊的速達(dá)賬務(wù)并行一個月，確保ERP上線成功。

以上財務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，需要公司高層領(lǐng)導(dǎo)一以貫之的大力推進(jìn)，更需要公司相關(guān)部門一心一意的積極配合。

附件一

當(dāng)前財務(wù)部門建設(shè)

財務(wù)部門的建設(shè)分為崗位設(shè)置、崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程三個方面。根據(jù)當(dāng)前公司管理需要，制訂如下：

(一)崗位設(shè)置：

出納一名。

往來會計一名。

資金預(yù)算會計一名。

總帳會計一名。

(二)崗位職責(zé)：

各會計崗位除了完成如下相關(guān)崗位工作外，還要及時完成公司及財務(wù)主管交辦的工作。出納

(1)責(zé)任范圍:

①日常零用現(xiàn)金的提取及其它現(xiàn)金收付。

②銀行日常收付款業(yè)務(wù)的辦理。

③月初核對上月總賬中的銀行存款賬目，并編制余額調(diào)節(jié)表

④每周末進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，編制現(xiàn)金盤點(diǎn)表。

⑤應(yīng)收及應(yīng)付賬款以外收付款業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理。

⑥應(yīng)付及應(yīng)收票據(jù)臺賬的登記。

⑦根據(jù)審核后的送貨單及合同開據(jù)銷售發(fā)票。

⑧會計憑證的及時打印。

⑨核對現(xiàn)金、銀行存款、應(yīng)付票據(jù)、其它應(yīng)收款賬目。

⑩工資的發(fā)放。

(2)工作要點(diǎn)：

①出納一般在收到主管審核傳遞的會計憑證后再收付款項(xiàng)，憑證附件不齊、審批簽字不全的，應(yīng)拒付。

②每月10日前上報銀行存款余額調(diào)節(jié)電子表，每周末17：00上報本周現(xiàn)金盤點(diǎn)電子表。

③及時打印銀行對賬單、取回銀行單據(jù)，交相關(guān)會計入賬。

④根據(jù)主管審核的付款憑證支付貨款，付款時收驗(yàn)收款方收據(jù)、對賬單(經(jīng)我方核簽)、送貨單、委托書、收款人身份證復(fù)印件，證件齊全方可付款。

⑤及時登記的應(yīng)付票據(jù)臺賬電子檔放入共享文件夾，供本部門主管和資金預(yù)算會計查詢。

⑥發(fā)票的開據(jù)應(yīng)以往來會計復(fù)核的送貨單、對賬單、合同以及經(jīng)批準(zhǔn)的開票申請表為依據(jù)，開具的發(fā)票經(jīng)主管復(fù)核后方能交給業(yè)務(wù)人員寄出。

⑦超過500元的付款，要經(jīng)主管點(diǎn)數(shù)后方可支付。往來會計

(1)責(zé)任范圍:

①應(yīng)收、應(yīng)付賬款的核對、掛帳。

②應(yīng)收及應(yīng)付賬款收付款計劃、應(yīng)收賬款追蹤表的填報。

③復(fù)核市場部報表。

④月未抽盤倉庫的資產(chǎn)盤點(diǎn)表。

⑤報價。

⑥核對應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、原材料等賬目。

(2)工作要點(diǎn)：

①每月10日前根據(jù)采購送來的應(yīng)付對賬單，在總賬中掛應(yīng)付賬款，掛賬前核查對賬單、發(fā)票、驗(yàn)收單、送貨單、訂單等單證齊全;審批簽字手續(xù)完備;復(fù)核單證之間單價、數(shù)量、金額是否相符且計算無誤。

②每月10日前核對進(jìn)銷存中的應(yīng)收賬款，并根據(jù)核對無誤的送貨單、發(fā)票、合同、對賬單，在總賬中掛應(yīng)收款。

③每月10日前編報應(yīng)收及應(yīng)付收付款計劃表、應(yīng)收賬款追蹤表、未開發(fā)票應(yīng)付款追蹤表。

④報價要及時，每月的報價，要分類序時匯總，每月最后一天報價匯總表發(fā)送給總賬會計。資金預(yù)算會計

(1)責(zé)任范圍:

①工資的核算。

②月度資金預(yù)算的編報及執(zhí)行。

③付款單據(jù)的復(fù)核，網(wǎng)銀支付的復(fù)核。

④資金預(yù)算決算報表的編報。

⑤貸款相關(guān)工作的統(tǒng)籌管理。

⑥核對短期借款、長期借款、其它應(yīng)收及其它應(yīng)付款等賬目。

⑦季度長期借款利息的計提入賬。

(2)工作要點(diǎn)：

①每月10日前，核算完畢上月工資，并報送審批。

②每月3日前根據(jù)經(jīng)核準(zhǔn)的應(yīng)收及應(yīng)付賬款收付款計劃等資料編報下月資金預(yù)算，并編報上月資金預(yù)算決算表。

③按總賬提供的會計報表，編制貸款所需的會計報表。

④支付利息發(fā)票應(yīng)及時的追蹤。總帳會計

(1)責(zé)任范圍:

①及時審核、整理、裝訂所有的會計憑證。

②成本費(fèi)用的核算。

③審核各會計崗位編報的相關(guān)管理報表。

④納稅、統(tǒng)計、高新企業(yè)報表申報。

⑤編制結(jié)賬憑證，編報公司財務(wù)報表，上報財務(wù)報表分析報告(月度經(jīng)營成果分析、季度現(xiàn)金流量分析)。

⑥編報季度納稅分析報告。

⑦制訂、完善、修訂公司財務(wù)管理制度和會計核算制度。

⑧指導(dǎo)、督促各崗位會計人員工作。

⑨對全部會計賬目的正確性負(fù)責(zé)。

(2)工作要點(diǎn)：

①每月5日前報送免、抵、退稅報表。

②每月10日前，編報會計報表，并報送統(tǒng)計報表。

③每月15日前完成所有國地稅報表申報。

④設(shè)計各財務(wù)崗位的管理報表的格式。

⑥完成本崗位和公司交辦的其它的工作。

(三)財務(wù)課內(nèi)部業(yè)務(wù)流程

財務(wù)課有以下業(yè)務(wù)流程：

1.費(fèi)用的報銷業(yè)務(wù)。

①報銷單的審核→②報銷單的核準(zhǔn)→③填制憑證→④憑證保管

①總賬崗→②總經(jīng)理→→③總賬崗→④總賬崗

2.備用金的借支業(yè)務(wù)。

①核對借款→②借款核準(zhǔn)→③付款制憑證→④憑證復(fù)核

①資金預(yù)算崗→②總經(jīng)理→③出納崗→→④總賬崗

3.應(yīng)收、應(yīng)付賬款的掛帳業(yè)務(wù)。

①核查制憑證→②審核打印憑證→③憑證保管

①往來崗→②總賬崗→→③總賬崗

4.收款業(yè)務(wù)。

①填制憑證→②審核打印憑證→③復(fù)核付款→④憑證保管.

①往來崗→②總賬崗→→③出納崗→→④總賬崗

5.應(yīng)付賬款的付款業(yè)務(wù)。

①核查制憑證→②審核打印憑證→③復(fù)核付款→④憑證保管

①往來崗→→②總賬崗→→③出納崗→④總賬崗

6.提取現(xiàn)金業(yè)務(wù):

①提現(xiàn)申請→②申請復(fù)核→③批準(zhǔn)→→⑤提現(xiàn)及制憑證→復(fù)核憑證

①出納崗→→②總賬崗→④總經(jīng)理→⑤出納崗→總賬崗

7.工資的核算及發(fā)放：

①備用金明細(xì)→②核算工資→③復(fù)核→④核準(zhǔn)→⑤發(fā)放及憑證→⑥復(fù)核憑證

①資金崗→②資金崗→③總賬崗→④總經(jīng)理→⑤出納崗款→⑥總賬崗

8.其它憑證的填制：

①憑證的填制→②憑證過賬保存

①相關(guān)崗→②總賬崗

9.各崗位報表的上報業(yè)務(wù)：

①相關(guān)報表編制→②復(fù)核→→③批準(zhǔn)

①相關(guān)崗→→②總賬崗→→③總經(jīng)理

附件二

相關(guān)部門與財務(wù)部配合要點(diǎn)

為了配合公司及時、準(zhǔn)確、全面的財務(wù)核算，對相關(guān)部門提出以下與財務(wù)工作配合要點(diǎn)，請各相關(guān)部門予以配合。

采購部

1.所有的采購訂單都應(yīng)合同要素齊全，開據(jù)發(fā)票種類、稅率要明確。

2.有關(guān)發(fā)票的開具問題，經(jīng)常來往、且金額較大的小規(guī)模納稅人供應(yīng)商，應(yīng)要求其到稅務(wù)局代開3%發(fā)票;供應(yīng)商代開發(fā)票的，發(fā)票后應(yīng)附有發(fā)票開具單位的訂單、送貨單(五金、文具類廠商亦同)，且款項(xiàng)付給發(fā)票開具單位，開票單位再與供應(yīng)商結(jié)算，供應(yīng)商還應(yīng)出具同意上述條款的切結(jié)書;

3.采購訂單應(yīng)及時送達(dá)財務(wù)部往來會計處備查(白聯(lián)請廠商加蓋公章采購自

己保留，紅聯(lián)每周一次遞交財務(wù))。

4.每月3日前把核對進(jìn)銷存中的應(yīng)付對賬單，用無碳復(fù)寫A4z紙打印一式兩份，簽字后送財務(wù)部往來會計處。要求：供應(yīng)商的對賬單必須有月初余額、本期應(yīng)收額、期未余額;所附送貨單、入庫單是原件，復(fù)印件入賬要經(jīng)總經(jīng)理特批;廠商對賬單必須注明聯(lián)系人及電話號碼。

5.相關(guān)采購員根據(jù)倉管員送達(dá)的入庫單、廠方送貨單及時錄入進(jìn)銷存中，并打印進(jìn)銷存中的進(jìn)貨入庫單，三單(入庫單的藍(lán)聯(lián))一并及時傳遞至財務(wù)部往來會計處。

6.每周現(xiàn)金采購的資金計劃及時報財務(wù)部資金預(yù)算會計處。

7.模具的購置、外發(fā)、調(diào)拔、回收、報廢等單據(jù)及時送至財務(wù)部總賬會計處。

市場部

1.采購訂單應(yīng)及時送達(dá)財務(wù)部往來會計處備查，所有的銷售訂單都應(yīng)注明如下條款：開具銷售發(fā)票的種類(專用發(fā)票還是普通發(fā)票)、稅率。

2.送貨單財務(wù)聯(lián)次應(yīng)及時傳遞至財務(wù)部往來會計處。

3.開具銷項(xiàng)發(fā)票的申請應(yīng)先由往來會計核對、總賬會計復(fù)核、總經(jīng)理核準(zhǔn)后開具。

4.每月8日前各業(yè)務(wù)人員必須把上月的〈實(shí)際出差計劃〉在發(fā)送給市場部主管同時，抄送給財務(wù)部總賬會計，有發(fā)票抵賬的，〈實(shí)行出差計劃表〉必須有備注欄注明抵賬發(fā)票業(yè)務(wù)內(nèi)容。

5.每月15日前，對財務(wù)部發(fā)出的〈應(yīng)收賬款追蹤明細(xì)表〉中有關(guān)發(fā)貨、收款的真實(shí)性予以確認(rèn)并回復(fù)。

貿(mào)易部

1.每月最后一日，把當(dāng)月的出口業(yè)務(wù)的裝箱單、INVOICE用郵件傳遞給財務(wù)部總賬會計處。

2.每月最后一日，把出口報關(guān)單退稅專用聯(lián)或者報關(guān)單的其它聯(lián)次的復(fù)印件送達(dá)財務(wù)部總賬會計。

3.每月根據(jù)財務(wù)部提供的出口收款信息，及時進(jìn)行出口收匯核銷，〈出口收匯核銷信息登記表〉及時傳遞至財務(wù)部總賬會計處。

物料庫

1.及時填制采購入庫單，其中黃、藍(lán)兩聯(lián)與供應(yīng)商送貨單一并送達(dá)相關(guān)的采購員。

2.材料領(lǐng)料單、成品入庫單、出口業(yè)務(wù)送貨明細(xì)表每周五送達(dá)財務(wù)部總賬會計處。

3.每月1日倉庫物料盤點(diǎn)表傳遞至財務(wù)部往來會計處。

管理部

1.每月3日前，考勤、扣款等工資核算資料送至財務(wù)部資資金預(yù)算會計。

2.管理部門的固定資產(chǎn)、低值易耗品的處置、報廢單據(jù)應(yīng)及時送至總賬會計。

生產(chǎn)部

1.生產(chǎn)部門的固定資產(chǎn)、低值易耗品的處置、報廢單據(jù)應(yīng)及時送至總賬會計。

2.每月3日前，把上月車間生產(chǎn)明細(xì)表送財務(wù)部資金預(yù)算會計處。

附件三

遠(yuǎn)期財務(wù)崗位職責(zé)及業(yè)務(wù)流程

(一)財務(wù)課工作原則：

1.今日事今日畢，日清月結(jié)。

2.堅持原則，友善溝通。

(二)崗位設(shè)置：

出納一名。

往來會計一名。

成本會計一名。

總賬會計一名。

財務(wù)主管一名。

(三)崗位職責(zé)：

各責(zé)任會計在完成本職工作之余，還要及時完成公司及主管交辦的任務(wù)。出納

1.責(zé)任范圍:

①日常零用金的提取等現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)，登記現(xiàn)金臺賬。

②境內(nèi)銀行日常業(yè)務(wù)的辦理，登記銀行臺帳。

③銀行存款的月未對帳，每月10日內(nèi)編制上月銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

④每周末進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，編制現(xiàn)金盤點(diǎn)表。

⑤及時取得、打印銀行收付款回單，傳遞給相關(guān)崗位會計。

⑥銀行支票類單據(jù)的申購、保管、開據(jù)、繳銷等業(yè)務(wù)。

⑦銷售發(fā)票的開具。

⑧核對現(xiàn)金、銀行存款賬目。

2.工作要點(diǎn)：

①出納一般在收到主管審核傳遞的會計憑證后再收付款項(xiàng)，憑證附件不齊、簽字審批不全的，應(yīng)拒付。其中，支付供應(yīng)商貨款時，應(yīng)收驗(yàn)其收據(jù)、對賬單(經(jīng)我方核簽)、送貨單、委托書、收款人身份證復(fù)印件，證件齊全方可付款。

②經(jīng)主管核對后，每周未上報本周現(xiàn)金及銀行收支明細(xì)表。

③及時索取、打印銀行對賬單、取回銀行單據(jù)，傳遞給相關(guān)會計入賬。

④現(xiàn)金的管理要日清月結(jié)、賬實(shí)相符;現(xiàn)金的盤點(diǎn)、盤點(diǎn)表的編制，應(yīng)有財務(wù)主管在場和復(fù)核。往來會計

1.責(zé)任范圍:

①應(yīng)收、應(yīng)付賬款的核對、掛帳、催付款，

②應(yīng)收、應(yīng)付票據(jù)的掛賬、沖銷，登記應(yīng)收、應(yīng)付票據(jù)臺賬。

③其它往來帳項(xiàng)、備用金的掛賬、沖銷及監(jiān)督管理。

④復(fù)核應(yīng)收及應(yīng)付對賬單，在賬務(wù)系統(tǒng)中切轉(zhuǎn)憑證掛賬，編報應(yīng)收、應(yīng)付賬款資金計計劃表、應(yīng)收賬款追蹤明細(xì)表、其它往來賬目核查表。

⑤固定資產(chǎn)賬務(wù)管理及計提折舊的賬務(wù)處理。

⑥登記應(yīng)付票據(jù)臺賬。

⑦核對應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)、其它應(yīng)收及應(yīng)付款、固定資產(chǎn)、累計折舊賬目。

2.工作要點(diǎn)：

①每月8日前完成應(yīng)收、應(yīng)付賬款切轉(zhuǎn)掛賬工作，編報應(yīng)收、應(yīng)付賬款資金計計劃表、應(yīng)收賬款追蹤明細(xì)表、其它往來賬目核查表，掛賬前核查對賬單、發(fā)票、驗(yàn)收單、送貨單、訂單等單證齊全;審批簽字手續(xù)完備;以財務(wù)課備案的訂單復(fù)核單證之間單價、數(shù)量、金額是否相符且計算無誤。

②應(yīng)收款的催收。有業(yè)務(wù)責(zé)任的客戶，按訂單的收款期督促相關(guān)業(yè)務(wù)員收款，無業(yè)務(wù)責(zé)的，直接向客戶催收。

③按供應(yīng)商付款期賬期，每月依據(jù)核準(zhǔn)的對賬單原件，每月15日前逐一填制付款申請單，轉(zhuǎn)財務(wù)主管復(fù)核，經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后，轉(zhuǎn)出納于25日統(tǒng)一付貨款。

④應(yīng)收、應(yīng)付票據(jù)臺賬應(yīng)有如下內(nèi)容：收票日期、出票單位、幣別、金額、到期日、承兌日等等，臺賬的登記應(yīng)細(xì)致、及時。

⑤應(yīng)收、應(yīng)付款帳齡分析報告，內(nèi)容應(yīng)有總金額、未逾期、逾期一個月、兩個月、半年相應(yīng)的金額、比重等，逾期催收情況、未收付的原因，以及相關(guān)責(zé)任業(yè)務(wù)員的回款分析等。

⑤每月發(fā)放工資前打印備用金余額表傳遞給成本會計扣款。備用金的借支，應(yīng)遵循舊賬不清新款不借、急事特批的原則，應(yīng)審查簽字審批的手續(xù)是否齊全。成本會計

1.責(zé)任范圍:

①每月10日前完成工資核算。

②日常報銷費(fèi)用的單據(jù)審核及賬務(wù)處理。

③成本費(fèi)用的核算(工資、制造費(fèi)用的分配、材料費(fèi)用的切轉(zhuǎn)、待攤預(yù)提費(fèi)用的攤提等)。

④完工產(chǎn)品、在制品成本的核算。

⑤月未10日內(nèi)編制成本費(fèi)用報表及分析報告。

⑥銷售報價工作。

⑦核對制造費(fèi)用、生產(chǎn)成本、原材料、庫存商品、半成品、研發(fā)支出、管理、銷售、財務(wù)費(fèi)用等賬目。

2.工作要點(diǎn)：

①工資核算的資料，應(yīng)督促人事等部門于每月7日下班前報齊工資核算資料，審核造表。

②日常費(fèi)用的報銷，要注意票據(jù)齊全合法，支出正當(dāng)達(dá)標(biāo)，簽字審批手續(xù)齊全，做到及時核算、及時付款、隨報隨走。

③根據(jù)公司績效考核的需要，成本費(fèi)用要明細(xì)化、部門等項(xiàng)目化錄入。

④成本費(fèi)用分析報告及分析，要注意在當(dāng)期與前期、定額與實(shí)際的比較中找差異、局部與整體的比較中發(fā)掘差異的原因等?？傎~會計

1.責(zé)任范圍:工作特點(diǎn)是公司全盤賬務(wù)的真實(shí)性、規(guī)范化以及納稅申報的及時正確性負(fù)責(zé)。

①經(jīng)財務(wù)主管授權(quán)審核所有會計憑證，及時打印、整理、裝訂所有會計憑證，

負(fù)責(zé)會計資料歸檔保存。

②編制結(jié)賬憑證，每月10日前編報公司財務(wù)報表(資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表)。

③稅務(wù)、統(tǒng)計、高新企業(yè)報表申報及信貸報表的編制。

④資金預(yù)算決算報表的編報。

⑤有關(guān)貸款項(xiàng)目臺賬的登記，長期借款利息的季度計算預(yù)提。

⑥對其余所有會計賬目的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，并對其他崗位核對的賬目進(jìn)行監(jiān)督。

2.工作要點(diǎn)：完成本崗位及公司交辦的其它工作，指導(dǎo)、督促各崗位會計及時完成會計核算工作。

財務(wù)主管

責(zé)任范圍：在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，對財務(wù)部門的工作負(fù)全責(zé)。保證財務(wù)部門從賬面上及時、準(zhǔn)確、全面反映公司資產(chǎn)，監(jiān)督資產(chǎn)的安全;運(yùn)用財務(wù)數(shù)據(jù)實(shí)時監(jiān)控公司資金運(yùn)作，提高資金的率效;及時、準(zhǔn)確地為公司經(jīng)營管理和決策決策提供財務(wù)信息支持。具體工作如下：

①日常報銷單據(jù)、收付款業(yè)務(wù)、會計憑證的復(fù)核。

②每月5日前編報當(dāng)月資金預(yù)算的復(fù)核。

③審核上報各會計崗位編報的相關(guān)管理報表。

④每月15日前提交月度經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量財務(wù)分析報告。

⑤公司全面預(yù)算的組織編制、執(zhí)行、分析、調(diào)整、考核。

⑥年度盤點(diǎn)計劃的編制，主導(dǎo)盤點(diǎn)工作。

⑥培訓(xùn)、指導(dǎo)各崗位會計人員工作。

⑦制訂、完善、修訂公司財務(wù)管理制度和會計核算制度。

(四)財務(wù)課內(nèi)部業(yè)務(wù)流程

財務(wù)課主要有如下業(yè)務(wù)，會計業(yè)務(wù)一般應(yīng)按流程處理：

8.費(fèi)用的報銷業(yè)務(wù)。

①核算制憑證→②審核打印憑證→③復(fù)核報銷、記臺賬→④憑證保管

①成本崗→②總賬崗→→③出納崗→→→④總賬崗

9.備用金的借支業(yè)務(wù)。

①核查制憑證→②審核打印憑證→③復(fù)核付款、記臺賬→④憑證保管

①往來崗→②總賬崗→→③出納崗→→→④總賬崗

10.應(yīng)收、應(yīng)付賬款的掛帳業(yè)務(wù)。

①核查制憑證→②審核打印憑證→③憑證保管

①往來崗→②總賬崗→→③總賬崗

11.收款業(yè)務(wù)。

①填制憑證→②審核打印憑證→③復(fù)核付款→④憑證保管.

①往來崗→②總賬崗→→③出納崗→④總賬崗

12.應(yīng)付賬款的付款業(yè)務(wù)。

①核查制憑證→②審核打印憑證→③復(fù)核付款、記臺賬→④憑證保管

①往來崗→→②總賬崗→→③出納崗→→④總賬崗

13.提取現(xiàn)金業(yè)務(wù):

①編制提現(xiàn)預(yù)算→②填制打印憑證→③審核→→④批準(zhǔn)→→⑤提現(xiàn)

①出納崗→→②總賬崗→→③主管崗→→④總經(jīng)理→→⑤出納崗

14.工資的核算及發(fā)放：

①備用金明細(xì)→②核算工資→③審核→④批準(zhǔn)→⑤制印憑證→⑥發(fā)放→⑦保存

①往來崗→②成本→③主管崗→④總經(jīng)理→⑤總賬崗→⑥出納崗→⑦總賬

15.其它憑證的填制：

①憑證的填制→②憑證過賬保存

①相關(guān)崗→②總賬崗

16.各崗位報表的上報業(yè)務(wù)：

①相關(guān)報表編制→②復(fù)核→→③批準(zhǔn)

①相關(guān)崗→→②總賬崗→→③總經(jīng)理

17.納稅申報業(yè)務(wù)：

①稅務(wù)報表→②復(fù)核→③核準(zhǔn)→④申報

①總賬崗→②主管崗→③總經(jīng)理→④總賬崗

2023年度財務(wù)部工作計劃怎么寫篇3

財管中心緊緊圍繞集團(tuán)公司的發(fā)展方向，以服務(wù)全集團(tuán)為宗旨，認(rèn)真組織會計核算，規(guī)范各項(xiàng)財務(wù)基礎(chǔ)工作。從財務(wù)管理和戰(zhàn)略管理的角度，以成本為中心、資金為紐帶，不斷提高財務(wù)管理水平和服務(wù)質(zhì)量。為了更好的開展財務(wù)管理工作，科學(xué)、高效服務(wù)于企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營、管理，下面對20xx年財務(wù)工作計劃作如下安排：

一、財務(wù)基礎(chǔ)工作

(一)?、制定財務(wù)制度及相關(guān)流程執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。1、從公司實(shí)際出發(fā)依據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》制定公司財務(wù)制度。2、制定各項(xiàng)財務(wù)工作的執(zhí)行流程及規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)。

3、尋求創(chuàng)新和突破，細(xì)化和改善財務(wù)管理工作中各環(huán)節(jié)的監(jiān)督、管理職能。4、完善內(nèi)部控制，不斷查找財務(wù)工作中存在的漏洞，對發(fā)現(xiàn)的問題及時上報總裁并對應(yīng)完善相關(guān)制度。

(二)?、擬定財務(wù)人員配置及崗位職責(zé)1、根據(jù)公司發(fā)展需要，擬定財管中心崗位及崗位人員配置，制定崗位職責(zé)、工作標(biāo)準(zhǔn)、考核制度。2、按照規(guī)范、精細(xì)、科學(xué)的標(biāo)準(zhǔn)提升會計人員綜合素質(zhì)和強(qiáng)調(diào)工作的主動性，以提升財務(wù)部整體工作水平。3、以培訓(xùn)帶動基礎(chǔ)工作的落實(shí)，20xx年有目的、有步驟的對全體財務(wù)人員進(jìn)行基礎(chǔ)工作的培訓(xùn)，預(yù)計在7、8月份在網(wǎng)上進(jìn)行了會計人員的后續(xù)教育培訓(xùn)，主要選取會計基礎(chǔ)工作方面的內(nèi)容加以學(xué)習(xí)，使會計人員認(rèn)識到會計基礎(chǔ)工作的重要性，能夠更好地開展會計工作。

(三)?、會計核算管理1、進(jìn)一步規(guī)范會計科目運(yùn)用，按照公司業(yè)務(wù)的具體需求，依據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》科學(xué)合理地對會計科目進(jìn)行歸類，規(guī)范會計科目的設(shè)置、使用，從而使會計科目更具有科學(xué)性、一致性。2、理順資金收支、貨款結(jié)算流程，為保證資金收支的安全性、合理性，避免在支付資金環(huán)節(jié)出現(xiàn)漏洞，規(guī)定經(jīng)辦人員必須填寫資金、費(fèi)用支付單據(jù)，寫明支付原由，并按程序履行完相關(guān)理簽字手續(xù)，財管中心方可支付。對資金應(yīng)按標(biāo)準(zhǔn)管理，做到有據(jù)可查，避免收付風(fēng)險。貨款結(jié)算方面，對商品結(jié)算單據(jù)進(jìn)行細(xì)致審核。3、加強(qiáng)財務(wù)指標(biāo)

分析力度(1)按時完成月度、季度、年度的財務(wù)分析報表，上報數(shù)字做到零差錯。(2)20xx年重點(diǎn)針對銷售額、費(fèi)用額、利潤額三項(xiàng)指標(biāo)著重進(jìn)行分析，為公司經(jīng)營決策提供依據(jù)，為公司的戰(zhàn)略調(diào)整提供參考。(3)加強(qiáng)客戶信息管理，對客戶信用、區(qū)域等進(jìn)行分析管理，為下一步產(chǎn)品銷售提供決策依據(jù)。(4)通過高質(zhì)量的財務(wù)分析為企業(yè)未來經(jīng)營發(fā)展和戰(zhàn)略決策提供重要依據(jù)。4、落實(shí)會計檔案管理制度，制定執(zhí)行會計檔案管理制度，將會計檔案分別歸類、按序存放，嚴(yán)格履行會計檔案的立卷、歸檔、保管、查閱和銷毀等管理制度，并注意防火、防潮、防盜等。

二、財務(wù)管理工作

(一)、強(qiáng)化財務(wù)監(jiān)管職能

1、加強(qiáng)對存貨的監(jiān)管，存貨是企業(yè)正常經(jīng)營的基本保證，尤其是對于我公司來說庫存占有較大的份額，存在品種繁多、銷售狀況參差不齊的狀況，為保證存貨信息的準(zhǔn)確性，財管中心每月對各類別的庫存盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行抽查，對有問題商品及時發(fā)現(xiàn)、及時督促相關(guān)部門予以整改，并對產(chǎn)生問題的部門進(jìn)行考核，通過考核與監(jiān)督降低問題商品的數(shù)量，努力提高存貨周轉(zhuǎn)率，減少存貨風(fēng)險。

2、挖潛創(chuàng)新、開源節(jié)流。加強(qiáng)對市場銷售、成本費(fèi)用的監(jiān)管(1)在挖潛增效方面?積極將好的建議、意見上報總裁。(2)對經(jīng)營中存在的不合理費(fèi)用支出及時做出統(tǒng)計并上報總裁，力爭費(fèi)用支出的合理性。(3)加強(qiáng)債權(quán)債務(wù)管理工作，積極配合清欠部門對債權(quán)的清理工作，加速資金回攏，緩解資金壓力;科學(xué)合理運(yùn)用負(fù)債經(jīng)營理念，維護(hù)公司形象適時進(jìn)行債務(wù)清理。

3、加強(qiáng)對人員調(diào)動和工作交接的監(jiān)督，針對各崗位工作的特殊性，相關(guān)人員如果變動，必須履行嚴(yán)格的工作交接手續(xù)，列清移交事項(xiàng)，交清錢、物、資料，并由主管領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)交，避免錢、物、資料損失及責(zé)任不清風(fēng)險。

(二)、加強(qiáng)安全管理，杜絕安全隱患。安全是企業(yè)正常經(jīng)營的前提和重要保障，安全工作應(yīng)常抓不懈?作為資金的管理部門，進(jìn)一步建立健全安全管理體系，使安全管理完全納入制