2023年金融理財(cái)基礎(chǔ)考試真題解析

20２3年7月金融理財(cái)師（AFＰTM)資格認(rèn)證考試金融理財(cái)基礎(chǔ)(一）真題解析1.以下對(duì)金融理財(cái)?shù)睦斫鈱?duì)的的是(）。A.賀先生認(rèn)為金融理財(cái)僅僅是選擇高收益產(chǎn)品,通過(guò)投機(jī)性投資發(fā)財(cái)致富B.趙先生認(rèn)為金融理財(cái)是有錢(qián)人考慮的事情，自己收入微薄不需要金融理財(cái)服務(wù)C．楊女士認(rèn)為金融理財(cái)師應(yīng)當(dāng)提供一個(gè)適合所有客戶(hù)的標(biāo)準(zhǔn)理財(cái)方案D．小王大學(xué)畢業(yè)兩年,他認(rèn)為自己目前雖然財(cái)力有限，但是也應(yīng)當(dāng)盡早規(guī)劃未來(lái)答案:D解析：金融理財(cái)是一種綜合型的金融服務(wù),是指專(zhuān)業(yè)理財(cái)人員通過(guò)度析和評(píng)估客戶(hù)財(cái)務(wù)狀況和生活狀況、明確客戶(hù)的理財(cái)目的、最終幫助客戶(hù)制定出合理的、可操作的理財(cái)方案,使其能滿(mǎn)足客戶(hù)人生不同階段的需求，最終實(shí)現(xiàn)人生在財(cái)務(wù)上的自由、自主和自在。根據(jù)金融理財(cái)?shù)亩x，選項(xiàng)D盡早規(guī)劃,追求一生財(cái)務(wù)收支平衡的做法是對(duì)的的。2.以下4人均于20２3年1０月底提出ＡFＰ資格認(rèn)證申請(qǐng)，根據(jù)《金融理財(cái)師資格認(rèn)證辦法》的規(guī)定,其中符合AFP資格認(rèn)證工作經(jīng)驗(yàn)認(rèn)定規(guī)定的是(）。A．李先生202３年本科畢業(yè)后,曾在某銀行任人力資源經(jīng)理近三年；2023年4月辭職，２023年６月起開(kāi)始擔(dān)任某基金公司的客戶(hù)經(jīng)理B．黃小姐2０23年7月中專(zhuān)畢業(yè)后，在某商業(yè)銀行做客戶(hù)經(jīng)理C.孟先生199５年至１998年期間，曾在某證券公司擔(dān)任過(guò)三年的客戶(hù)經(jīng)理；1９９９年至2０2３年期間攻讀工商管理碩士研究生,畢業(yè)后一直擔(dān)任某高科技公司的經(jīng)理Ｄ．郭女士202３年本科畢業(yè)后，一直在某會(huì)計(jì)師事務(wù)所任會(huì)計(jì)師,從事稅務(wù)籌劃工作答案：Ｄ解析：《金融理財(cái)師資格認(rèn)證辦法》對(duì)工作經(jīng)驗(yàn)的規(guī)定是：與金融理財(cái)相關(guān)的行業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所或ＦPＳBChiｎa認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu);與金融理財(cái)?shù)南嚓P(guān)工作;工作經(jīng)驗(yàn)有效期為近10年；研究生規(guī)定１年，本科生2年,大專(zhuān)3年的工作經(jīng)驗(yàn)。選項(xiàng)D符合此規(guī)定。3.來(lái)來(lái)賓戶(hù)孟先生委托金融理財(cái)師小趙按照既定理財(cái)規(guī)劃方案進(jìn)行資產(chǎn)配置，方案中配置了60％的貨幣基金和40%的股票基金。雙方約定重大交易需要經(jīng)孟先生批準(zhǔn)。方案執(zhí)行一月后,股票基金虧損較大。小趙在沒(méi)有告知孟先生的情況下把絕大部分貨幣基金轉(zhuǎn)換為股票基金,后來(lái)由于股票市場(chǎng)強(qiáng)勁反彈,收益頗豐。小趙填補(bǔ)損失后恢復(fù)了本來(lái)的資產(chǎn)配置。根據(jù)《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》,金融理財(cái)師小趙（）。A.調(diào)整資產(chǎn)配置沒(méi)有按照協(xié)議約定告知孟先生,違反了正直誠(chéng)信的原則Ｂ．盡管沒(méi)有征得客戶(hù)批準(zhǔn)，但幫助客戶(hù)挽回了損失,因而沒(méi)有違反職業(yè)道德準(zhǔn)則C.金融機(jī)構(gòu)員工不得參與證券交易,違反了守法遵規(guī)的原則D．直接代替客戶(hù)進(jìn)行交易,違反了專(zhuān)業(yè)勝任的原則答案:A解析:《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》正直誠(chéng)信原則規(guī)定為客戶(hù)提供理財(cái)服務(wù)時(shí)，不能運(yùn)用執(zhí)業(yè)之便為自己牟取不合法利益,不欺詐、不夸大，實(shí)事求是;為客戶(hù)謹(jǐn)慎、勤勉地保管其資產(chǎn),處置客戶(hù)資產(chǎn)的時(shí)候應(yīng)當(dāng)取得書(shū)面授權(quán)。小趙在沒(méi)有征得客戶(hù)批準(zhǔn)的情況下,擅自進(jìn)行交易，違反了正直誠(chéng)信原則。４.金融理財(cái)師小孫在為客戶(hù)服務(wù)時(shí)碰到以下問(wèn)題,根據(jù)《金融理財(cái)師執(zhí)業(yè)操作準(zhǔn)則》,她的解決方法對(duì)的的是()。A．某客戶(hù)表現(xiàn)出強(qiáng)烈的偏向當(dāng)前消費(fèi)的價(jià)值觀,小孫認(rèn)為這是不對(duì)的的,建議客戶(hù)糾正這種價(jià)值觀，并不顧客戶(hù)反對(duì)為其制定了強(qiáng)制儲(chǔ)蓄計(jì)劃B.小孫受客戶(hù)委托制定理財(cái)規(guī)劃方案，為了給客戶(hù)設(shè)計(jì)最佳的方案，她在客戶(hù)不知情的情況下，把客戶(hù)所有信息拿給其他金融理財(cái)師并一起探討C.小孫總是為客戶(hù)具體地記錄每筆交易的細(xì)節(jié),并定期向客戶(hù)發(fā)送方案執(zhí)行情況的報(bào)告Ｄ．小孫為客戶(hù)制定理財(cái)規(guī)劃方案后，規(guī)定客戶(hù)嚴(yán)格執(zhí)行，不管發(fā)生什么情況,都不應(yīng)修改方案,否則就會(huì)實(shí)現(xiàn)不了客戶(hù)的目的答案：C解析：價(jià)值觀因人而異沒(méi)有對(duì)錯(cuò)標(biāo)準(zhǔn)，金融理財(cái)師的責(zé)任不在扭轉(zhuǎn)客戶(hù)的價(jià)值觀，因此Ａ項(xiàng)錯(cuò)誤。根據(jù)金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則的保守秘密原則,未經(jīng)客戶(hù)書(shū)面許可,不得向第三方透露任何有關(guān)客戶(hù)的個(gè)人信息,Ｂ項(xiàng)錯(cuò)誤。根據(jù)理財(cái)規(guī)劃的六大環(huán)節(jié)，在執(zhí)行個(gè)人理財(cái)方案時(shí)要隨時(shí)監(jiān)控方案的執(zhí)行,根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)調(diào)整方案,Ｄ項(xiàng)錯(cuò)誤。5.張行長(zhǎng)是ＣFＰ持證人，為了贏得更多客戶(hù)，他經(jīng)常對(duì)客戶(hù)說(shuō)其他銀行的CFP持證人專(zhuān)業(yè)水平低、道德品質(zhì)不可靠。其下屬小周是客戶(hù)經(jīng)理,為了贏得更多業(yè)績(jī),經(jīng)常故意隱瞞理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)，夸大收益，甚至故意欺騙客戶(hù)。張行長(zhǎng)對(duì)小周的做法十分清楚,但既然增長(zhǎng)了業(yè)績(jī),也沒(méi)有出現(xiàn)客戶(hù)投訴的現(xiàn)象，所以一直未予糾正。根據(jù)《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》，張行長(zhǎng)的上述行為違反了()。A.專(zhuān)業(yè)精神和保守秘密的原則B.專(zhuān)業(yè)勝任和客觀公正原則C.專(zhuān)業(yè)精神和恪盡職守原則D．專(zhuān)業(yè)勝任和正直誠(chéng)信原則答案:C解析：《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》的專(zhuān)業(yè)精神原則規(guī)定理財(cái)師具有職業(yè)的榮譽(yù)感；提高行業(yè)公眾形象和服務(wù)質(zhì)量;對(duì)的使用CFP商標(biāo);不能詆毀同行等。恪盡職守原則規(guī)定為客戶(hù)提供服務(wù)時(shí)應(yīng)及時(shí)、周到、勤勉;根據(jù)客戶(hù)的具體情況提供并實(shí)行有針對(duì)性的理財(cái)建議;對(duì)向客戶(hù)推薦的理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行調(diào)查;對(duì)下屬向客戶(hù)提供的個(gè)人理財(cái)規(guī)劃服務(wù)進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)其觸犯道德準(zhǔn)則的行為應(yīng)及時(shí)制止。題目中張行長(zhǎng)詆毀同行，對(duì)下屬隱瞞風(fēng)險(xiǎn)、夸大收益、欺騙客戶(hù)的行為也沒(méi)有及時(shí)制止。違反了專(zhuān)業(yè)精神和恪盡職守的原則。因此選C。６.客戶(hù)王先生急于投資股票，規(guī)定AＦP持證人小黃推薦股票。小黃沒(méi)有時(shí)間進(jìn)一步研究，為滿(mǎn)足王先生的急切規(guī)定,便依據(jù)某證券公司的一份研究報(bào)告的結(jié)論向王先生推薦了某股票。王先生重倉(cāng)買(mǎi)入后導(dǎo)致嚴(yán)重虧損。后王先生向ＦPＳＢＣhina投訴。在FPSBＣhina調(diào)查過(guò)程中，小黃為了給自己辯護(hù),向FPSＢChina提供了王先生相應(yīng)的賬戶(hù)信息。根據(jù)《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》,小黃的上述行為違反了()。A.保守秘密原則Ｂ．恪盡職守原則Ｃ.正直誠(chéng)信原則D.客觀公正原則答案:B解析：《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》恪盡職守的原則規(guī)定為客戶(hù)提供服務(wù)時(shí)應(yīng)及時(shí)、周到、勤勉；根據(jù)客戶(hù)的具體情況提供并實(shí)行有針對(duì)性的理財(cái)建議;對(duì)向客戶(hù)推薦的理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行調(diào)查；對(duì)下屬向客戶(hù)提供的個(gè)人理財(cái)規(guī)劃服務(wù)進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)其觸犯道德準(zhǔn)則的行為應(yīng)及時(shí)制止。持證人小黃在沒(méi)有進(jìn)行進(jìn)一步研究的情況下，僅僅依據(jù)證券公司的研究報(bào)告就向客戶(hù)推薦理財(cái)產(chǎn)品，違反了恪盡職守原則。7.金融理財(cái)師小宋在為客戶(hù)做保險(xiǎn)規(guī)劃時(shí),根據(jù)客戶(hù)的具體情況打算為客戶(hù)配置健康保險(xiǎn)。此時(shí)一家保險(xiǎn)公司正在促銷(xiāo)投資連結(jié)險(xiǎn)，并承諾支付給推薦客戶(hù)的金融理財(cái)師1５％的傭金。小宋于是為客戶(hù)配置了可獲得預(yù)期高回報(bào)的投資連結(jié)險(xiǎn)。此行為違反了《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》的()原則。A.正直誠(chéng)信B．專(zhuān)業(yè)勝任Ｃ.客觀公正D．專(zhuān)業(yè)精神答案:C解析：《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》客觀公正原則規(guī)定金融理財(cái)師誠(chéng)實(shí)公平地提供服務(wù)，不受經(jīng)濟(jì)利益、關(guān)聯(lián)關(guān)系和外界壓力等影響；從客戶(hù)利益出發(fā)，做出合理、謹(jǐn)慎的專(zhuān)業(yè)判斷;誠(chéng)實(shí)地披露其在提供專(zhuān)業(yè)服務(wù)過(guò)程中碰到的利益沖突。題目中理財(cái)師小宋本來(lái)打算為客戶(hù)配置健康保險(xiǎn)，但由于保險(xiǎn)公司承諾給推銷(xiāo)投資連結(jié)險(xiǎn)的理財(cái)師傭金，于是改為配置投資連結(jié)險(xiǎn)。理財(cái)師沒(méi)有從客戶(hù)利益出發(fā),受到經(jīng)濟(jì)利益的影響,且沒(méi)有披露利益沖突,違反了客觀公正原則。因此選C。8.《金融理財(cái)師執(zhí)業(yè)操作準(zhǔn)則》規(guī)定,個(gè)人理財(cái)規(guī)劃執(zhí)業(yè)操作流程是(）。A．建立和界定與客戶(hù)的關(guān)系→收集客戶(hù)信息→分析評(píng)估客戶(hù)的財(cái)務(wù)狀況→制定理財(cái)規(guī)劃方案→執(zhí)行理財(cái)規(guī)劃方案B.收集客戶(hù)信息→分析評(píng)估客戶(hù)的財(cái)務(wù)狀況→建立和界定與客戶(hù)的關(guān)系→制定理財(cái)規(guī)劃方案→執(zhí)行理財(cái)規(guī)劃方案C.建立和界定與客戶(hù)的關(guān)系→收集客戶(hù)信息→分析評(píng)估客戶(hù)的財(cái)務(wù)狀況→制定理財(cái)規(guī)劃方案→執(zhí)行理財(cái)規(guī)劃方案→監(jiān)控理財(cái)規(guī)劃方案的執(zhí)行D.收集客戶(hù)信息→分析評(píng)估客戶(hù)的財(cái)務(wù)狀況→建立和界定與客戶(hù)的關(guān)系→制定理財(cái)規(guī)劃方案→執(zhí)行理財(cái)規(guī)劃方案→監(jiān)控理財(cái)規(guī)劃方案的執(zhí)行答案:Ｃ解析:根據(jù)《金融理財(cái)師執(zhí)業(yè)操作準(zhǔn)則》的規(guī)定,金融理財(cái)師執(zhí)業(yè)操作流程和具體環(huán)節(jié)共分六大步:建立和界定與客戶(hù)的關(guān)系→收集客戶(hù)信息,了解客戶(hù)的目的和盼望→分析評(píng)估客戶(hù)當(dāng)前的財(cái)務(wù)狀況→制定理財(cái)規(guī)劃方案→執(zhí)行理財(cái)規(guī)劃方案→監(jiān)控理財(cái)規(guī)劃方案的執(zhí)行。因此選C。請(qǐng)根據(jù)以下信息，回答2個(gè)小題:小王2０2３年7月本科畢業(yè)后進(jìn)入某商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)做客戶(hù)經(jīng)理。2023年11月參與并通過(guò)了FPＳBChina組織的AFP資格認(rèn)證考試。本題為第1小題,共２個(gè)小題９．以下說(shuō)法中對(duì)的的是(）。A.小王可以不通過(guò)培訓(xùn)就參與AFＰ資格認(rèn)證考試B.小王最早可以在２023年7月成為AFＰ持證人C.ＡＦP資格認(rèn)證考試通過(guò)之后,小王即成為ＡFP持證人Ｄ.小王專(zhuān)業(yè)對(duì)口,可以豁免職業(yè)道德方面的認(rèn)證規(guī)定答案:B解析：ＡＦP資格認(rèn)證必須經(jīng)歷108小時(shí)的認(rèn)證教育培訓(xùn)才干參與認(rèn)證考試，在中國(guó)大陸只有經(jīng)濟(jì)學(xué)或經(jīng)濟(jì)管理類(lèi)博士才干豁免培訓(xùn)直接參與考試，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。通過(guò)資格認(rèn)證考試后,還要通過(guò)工作經(jīng)驗(yàn)和職業(yè)道德的認(rèn)證才干成為AFP持證人,C項(xiàng)錯(cuò)誤。職業(yè)道德的認(rèn)證是每一個(gè)持證人都必須經(jīng)歷的認(rèn)證過(guò)程，是4E認(rèn)證體系中不可缺少的一環(huán)，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。本題為第２小題，共2個(gè)小題10.202３年5月，小王在向該銀行的來(lái)來(lái)賓戶(hù)張先生介紹個(gè)人情況時(shí),稱(chēng)自己為AFP持證人。張先生有一筆外匯資產(chǎn),希望小王能為他設(shè)計(jì)一個(gè)外幣理財(cái)產(chǎn)品的投資組合。小王感到自身的經(jīng)驗(yàn)和能力均有所局限性,未經(jīng)張先生批準(zhǔn)，即將張先生的資料轉(zhuǎn)交給另一家外資銀行的金融理財(cái)師小李。小王的行為()。A.符合《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》Ｂ．違反了客觀公正和保守秘密原則C．違反了專(zhuān)業(yè)勝任和客觀公正原則Ｄ．違反了保守秘密和正直誠(chéng)信原則答案：D解析：根據(jù)保守秘密原則，金融理財(cái)師未經(jīng)客戶(hù)書(shū)面許可，不得向第三方透露任何有關(guān)客戶(hù)的個(gè)人信息。正直誠(chéng)信規(guī)定理財(cái)師為客戶(hù)提供服務(wù)時(shí)，要實(shí)事求是，不夸大,不欺詐。題中小王未經(jīng)客戶(hù)批準(zhǔn)，即將客戶(hù)資料轉(zhuǎn)交給此外的理財(cái)師,違反了保守秘密原則。而自稱(chēng)為AＦP持證人的行為則有夸大和欺詐的嫌疑，違反了正直誠(chéng)信原則,因此選Ｄ。1１.金融理財(cái)師小王無(wú)法獲得客戶(hù)張先生財(cái)務(wù)狀況的充足信息,與張先生充足溝通之后仍遭拒絕,遂決定終止為張先生提供的理財(cái)服務(wù)。金融理財(cái)師小王的行為（)。A.沒(méi)有違反《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》和《金融理財(cái)師執(zhí)業(yè)操作準(zhǔn)則》Ｂ．違反了恪盡職守的原則Ｃ．違反了專(zhuān)業(yè)精神的原則D．違反了《金融理財(cái)師執(zhí)業(yè)操作準(zhǔn)則》答案：A解析:根據(jù)《金融理財(cái)師職業(yè)道德準(zhǔn)則》和《金融理財(cái)師執(zhí)業(yè)操作準(zhǔn)則》的規(guī)定,若理財(cái)師在與客戶(hù)溝通交流的過(guò)程中，無(wú)法獲得提供理財(cái)服務(wù)需要的相關(guān)信息,理財(cái)師有權(quán)決定終止為客戶(hù)提供理財(cái)服務(wù)。因此選Ａ。12．根據(jù)《金融理財(cái)師執(zhí)業(yè)操作準(zhǔn)則》，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。Ａ．金融理財(cái)師必須披露與客戶(hù)之間存在的利益沖突B.一個(gè)完整的理財(cái)規(guī)劃方案,必須要分析客戶(hù)的資產(chǎn)負(fù)債表和鈔票流量表,以便對(duì)客戶(hù)的財(cái)務(wù)狀況作出診斷和建議C．假如出現(xiàn)特殊理財(cái)規(guī)劃事件，應(yīng)當(dāng)對(duì)理財(cái)規(guī)劃方案進(jìn)行適時(shí)調(diào)整D.金融理財(cái)師在向客戶(hù)提交理財(cái)規(guī)劃方案之后,還必須代替客戶(hù)執(zhí)行方案答案:D解析：金融理財(cái)師在向客戶(hù)提交理財(cái)規(guī)劃方案之后,客戶(hù)可以選擇自行執(zhí)行，或?qū)⒁?guī)劃方案委托別人執(zhí)行。假如客戶(hù)委托金融理財(cái)師執(zhí)行該方案,應(yīng)明確劃分金融理財(cái)師與客戶(hù)在方案執(zhí)行過(guò)程中的責(zé)任并達(dá)成協(xié)議。1３.以下哪一項(xiàng)表述或用法完全符合《CFP商標(biāo)使用指南》的規(guī)定？(）A.錢(qián)女士在金融界從事零售業(yè)務(wù)工作數(shù)年，她在通過(guò)CＦP資格認(rèn)證后不久與朋友共同成立了一家第三方理財(cái)顧問(wèn)公司，公司取名為“睿智財(cái)富CFP顧問(wèn)公司”。B.王先生是供職于某金融機(jī)構(gòu)的理財(cái)經(jīng)理，他是一名擅長(zhǎng)稅務(wù)及保險(xiǎn)規(guī)劃的ＣＦP持證人。Ｃ．李專(zhuān)家已擔(dān)任CFP資格認(rèn)證教學(xué)工作數(shù)年,她在授課前向?qū)W員介紹稱(chēng)自己為“資深CFP講師”。D.為了促進(jìn)金融理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高與客戶(hù)的溝通效率,某商業(yè)銀行專(zhuān)門(mén)印制了理財(cái)顧問(wèn)團(tuán)隊(duì)簡(jiǎn)介,簡(jiǎn)介中印有“張＊*，畢業(yè)于名牌高校金融專(zhuān)業(yè),cｅrtiｆiedfiｎａnｃｉalpｌanner執(zhí)業(yè)者”等內(nèi)容。答案:B解析:根據(jù)CFＰ商標(biāo)的使用規(guī)定,“CFP”首字母縮寫(xiě)商標(biāo)必須作為一個(gè)描述性的形容詞只能與“專(zhuān)業(yè)人士、執(zhí)業(yè)者、持證人、資格認(rèn)證和商標(biāo)”這5個(gè)固定的名詞搭配使用,因此A、C項(xiàng)錯(cuò)誤?！埃茫臨TIFIEDFＩNANCＩAＬPＬANNＥR”作為商標(biāo)應(yīng)當(dāng)以所有大寫(xiě)字母、小號(hào)大些字母或者首字母大寫(xiě)的形式出現(xiàn)。14．根據(jù)我國(guó)法律對(duì)公民民事行為能力的相關(guān)規(guī)定，以下說(shuō)法中對(duì)的的是（）。A.1８周歲以下的未成年人均為無(wú)民事行為能力人,不得獨(dú)立從事任何交易B．只要有自己的財(cái)產(chǎn)，1５周歲的未成年人也可獨(dú)立與商業(yè)銀行訂立委托理財(cái)協(xié)議C.17周歲的小董初中畢業(yè)后即創(chuàng)業(yè)開(kāi)店，月收入1萬(wàn)元,他可以獨(dú)立與銀行訂立委托理財(cái)協(xié)議Ｄ.小馬20周歲，正在上大學(xué)，無(wú)固定收入,剛繼承了一筆財(cái)產(chǎn),他無(wú)權(quán)獨(dú)立就這筆財(cái)產(chǎn)與商業(yè)銀行訂立委托理財(cái)協(xié)議答案：C解析:我國(guó)民事行為能力人分為三類(lèi):完全民事行為能力人：指１8周歲以上的公民,或16周歲以上不滿(mǎn)18周歲的公民,以自己的勞動(dòng)收入為重要生活來(lái)源。具有完全民事行為能力是協(xié)議生效的要件之一;限制民事行為能力人：10周歲以上的未成年人和不能完全辨認(rèn)自己行為的精神病人；無(wú)民事行為能力人：不滿(mǎn)10周歲的未成年人,完全不能辨認(rèn)自己行為的精神病人。A中16周歲以上不滿(mǎn)18周歲,以自己的勞動(dòng)收入為重要生活來(lái)源的公民具有完全民事行為能力，可以獨(dú)立從事交易。B中15周歲的未成年人為限制行為能力人，只能進(jìn)行跟自己年齡相符的民事活動(dòng)。D中小馬是完全民事行為能力人，可以獨(dú)立訂立協(xié)議。因此選C。15.小張與小李各出資25萬(wàn)元組建了華諾信誠(chéng)有限責(zé)任公司，公司聘請(qǐng)小陳擔(dān)任總經(jīng)理。公司運(yùn)作１年后,因經(jīng)營(yíng)管理不善，對(duì)信達(dá)集團(tuán)負(fù)債15萬(wàn)元。則此債務(wù)應(yīng)由（)承擔(dān)。A.華諾信誠(chéng)有限責(zé)任公司B．小張與小李Ｃ．小陳D.小張、小李與小陳答案：Ａ解析：有限責(zé)任公司的股東以其出資額為限對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任。公司以其所有財(cái)產(chǎn)對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任,因此其負(fù)債應(yīng)當(dāng)由華諾信誠(chéng)有限責(zé)任公司承擔(dān),因此選Ａ。1６.張某與朋友吳某二人準(zhǔn)備設(shè)立一家合作公司。張某對(duì)與合作公司有關(guān)的一些法律事項(xiàng)不了解，于是向金融理財(cái)師小劉征詢(xún)。小劉的以下見(jiàn)解中錯(cuò)誤的是（)。①.如設(shè)立合作公司，則必須雙重納稅:合作公司須繳納公司所得稅，而合作人須就其所得繳納個(gè)人所得稅②.二人可設(shè)立有限合作公司。張某可作為有限合作人入伙,同時(shí)可充任合作事務(wù)執(zhí)行人③.張某和吳某應(yīng)簽訂書(shū)面合作協(xié)議④．如二人設(shè)立普通合作公司，則張某只按照出資比例對(duì)外承擔(dān)合作公司的債務(wù)⑤．無(wú)論二人設(shè)立何種類(lèi)型的合作公司,該公司均無(wú)法人資格A.①、②、④Ｂ.①、③、④、⑤C.①、②D.②、④、⑤答案：A解析:合作公司的合作人是自然人的只需繳納個(gè)人所得稅，故①錯(cuò)誤。有限合作人不能執(zhí)行合作事務(wù)，也不能對(duì)外代表合作公司。②錯(cuò)誤。簽訂協(xié)議需要以書(shū)面的形式進(jìn)行簽訂，③對(duì)的。普通合作人對(duì)合作公司的債務(wù)承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任,④錯(cuò)誤。合作公司屬于其他經(jīng)濟(jì)組織，不具有法人資格,⑤對(duì)的。對(duì)的答案選Ａ。17.金融理財(cái)師小陳的客戶(hù)王某與妻子2０23年1月登記結(jié)婚?，F(xiàn)王某準(zhǔn)備離婚。王某知道夫妻共有財(cái)產(chǎn)應(yīng)在離婚時(shí)由夫妻雙方分割,但對(duì)于哪些財(cái)產(chǎn)屬于夫妻共有財(cái)產(chǎn)拿不準(zhǔn)，于是向小陳征詢(xún)。以下財(cái)產(chǎn)中，不屬于夫妻共有財(cái)產(chǎn)的是()。A．2023年5月王某父親去世,未留遺囑，王某繼承了父親留下的一套住房B．2023年３月,張某駕車(chē)撞傷王某,王某獲得的２萬(wàn)元醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)償C.王某未與妻子協(xié)商，每月從工資中拿出５000元委托理財(cái)所產(chǎn)生的3萬(wàn)元收益D.2０２3年王某獲得一項(xiàng)專(zhuān)利,２０2３年5月王某通過(guò)轉(zhuǎn)讓該專(zhuān)利獲利50萬(wàn)元答案:B解析：屬妻共同財(cái)產(chǎn)的有:繼承或贈(zèng)與的所得財(cái)產(chǎn),但協(xié)議中明確規(guī)定只歸屬其中一方的除外，一方以個(gè)人財(cái)產(chǎn)投資取得的收益,知識(shí)產(chǎn)權(quán)的收益;一方身體受到傷害而獲得的醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)償。故B不屬于夫妻共有財(cái)產(chǎn)。１8.張某想出售自己的一處房產(chǎn)。由于事務(wù)繁忙且不了解二手房市場(chǎng),于是張某授權(quán)其好友王某代其以不低于1０0萬(wàn)元的價(jià)格售房。就王某代理出售的行為，以下說(shuō)法中錯(cuò)誤的是()。A．王某應(yīng)以張某的名義與買(mǎi)方訂立房屋買(mǎi)賣(mài)協(xié)議B．王某可以不經(jīng)張某批準(zhǔn)自行買(mǎi)下此房產(chǎn)，此買(mǎi)賣(mài)協(xié)議有效Ｃ．如王某擅自決定以９０萬(wàn)元出售，后經(jīng)張某批準(zhǔn)，則該買(mǎi)賣(mài)協(xié)議有效D．如王某以張某的名義將該房產(chǎn)以１10萬(wàn)元出售給顧某,則買(mǎi)賣(mài)協(xié)議直接在張某與顧某間發(fā)生效力答案：Ｂ解析：張某委托王某以自己的名義售房，構(gòu)成了法律上的代理關(guān)系。代理人在代理權(quán)限內(nèi)，以被代理人的名義實(shí)行民事法律行為，但法律同時(shí)規(guī)定：運(yùn)用被代理人的名義，與自己進(jìn)行法律行為,損害被代理人利益的行為屬于濫用代理權(quán)。因此B項(xiàng)錯(cuò)誤。19．某金融理財(cái)師客觀和真實(shí)地向張先生推薦Ａ銀行某款理財(cái)產(chǎn)品,張先生欣然簽署了購(gòu)買(mǎi)該產(chǎn)品的協(xié)議，但事后張先生發(fā)現(xiàn)自己對(duì)該產(chǎn)品理解有誤。根據(jù)我國(guó)法律的規(guī)定，以下觀點(diǎn)中錯(cuò)誤的是()。Ａ.假如張先生對(duì)該產(chǎn)品產(chǎn)生的誤解屬于一般誤解,該協(xié)議有效B.假如張先生對(duì)該產(chǎn)品產(chǎn)生的誤解屬于重大誤解，張先生可以請(qǐng)求變更協(xié)議C．假如張先生對(duì)該產(chǎn)品產(chǎn)生的誤解屬于重大誤解，張先生可以請(qǐng)求撤消協(xié)議Ｄ.只要張先生對(duì)該產(chǎn)品產(chǎn)生了誤解,就可以請(qǐng)求變更或撤消協(xié)議答案：Ｄ解析：基于重大誤解簽訂的協(xié)議是可變更和可撤消的協(xié)議。在理財(cái)師客觀真實(shí)地介紹理財(cái)產(chǎn)品后,張先生對(duì)產(chǎn)品假如只是一般性的誤解,則該協(xié)議仍然有效。因此Ｄ項(xiàng)對(duì)的。20.下列關(guān)于協(xié)議效力的判斷，錯(cuò)誤的是（）。A.李先生編造重大虛假信息與銀行簽訂貸款協(xié)議，銀行查實(shí)后有權(quán)撤消或變更該協(xié)議B．王先生在別人的脅迫之下簽訂了借款協(xié)議，王先生有權(quán)撤消或變更該協(xié)議C.小明，15歲，正在讀高中，與銀行簽訂了一份代理理財(cái)協(xié)議，該協(xié)議立即生效D．老張充足了解某銀行理財(cái)產(chǎn)品的收益與風(fēng)險(xiǎn)后,簽訂了購(gòu)買(mǎi)該產(chǎn)品的協(xié)議，一年后損失過(guò)半,老張無(wú)權(quán)撤消或變更該協(xié)議答案:C解析：１5周歲屬于限制民事行為能力人,不符合協(xié)議生效要件中規(guī)定行為人具有完全民事行為能力的規(guī)定,該協(xié)議屬于效力待定協(xié)議。C項(xiàng)錯(cuò)誤。2１．李波幼年時(shí)被其生父母送給其養(yǎng)父母收養(yǎng)。成年后，李波與張某結(jié)婚，生有一子李小波。后李波與張某離婚，兒子李小波隨母親張某共同生活。李波遇車(chē)禍身亡，留下一筆遺產(chǎn)。根據(jù)我國(guó)法律規(guī)定，李波的第一順序繼承人有（）。Ａ.李波的生父母、李小波Ｂ.李波的養(yǎng)父母、李小波C.李波的生父母、張某D．李波的養(yǎng)父母、李小波、張某答案：B解析:根據(jù)我國(guó)《繼承法》的有關(guān)規(guī)定,第一順序繼承人為:配偶、子女（涉及婚生子女、非婚生子女、養(yǎng)子女和有扶養(yǎng)關(guān)系的繼子女)、父母（涉及生父母、養(yǎng)父母和有扶養(yǎng)關(guān)系的繼父母）。題中,李波年幼被送人收養(yǎng)，故其養(yǎng)父母為其第一順序繼承人,生父母則在收養(yǎng)關(guān)系成立時(shí)失去了繼承關(guān)系。李某與張某離婚，張某沒(méi)有繼承權(quán)。李某的兒子李小波屬于第一順序繼承人。B項(xiàng)對(duì)的。22．金融理財(cái)師小徐的客戶(hù)周先生準(zhǔn)備立遺囑處分自己的財(cái)產(chǎn)，但不清楚如何立遺囑，特向小徐請(qǐng)教。小徐的下列說(shuō)法中錯(cuò)誤的是（）。Ａ.遺囑的形式涉及公證遺囑、自書(shū)遺囑、代書(shū)遺囑、錄音遺囑和口頭遺囑Ｂ.辦理公證遺囑時(shí),周先生可以自己到公證處辦理,也可以請(qǐng)別人代為辦理C．自書(shū)遺囑需要由周先生親筆書(shū)寫(xiě)所有內(nèi)容，由周先生署名,并注明年月日Ｄ．口頭遺囑只能在周先生不能以其他方式設(shè)立遺囑的危急情形下做出答案:Ｂ解析:公證遺囑必須由遺囑人親自到公證機(jī)關(guān)辦理,不得由別人代理。23．汪先生與某金融理財(cái)師就理財(cái)過(guò)程中的權(quán)利義務(wù)發(fā)生爭(zhēng)議，最初的理財(cái)協(xié)議并未約定爭(zhēng)議的解決方式，根據(jù)我國(guó)法律規(guī)定,下列關(guān)于雙方解決爭(zhēng)議方式的表述錯(cuò)誤的是（)。A．雙方可以自己協(xié)商解決B.雙方可以共同邀請(qǐng)第三方來(lái)調(diào)解Ｃ.雙方均可以向仲裁機(jī)構(gòu)申請(qǐng)仲裁來(lái)解決，若對(duì)仲裁意見(jiàn)不服,還可再次申請(qǐng)仲裁D．雙方均可以向法院起訴，通過(guò)訴訟來(lái)解決答案:C解析：仲裁裁決是終局的,對(duì)雙方當(dāng)事人都有約束力，任何一方當(dāng)事人均不得就此爭(zhēng)議向法院起訴，也不得向其他機(jī)構(gòu)提出變更仲裁裁決的請(qǐng)求。24．在其他條件不變的情況下，下列可以使商品房供應(yīng)曲線(xiàn)向右移動(dòng)的是(）。A．商品房?jī)r(jià)格不斷上漲B．建筑材料成本不斷提高C.房貸新政策規(guī)定,購(gòu)買(mǎi)第二套房的首付提高到房?jī)r(jià)的50%Ｄ．政府減少了土地出讓價(jià)格答案：D解析：所謂供應(yīng)量變動(dòng),是指在其他條件不變時(shí),商品自身價(jià)格的變動(dòng)引起的供應(yīng)量的變動(dòng)。所謂供應(yīng)的變動(dòng),是指商品自身價(jià)格以外因素對(duì)供應(yīng)的影響,表現(xiàn)為整個(gè)供應(yīng)曲線(xiàn)的移動(dòng)。商品房?jī)r(jià)格不斷上漲,將使供應(yīng)沿曲線(xiàn)右移；建筑成本不斷提高將使供應(yīng)減少，供應(yīng)曲線(xiàn)向左移動(dòng)；房貸新政策規(guī)定將使得需求減少。只有D選項(xiàng)對(duì)的。25.2023年4月22日,中國(guó)多家大航空公司同時(shí)提高航空票價(jià),若其它因素不變，根據(jù)供求①.票價(jià)提高會(huì)導(dǎo)致人們乘飛機(jī)出行的有效需求減少②.這幾家航空公司的收入一定會(huì)因此下降③．乘高速列車(chē)出行的有效需求會(huì)增長(zhǎng)④.這幾家航空公司的利潤(rùn)一定會(huì)相應(yīng)增長(zhǎng)A．①、③B.②、④Ｃ.①、②D．②、③答案:A解析:航空和高速列車(chē)互為替代品，一種商品價(jià)格上升,將導(dǎo)致其需求減少而替代品的需求增長(zhǎng)。航空提高票價(jià)導(dǎo)致自身需求減少而高速列車(chē)需求增長(zhǎng)，但收入和利潤(rùn)受多種因素的綜合影響,不好擬定是否一定增長(zhǎng)和減少。2６．為促進(jìn)經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇,政府會(huì)采用擴(kuò)張性的財(cái)政政策和貨幣政策。以下不屬于擴(kuò)張性政策措施或信號(hào)的是（)。A．對(duì)儲(chǔ)蓄存款在2023年１0B．２023年下半年中國(guó)人民銀行連續(xù)多次下調(diào)法定存款準(zhǔn)備金率Ｃ.２023年４月22日,中國(guó)人民銀行發(fā)行了D．202３年下半年中國(guó)政府實(shí)行了大規(guī)模的鐵路建設(shè)投資計(jì)劃答案:C解析：發(fā)行央票，相稱(chēng)于回收了市場(chǎng)上的資金，屬于緊縮性政策。因此選C。27．2023年，我國(guó)采用了一系列積極的財(cái)政政策,關(guān)于這些政策的作用和影響,下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（)。A.中央政府宣布實(shí)行４萬(wàn)億元財(cái)政投資計(jì)劃,有助于擴(kuò)大投資需求，增長(zhǎng)就業(yè)人口，刺激經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)B.一些地方政府向居民發(fā)放消費(fèi)券,有助于刺激居民消費(fèi)，擴(kuò)大內(nèi)需Ｃ．政府拿出專(zhuān)項(xiàng)資金完善社會(huì)保障制度,有助于消除居民的后顧之憂(yōu)，刺激消費(fèi)需求Ｄ.政府對(duì)公司和居民實(shí)行減稅政策,在刺激投資和消費(fèi)的同時(shí)，會(huì)因財(cái)政收入下降而對(duì)私人投資產(chǎn)生“擠出效應(yīng)”答案:Ｄ解析:擠出效應(yīng)是指政府支出的增長(zhǎng)，一方面直接導(dǎo)致對(duì)于私人投資的替代,另一方面通過(guò)利率中介變動(dòng)導(dǎo)致私營(yíng)部門(mén)支出減少。減稅不會(huì)產(chǎn)生擠出效應(yīng)。28.關(guān)于通貨膨脹，下列說(shuō)法對(duì)的的是(）。Ａ．２023年初,我國(guó)豬肉價(jià)格大幅上漲,雖然其他消費(fèi)品價(jià)格并未普遍上漲，也可據(jù)此判斷出當(dāng)時(shí)我國(guó)出現(xiàn)了通貨膨脹Ｂ.2023年我國(guó)一年期定期存款利率低于ＣPＩ增長(zhǎng)率,說(shuō)明當(dāng)年一年期定期存款的實(shí)際購(gòu)買(mǎi)力增長(zhǎng)了Ｃ．按照貨幣數(shù)量論的觀點(diǎn)，通貨膨脹是由過(guò)快增長(zhǎng)的GDP導(dǎo)致的D.20２3年我國(guó)實(shí)行的適度從緊的貨幣政策，是防止通貨膨脹的重要措施答案:D解析：一般價(jià)格水平的連續(xù)上升被稱(chēng)為通貨膨脹，而不是一種商品價(jià)格的連續(xù)上升,A項(xiàng)錯(cuò)誤；ＣPI增長(zhǎng)率高于定期存款利率,說(shuō)明實(shí)際購(gòu)買(mǎi)力下降,B項(xiàng)錯(cuò)誤；貨幣數(shù)量論認(rèn)為，貨幣供應(yīng)量決定了物價(jià)水平，因而貨幣量增長(zhǎng)是通貨膨脹的重要因素,C項(xiàng)錯(cuò)誤;Ｄ項(xiàng)中，適度從緊的貨幣政策減少了流通中的貨幣數(shù)量，是防止通貨膨脹的重要措施。２9.下列關(guān)于國(guó)際收支賬戶(hù)和人民幣匯率的說(shuō)法,對(duì)的的是（）。Ａ．若某日人民幣匯率由１美元＝6．９32６元人民幣變化為1美元=７.001７元人民幣，則當(dāng)天人民幣相對(duì)于美元升值B．若我國(guó)的經(jīng)常項(xiàng)目出現(xiàn)逆差,將加重人民幣升值的壓力C.202３-２0２3年我國(guó)國(guó)際收支連續(xù)出現(xiàn)巨額“雙順差”，對(duì)人民幣產(chǎn)生升值壓力D.２023－2023年人民幣呈現(xiàn)升值趨勢(shì),這對(duì)我國(guó)出口和進(jìn)口均產(chǎn)生促進(jìn)作用答案：C解析：在直接標(biāo)價(jià)法下,匯價(jià)的上升表白本幣貶值，故A項(xiàng)錯(cuò)誤;外貿(mào)出現(xiàn)逆差,會(huì)加重本幣貶值的壓力,Ｂ項(xiàng)錯(cuò)誤；人民幣升值說(shuō)明等值本幣能換取更多外匯,對(duì)進(jìn)口有促進(jìn)作用,不利于我國(guó)的出口。３0.下列關(guān)于金融市場(chǎng)融資方式的判斷中，錯(cuò)誤的是（）。A．某公司以增資擴(kuò)股的方式出讓10%的股權(quán)獲得３億美元,此項(xiàng)融資屬于直接融資Ｂ.某公司從某商業(yè)銀行獲得信用貸款300萬(wàn)元，此項(xiàng)融資為間接融資C．某公司委托一家證券公司為其設(shè)計(jì)融資方案并承擔(dān)短期債券包銷(xiāo)任務(wù),最終獲得5０0０萬(wàn)元短期融資。由于有證券公司作為金融中介參與，所以此項(xiàng)融資為間接融資Ｄ.某公司將廠房抵押給某商業(yè)銀行獲得3000萬(wàn)元項(xiàng)目貸款，此項(xiàng)融資屬于間接融資答案:Ｃ解析：直接融資是指盈余單位直接買(mǎi)入赤字單位發(fā)行的證券(被稱(chēng)為直接證券)的融資渠道。直接證券涉及商業(yè)本票、債券和股票等工具。間接融資是指赤字單位向金融中介發(fā)行直接證券,而金融中介向盈余單位出售自身發(fā)行的證券（被稱(chēng)為間接證券，如存單、存折）的融資渠道。Ｃ選項(xiàng)中雖然證券公司參與了融資方案，但并未發(fā)行自身的證券,融資的方式還是直接融資的債券,其只負(fù)責(zé)包銷(xiāo)。31.下列金融工具中屬于間接融資工具的是()。A．可轉(zhuǎn)讓大額定期存單B.公司債券C．股票D．政府債券答案:A解析:公司債券、股票、政府債券是直接融資工具。3２．關(guān)于非銀行金融機(jī)構(gòu)功能與監(jiān)管，以下表述對(duì)的的是（)。Ａ.保險(xiǎn)公司只能經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，不可以進(jìn)行證券投資B.證券投資基金是一種組合投資、專(zhuān)家運(yùn)作的集合證券投資方式,因此對(duì)投資者而言不存在任何風(fēng)險(xiǎn)C.信托財(cái)產(chǎn)不屬于信托投資公司的固有財(cái)產(chǎn)，在信托投資公司解散時(shí),不可作為其清算財(cái)產(chǎn)D.財(cái)務(wù)公司的監(jiān)管機(jī)構(gòu)為中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)答案：C解析：A：保險(xiǎn)公司作為金融中介,可以投資于赤字單位發(fā)行的證券。B:證券投資基金風(fēng)險(xiǎn)適中,也許存在管理運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn),道德風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。Ｄ：財(cái)務(wù)公司的監(jiān)管機(jī)構(gòu)為中國(guó)銀監(jiān)會(huì)。33.以下哪項(xiàng)不屬于銀行業(yè)金融監(jiān)管的范疇？（）A．銀監(jiān)會(huì)規(guī)定,只有通過(guò)銀行業(yè)從業(yè)人員資格考試和認(rèn)證的商業(yè)銀行工作人員才干從事商業(yè)銀行的個(gè)人理財(cái)服務(wù)工作B．某省銀監(jiān)局發(fā)現(xiàn)其轄內(nèi)的一法人銀行在經(jīng)營(yíng)管理上出現(xiàn)了潛在的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)，于是約見(jiàn)該銀行的總經(jīng)理進(jìn)行談話(huà)Ｃ.某銀行內(nèi)部下發(fā)告知，規(guī)定嚴(yán)格控制個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)D．為幫助中國(guó)銀行業(yè)平穩(wěn)度過(guò)全球金融危機(jī)，銀監(jiān)會(huì)近期經(jīng)常向各商業(yè)銀行提醒風(fēng)險(xiǎn)，并提出一些指導(dǎo)性的意見(jiàn)答案：C解析:銀行業(yè)金融監(jiān)管由銀監(jiān)會(huì)及其下屬的銀監(jiān)局負(fù)責(zé)。34.小王購(gòu)買(mǎi)了ＨBO公司的新發(fā)行股票后,想將部分HBO股票賣(mài)出，他應(yīng)在(）進(jìn)行交易，這筆交易是在（）之間進(jìn)行的。A．一級(jí)市場(chǎng)，小王和ＨBO公司B.一級(jí)市場(chǎng),小王和其他投資人C.二級(jí)市場(chǎng)，小王和其他投資人Ｄ．二級(jí)市場(chǎng)，小王和HＢＯ公司答案:C解析:新股發(fā)行后的流通在二級(jí)市場(chǎng)進(jìn)行，在投資者之間進(jìn)行交易。35.經(jīng)濟(jì)步入衰退期時(shí),下列投資建議中,最合理的是（)。A.減少股票投資，加大國(guó)債等固定收益類(lèi)資產(chǎn)的投資比重B.減少債券投資,將更多的資金配置到鋼鐵、汽車(chē)等行業(yè)股票上C．減少債券投資,將更多的資金配置到石油開(kāi)采、煤炭開(kāi)采等行業(yè)股票上D．維持債券和股票投資整體比重不變,加大股票投資中金融、房地產(chǎn)等行業(yè)股票的比重答案:A解析:房地產(chǎn)業(yè)，建筑業(yè),汽車(chē)業(yè),化工業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)周期比較敏感,經(jīng)濟(jì)步入衰退期時(shí),股市下跌尤為明顯，應(yīng)當(dāng)減少股票投資,增長(zhǎng)固定收益類(lèi)證券的投資。36．客戶(hù)徐先生賣(mài)空某股票,他同時(shí)下達(dá)了一個(gè)交易指令，該指令可以在股價(jià)向不利方向變動(dòng)至某一價(jià)位時(shí)使它自動(dòng)平倉(cāng),以防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。則他下達(dá)的交易指令是（）。Ａ.限價(jià)指令B.市價(jià)指令C．限購(gòu)指令D．止損指令答案:C解析:準(zhǔn)備以融券方式購(gòu)買(mǎi)股票,是認(rèn)為未來(lái)這支股票的價(jià)格要下跌。但假如股票價(jià)格上漲，成本增大,使用限購(gòu)指令,當(dāng)達(dá)成指定價(jià)格買(mǎi)入證券,控制成本。3７．股票a的當(dāng)前市價(jià)是20元/股。某客戶(hù)預(yù)測(cè)該股票價(jià)格將下跌,于是從交易商處借入５0０0股，以當(dāng)前市價(jià)賣(mài)出。已知初始保證金率為４0%，維持保證金率為25％。若客戶(hù)按初始保證金率繳納保證金,不考慮借款成本和交易成本,下列說(shuō)法中錯(cuò)誤的是()。A．客戶(hù)期初應(yīng)當(dāng)繳納4萬(wàn)元保證金Ｂ.客戶(hù)按市價(jià)賣(mài)出股票后,其賬戶(hù)總資產(chǎn)為10萬(wàn)元C．當(dāng)股票a的價(jià)格上漲到２2．4元/股時(shí)，客戶(hù)的賬戶(hù)資產(chǎn)凈值為2.8萬(wàn)元D.當(dāng)股票a的價(jià)格超過(guò)22．4元／股時(shí)，客戶(hù)將收到追加保證金的告知答案：B解析:客戶(hù)期初繳納的保證金:20元/股*5000股*４０%＝４00０0元,賣(mài)出股票后總資產(chǎn)２0元/股＊5000股+４0０００元＝140００0元。當(dāng)價(jià)格為p時(shí),收到追加保證金告知,(1400０0-５00０p)／5000p＝２5%，p=22.4元/股，此時(shí)凈資產(chǎn)為1４000０-500０ｐ=28０00元。38.２０23年２月２日,做市商對(duì)ABC股票的報(bào)價(jià)為每股10.00/10.15元，王先生于當(dāng)天從做市商購(gòu)得該股票100手。20２3年2月2日,做市商對(duì)AＢＣ股票的報(bào)價(jià)為每股Ａ.8．67%Ｂ．8.5０%C．６．90%D．10．30%答案:C解析：王先生買(mǎi)入價(jià)10.15元/股,賣(mài)出價(jià)為10.65元/股，收益率＝（10．6５＋０.2-１0.１5)/10.15=6．90%39．蔡先生本月發(fā)生的重要花銷(xiāo)有:以鈔票分別支付交通費(fèi)５０0元、預(yù)存電費(fèi)50０元，用信用卡購(gòu)買(mǎi)平常生活消費(fèi)品１５00元，償還上月用信用卡購(gòu)買(mǎi)生活用品的透支余額2５00元。則按收付實(shí)現(xiàn)制記賬，當(dāng)月蔡先生收支儲(chǔ)蓄表中的生活支出為（）。A．2000元B．3000元C.2500元D．35０0元答案：D解析:信用卡消費(fèi)再還錢(qián)時(shí)才計(jì)入支出,所以1５０0元刷卡不計(jì)入當(dāng)期支出?？傊С?交通費(fèi)5０0元＋預(yù)存電費(fèi)5０0元+償還上月用信用卡購(gòu)買(mǎi)生活用品的透支余額2５０0元=3５00元。40.以下不會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值和成本價(jià)值發(fā)生背離的項(xiàng)目是（）。A．債券收益率忽然大幅下降B．股票價(jià)格上漲Ｃ.刷信用卡購(gòu)買(mǎi)家電D.匯率下降導(dǎo)致美元存款升值答案：C解析:債券收益類(lèi)下降,債券市場(chǎng)價(jià)格上升。股票價(jià)格上漲,市場(chǎng)價(jià)值也超過(guò)了成本價(jià)值。匯率變化導(dǎo)致美元升值,其市值增長(zhǎng)。只有購(gòu)買(mǎi)家電,題中未說(shuō)明家電市值的變化，所以其市場(chǎng)價(jià)值和成本價(jià)值不發(fā)生背離。４1.客戶(hù)的下列業(yè)務(wù)中只影響資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目,而不影響收支儲(chǔ)蓄表項(xiàng)目的是()。A.借入一筆錢(qián)投資B．出售賺錢(qián)的股票來(lái)還房貸本息C．用保單質(zhì)押貸款來(lái)支付緊急開(kāi)支D.借新債償還舊債本息答案:A解析:A中資產(chǎn)負(fù)債同時(shí)增長(zhǎng)，都是資產(chǎn)負(fù)債表里的項(xiàng)目,不會(huì)影響到收支儲(chǔ)蓄表。還債中的利息項(xiàng)計(jì)入理財(cái)支出,緊急開(kāi)支計(jì)入生活支出，都會(huì)影響到收支儲(chǔ)蓄表。４２．客戶(hù)甄先生若干年前貸款購(gòu)房自用,月供３5０0元，其中某月月供中1２00元為利息，２30０元為本金償還,則以下關(guān)于該月月供的會(huì)計(jì)分錄對(duì)的的是（）。Ａ．借：鈔票35００元Ｂ.借:自用房貸2300元Ｃ.貸:利息支出1２00元D．貸：自用房貸2300元答案:B解析：鈔票資產(chǎn)減少3500元,計(jì)入貸方;本金負(fù)債減少23０0元，計(jì)入借方；利息支出增長(zhǎng)12００元,計(jì)入借方。編制會(huì)計(jì)分錄，借：利息支出１2０0元,房貸本金２300元,貸:3500元43.下列關(guān)于負(fù)債比率的說(shuō)法,對(duì)的的是()。A.負(fù)債比率越低說(shuō)明家庭理財(cái)效果越好B．投資性資產(chǎn)可以產(chǎn)生收益,因此融資比率越高越好C.流動(dòng)資產(chǎn)作為備用金可以保證家庭的流動(dòng)性，因此流動(dòng)資產(chǎn)比例越高越好D．假如投資收益率高于自用貸款利率,可適當(dāng)提高自用貸款成數(shù)答案：D解析：每個(gè)比率應(yīng)當(dāng)處在一個(gè)適當(dāng)?shù)闹挡藕线m。負(fù)債比例低不能說(shuō)明家庭具體的理財(cái)效果,要分指標(biāo)考慮。投資性資產(chǎn)雖然能產(chǎn)生收益,但假如收益率小于融資比例,借款投資反而虧損。流動(dòng)資產(chǎn)比例越高，會(huì)使更多多余的資金處在“休息”狀態(tài)，這部分多余的資金應(yīng)當(dāng)充足運(yùn)用去生息。44.2023年1月鄒先生進(jìn)行了以下投資活動(dòng)：（1)出售了２023年5月以2３00０元購(gòu)入的A股票，取得24000元；（２）以成本價(jià)40000元購(gòu)買(mǎi)了B股票，月末市值43000元；（3）收到了以前年度購(gòu)買(mǎi)的C股票的鈔票紅利50０0元。假設(shè)交易費(fèi)用為0,且不考慮其他情況，20２3年１月鄒先生投資鈔票凈流量為（)。A.9000元B.６０0０元C.-11００0元D.-800０元答案：C解析:計(jì)算凈鈔票流量只考率真實(shí)的鈔票流入流出，不考慮市值。出售A股票，鈔票流入2400０元,購(gòu)買(mǎi)Ｂ股票,鈔票流出4000０元,收到C股票的紅利，鈔票流入５0０0元：24０00-40000+5０00＝-１1000元。4５．張先生本月房貸還本付息1500元,其中本金１0０0元,利息５００元，向別人借款3萬(wàn)元,購(gòu)買(mǎi)股票5萬(wàn)元,房產(chǎn)賬面增值1萬(wàn)元。張先生月末盤(pán)點(diǎn)發(fā)現(xiàn)當(dāng)月鈔票增長(zhǎng)800元，那么當(dāng)月儲(chǔ)蓄為（)。Ａ．22３00元Ｂ．２1800元Ｃ.１23０0元D.2１０00元答案:B解析：期末鈔票-期初鈔票=當(dāng)期儲(chǔ)蓄+資產(chǎn)負(fù)債調(diào)整鈔票凈流量，8０0=當(dāng)期儲(chǔ)蓄+［（還款本金-１0０0)＋(新增投資－50０00)+(新增借款30０00元）]，解得當(dāng)月儲(chǔ)蓄２1800元。４6.王律師在某月初購(gòu)進(jìn)５0０0股某上市公司股票,當(dāng)時(shí)市價(jià)共計(jì)６５０00元。當(dāng)月2１日他以1５元/股賣(mài)出30００股。月底該股票的收盤(pán)價(jià)為14.５元/股。當(dāng)月王律師鈔票流量表中因上述股票投資所產(chǎn)生的凈鈔票流量為()。Ａ.流出20000元Ｂ.流入9000元Ｃ.流入45000元Ｄ.流入600０元答案：A解析：凈鈔票流量＝鈔票流入-鈔票流出=１５*300０－65000=-２0000元。４７.下列有關(guān)記賬方式的說(shuō)法中，對(duì)的的是（）。A.個(gè)人所繳失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)屬于限制支配收入Ｂ.終身壽險(xiǎn)保費(fèi)視為儲(chǔ)蓄，所繳保費(fèi)涉及自然保費(fèi)所有計(jì)入生息資產(chǎn)C．個(gè)人與單位所繳的醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)撥入個(gè)人賬戶(hù)部分相稱(chēng)于保障型保費(fèi)Ｄ．“三險(xiǎn)一金”中屬于或相稱(chēng)于保障型保費(fèi)部分可列為收入的減項(xiàng)答案:Ｄ解析：個(gè)人所繳失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)屬于理財(cái)支出。終身壽險(xiǎn)自然保費(fèi)視為理財(cái)支出,儲(chǔ)蓄性保費(fèi)形成鈔票價(jià)值，計(jì)入生息資產(chǎn)。個(gè)人與單位所繳的醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)撥入個(gè)人賬戶(hù)部分屬于限制性支配收入,是固定用途儲(chǔ)蓄。“三險(xiǎn)一金”中的失業(yè)保險(xiǎn)繳費(fèi)屬于保障型保費(fèi)，看做收入的減項(xiàng)，視為理財(cái)支出。4８.馬先生本月出售一筆購(gòu)買(mǎi)成本為20000元的股票（上月購(gòu)買(mǎi))得到２2000元,一次性?xún)斶€一筆1年期銀行貸款的本息,本金為３００00元,年利率為7％。假定不考慮其他情況，以下關(guān)于馬先生本月儲(chǔ)蓄和鈔票流量的說(shuō)法對(duì)的的（）。①.借貸活動(dòng)鈔票凈流量為-3210０元②.投資活動(dòng)鈔票凈流量為22０００元③．鈔票增減為-10０0０元④．理財(cái)儲(chǔ)蓄為-１０100元A.①、③B．②、④Ｃ．①、②D.③、④答案：C解析：借貸鈔票凈鈔票流量=借入本金＋利息支出+還款本金=0-30０00*7％－3０000=-３2100元，本月投資活動(dòng)鈔票凈流量只有投資贖回的20000元和資本利得200０元。鈔票增減為-３２10０＋22000=－１0１0０元。理財(cái)儲(chǔ)蓄=理財(cái)收入-理財(cái)支出=2000-210０=-100元。49.王凱投保了某交通意外險(xiǎn)，出險(xiǎn)后獲得保險(xiǎn)公司理賠款3000元,王凱繳納的交通意外險(xiǎn)保費(fèi)和后來(lái)的賠款應(yīng)分別記入（）。Ａ．理財(cái)支出和投資收益B.投資性資產(chǎn)和投資收益C．理財(cái)支出和轉(zhuǎn)移收入D.投資性資產(chǎn)和轉(zhuǎn)移收入答案：C解析：交通意外險(xiǎn)屬于保障型保險(xiǎn)保費(fèi),計(jì)入理財(cái)支出，保險(xiǎn)賠款屬于工作收入里面的其他收入，涉及轉(zhuǎn)移收入等。50.小王收入的安全邊際率為１5%,這說(shuō)明()。A.小王的月儲(chǔ)蓄占所有收入的15%B.小王每月的固定支出占所有收入的85%Ｃ．小王的生活支出占所有收入的８5%D．若小王的收入下降超過(guò)1５%,將出現(xiàn)收不抵支答案：D解析：安全邊際率用來(lái)衡量收入減少或固定費(fèi)用增長(zhǎng)的時(shí)候有多少緩沖空間對(duì)這個(gè)家庭的財(cái)務(wù)才是安全的。題中的緩沖空間只有１5%，即當(dāng)收入下降超過(guò)1５%,將收不抵支。5１.呂女士的投資性資產(chǎn)中重要涉及股票和股票型基金,另有自用房屋一套，房屋貸款占總價(jià)七成，絕大多數(shù)尚未償還。呂女士曾規(guī)定金融理財(cái)師為其測(cè)算何時(shí)財(cái)務(wù)自由度達(dá)成1，可以退休。若假設(shè)其他條件不變,則下列論述錯(cuò)誤的是（）。Ａ.消費(fèi)物價(jià)上漲,將延長(zhǎng)呂女士實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由的年限Ｂ．房貸利率下調(diào),將延長(zhǎng)呂女士實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由的年限C．股市下跌,將延長(zhǎng)呂女士實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由的年限Ｄ.經(jīng)濟(jì)危機(jī)導(dǎo)致獎(jiǎng)金減少,將延長(zhǎng)呂女士實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由的年限答案:Ｂ解析:財(cái)務(wù)自由度達(dá)成1說(shuō)明理財(cái)收入可以完全抵消家庭的開(kāi)支。當(dāng)支出增長(zhǎng)如物價(jià)上漲,房貸利率上調(diào),或者收入減少如股市下跌，獎(jiǎng)金減少,都將延長(zhǎng)實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由的年限。5２．分析家庭財(cái)務(wù)預(yù)算的差異時(shí)應(yīng)把握一定的原則，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是()A．分析的重點(diǎn)應(yīng)放在可控制的預(yù)算項(xiàng)目上Ｂ.當(dāng)預(yù)算出現(xiàn)有利差異時(shí)，也應(yīng)分析因素，同時(shí)可以考慮提高儲(chǔ)蓄目的C．假如差異的因素的確屬于開(kāi)始預(yù)算低估,則應(yīng)重新檢討預(yù)算的合理性并修正,但改動(dòng)不應(yīng)過(guò)于頻繁Ｄ．預(yù)算出現(xiàn)較大差異,說(shuō)明預(yù)算執(zhí)行不好,無(wú)須對(duì)預(yù)算進(jìn)行分析答案:D解析:預(yù)算出現(xiàn)較大差異，更應(yīng)當(dāng)對(duì)預(yù)算進(jìn)行分析。53.顧先生現(xiàn)年30歲,從現(xiàn)在起每年儲(chǔ)蓄１.5萬(wàn)元于年終進(jìn)行投資,年投資報(bào)酬率為2%。他希望退休時(shí)至少積累5０萬(wàn)元用于退休后的生活,則顧先生最早能在多少歲退休?（)A.５2歲B.５6歲C.59歲D.65歲答案：Ｂ解析：假設(shè)至少需要再工作n年,1．5CHSＰＭT,2i,0ＰＶ,50FV，n＝26，最早在(３０+2６)歲退休。54.李先生計(jì)劃每年儲(chǔ)蓄等額資金用于積累退休金，他希望退休以后每年初領(lǐng)取的退休金可以保持他的生活水平不變。假設(shè)無(wú)其他退休金來(lái)源,關(guān)于李先生的退休金計(jì)劃，假如其他條件不變，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。Ａ．若退休金投資報(bào)酬率提高，就可以減少每年的儲(chǔ)蓄額B.若預(yù)期通貨膨脹率減少,就可以減少每年的儲(chǔ)蓄額C．若預(yù)期退休后生活年限加長(zhǎng)，他須增長(zhǎng)年儲(chǔ)蓄Ｄ.若推遲退休,他退休后的生活水平就會(huì)下降答案:Ｄ解析:若推遲退休，則可以積累更多的退休金,從而改善退休后的生活水平。５５．牛先生購(gòu)買(mǎi)了一套價(jià)值1４０萬(wàn)元的住房,首付2８萬(wàn)元，其余向銀行貸款,貸款年利率為６%，按月等額本息還款,貸款期限２0年。5年后，牛先生準(zhǔn)備提前還清貸款，牛先生的提前還款額是()。(答案取最接近值)Ａ.95萬(wàn)元B．１70萬(wàn)元C.64萬(wàn)元Ｄ．9２萬(wàn)元答案:A解析:計(jì)算5年后的貸款余額,先計(jì)算出每月的月供款,再根據(jù)攤銷(xiāo)功能鍵計(jì)算。20gn，6gi，（1４0-28)PV,0FV，ＰMT=－0.8０24,60FＡｍort，RCＬ，PV＝95．０８80萬(wàn)元。5６.孟先生欲在某高校設(shè)立一項(xiàng)永久性的助學(xué)基金，計(jì)劃從今年開(kāi)始每年年末頒發(fā)1０萬(wàn)元獎(jiǎng)金。假設(shè)銀行的利率為４%，則孟先生現(xiàn)在應(yīng)一次性存入銀行(）。A．260萬(wàn)元Ｂ.25０萬(wàn)元Ｃ.240萬(wàn)元D．270萬(wàn)元答案:B解析：本題為期末永續(xù)年金求現(xiàn)值:PV=10/4％=250萬(wàn)元。請(qǐng)根據(jù)以下信息,回答2個(gè)小題：某銀行旗下信用卡部最新推出“車(chē)購(gòu)易”產(chǎn)品，為持卡人提供汽車(chē)貸款業(yè)務(wù)。該產(chǎn)品相關(guān)宣傳材料如下：1．該汽車(chē)貸款為免息貸款，持卡人若每月按期還款則無(wú)需支付利息,每月還款額=貸款額／貸款期數(shù);2.該產(chǎn)品提供24期（月)分期付款服務(wù);3.該產(chǎn)品需要收取一定的手續(xù)費(fèi)，手續(xù)費(fèi)為貸款額的7%，在貸款時(shí)直接支付給銀行；4.貸款額度最高為所購(gòu)車(chē)價(jià)格的7０％本題為第1小題，共2個(gè)小題5７.持卡人劉先生準(zhǔn)備使用“車(chē)購(gòu)易”購(gòu)買(mǎi)一輛轎車(chē)。他現(xiàn)在每月有25００元可用于還款,若首付比例為30%，假設(shè)劉先生擁有足夠的資金支付首付款,不考慮手續(xù)費(fèi)。那么他使用“車(chē)購(gòu)易”可以購(gòu)買(mǎi)的最貴的轎車(chē)的價(jià)格是(）。Ａ．600０0元B．857１4元C.9０000元D．９521６元答案：B解析：貸款額度=每月還款額＊貸款期數(shù)=25００＊２4=6０00０元，貸款7成,不考慮手續(xù)費(fèi)，可以購(gòu)買(mǎi)的最貴的轎車(chē)的價(jià)格是6０000/０.７=８５７14元。本題為第２小題，共２個(gè)小題58.持卡人王先生貸款24萬(wàn)元購(gòu)車(chē),若按月復(fù)利計(jì)算，該“車(chē)購(gòu)易”貸款的有效年利率是()。A.5．3６％B.6.29%C．7.30%D.7.07%答案：C解析:手續(xù)費(fèi)24０00０*７%=1６800元，實(shí)際貸款2４0000-16８00＝223200元,24n,2２3200ＰV,240000／2４CHSPMT,0FV，ｉ=0.5889，月利率為0.5889%，有效年利率＝（1＋月利率)^１２-1=7．30%59.某股票一年后將分紅１元,之后分紅每年增長(zhǎng)5%。若該股票合用的折現(xiàn)率為15%，則該股票現(xiàn)在的合理價(jià)格為（)。A.10．0０元Ｂ.1１.03元C.15.7５元D．１0.５０元答案：A解析：本題為永續(xù)增長(zhǎng)型年金求現(xiàn)值:pv＝C/(r-ｇ）=1/(0.15－0.05)=1０.０0元6０.祝先生租房居住,每年年初須支付房租15000元。祝先生計(jì)劃從明年開(kāi)始出國(guó)留學(xué)4年,他打算今年年終就把留學(xué)4年的房租一次性付清，考慮貨幣的時(shí)間價(jià)值，若貼現(xiàn)率為5%,祝先生今年年終應(yīng)向房東支付()。A．55849元Ｂ．５318９元C.6000０元D．3９9２0元答案：A解析:先求4年房租在今年年終的現(xiàn)值,ＧBＥG,４n,５i,1５0０0ＣHSPＭT，0ＦV，PV＝55８48.7204元。6１．吳先生要為3年后出國(guó)留學(xué)準(zhǔn)備２5萬(wàn)元的教育金。他現(xiàn)有資產(chǎn)10萬(wàn)元，每月月末儲(chǔ)蓄300０元，要達(dá)成出國(guó)留學(xué)的目的，吳先生需要的年名義投資報(bào)酬率為（)。(假設(shè)資產(chǎn)10萬(wàn)元的投資按月復(fù)利）A．８.24％B．8.84%C.0．6９%D．0.74％答案：A解析:ｇＥＮD，3ｇn，10ＣHSPＶ,0.3CＨSPMT,25FV，得到月利率ｉ=0.68６9％,相應(yīng)的年名義投資報(bào)酬率０.６869%*12＝８.2４30％６２.某支股票現(xiàn)價(jià)為52元,預(yù)計(jì)１年后分紅5元、２年后分紅4元、3年后分紅2.5元。預(yù)計(jì)在第三年紅利發(fā)放后，該股票價(jià)格為65元。張先生以現(xiàn)價(jià)購(gòu)買(mǎi)了1手(100股)該股票,并計(jì)劃在第三年紅利發(fā)放后賣(mài)出該股票。假設(shè)這支股票風(fēng)險(xiǎn)水平相應(yīng)的折現(xiàn)率為1６.5%。張先生這筆投資的凈現(xiàn)值是()。Ａ．-２.07元B．-2０7.1０元C.-4３.1８元D．-７89．3３元答案:B解析:該題考察的是不規(guī)則鈔票流求NPV的問(wèn)題。每股的凈現(xiàn)值是5２CHＳgCF0，5ｇCFｊ，4gCＦj，67.５gＣFj，１6.5i,fNPＶ=-2.0710，1０0股的凈現(xiàn)值是-2.07１0*10０=-207．１０元。63．胡先生購(gòu)買(mǎi)了一套價(jià)值３00萬(wàn)元的別墅,首付6０萬(wàn)元，其余向銀行貸款,貸款期限2０年，貸款年利率為8%，按季度計(jì)息,按月等額本息還款。則胡先生每月的還款額為（)。Ａ．１.９99６萬(wàn)元Ｂ.２.007萬(wàn)元C.2．125６萬(wàn)元D.2.２47３萬(wàn)元答案:A解析:計(jì)息區(qū)間與還款區(qū)間不一致，需要先計(jì)算月利率。第一步:計(jì)算季利率=８％/４=２%第二步:把季利率轉(zhuǎn)換成月利率:(1＋2％)＾1/3-1=0.6６２3%第三步:求月度還款額：gＥND，240PV,0.６623i,20gn，0FＶ，PMT=-1.9996萬(wàn)元。64.小李目前有一套價(jià)值60萬(wàn)元的房屋,尚有剩余貸款20萬(wàn)元,剩余貸款期限６年,貸款利率5%,按年等額本息還款。小李計(jì)劃出售舊房來(lái)購(gòu)買(mǎi)價(jià)值100萬(wàn)元的新房,新房購(gòu)房款局限性部分申請(qǐng)按揭貸款。若新房的還款方式、貸款利率、年還款額與舊房貸款完全相同，則新房貸款需()還清。(答案取最接近值)A.20年Ｂ．25年C.２8年Ｄ.30年答案：D解析:計(jì)算新房還款年數(shù)，需要知道還款總數(shù)，利率，每年還款額,其中只有每年還款額需要我們計(jì)算:6gｎ,5ｇi,20PV，0FV,ＰＭＴ=-0．３221萬(wàn)元;５gi,(100-40)ＰＶ，0．3２2１CHSPMＴ,0PV，ｎ＝3６０月,３60/1２＝３０年6５．蔣先生打算從朋友處購(gòu)置二手房，假設(shè)其年投資報(bào)酬率為8%,朋友給出了如下三種付款方式,蔣先生選擇哪種方式更劃算？（)①.從現(xiàn)在起，每年年初支付25000元，連續(xù)支付１0次,共2500０0元。②．前５年不還款，從第6年開(kāi)始,每年初支付３０000元,連續(xù)支付10次,共3０00０0元。③.現(xiàn)在立即支付2００0０0元的房款。Ａ.選擇①Ｂ．選擇②C.選擇③D．三種方案對(duì)于蔣先生來(lái)說(shuō),沒(méi)有優(yōu)劣之分，哪種付款方式都可以答案:B解析：第一種方案:gBEG,10ｎ，8i,2.5ＣHSPMT,０FＶ,PＶ=1８.1172萬(wàn)元;第二種方案:gBEG,1０n,8i,3CＨSPMT，0FV，ＰＶ=21．7407萬(wàn)元，這個(gè)是在第六年初的時(shí)點(diǎn)上，需要折現(xiàn)到０時(shí)點(diǎn)，２1.７４07／(1+8%)^5=1４.７９64萬(wàn)元。由此可見(jiàn),第二種方案支付最少。66.朱先生于2０23年9月末獲得貸款６0萬(wàn)元用于買(mǎi)房，貸款期限２0年,貸款年利率7.2%,按月等額本息還款，２02３年1０月末第一次還款。則２02３年1０月末還款額中利息部分為(）。(答案取最接近值)A．16０9．00元B.1618．９８元C.3105.02元D．３1１４．63元答案:Ｄ解析：本題考察攤銷(xiāo)功能計(jì)算。ｇENＤ,20gn,7．2gi,６0PV,0FV，ＰMT＝-0．4724,６0fAMOＲT,1ｆAMＯRT得到-0.３１1５萬(wàn)元。67.朱先生在２023年2月12日以105元的價(jià)格買(mǎi)入一種債券(不含應(yīng)計(jì)利息),債券票面額1０0元,到期日為20２3年8月２Ａ.２.84%B.7．31%C．8.00%Ｄ.８．12%答案：B解析:輸入債券購(gòu)買(mǎi)價(jià):105PV輸入債券的票面利率：８PMT擬定日期輸入模式:ｇM.DY輸入債券買(mǎi)入日:12．0２2023ENTER輸入債券到期日:8.2６2023按fYTM，得出7.３171,即債券的到期收益率ＹTM為7.31%。68.小王目前攢了50萬(wàn)元，準(zhǔn)備運(yùn)用住房公積金貸款買(mǎi)房，貸款期限30年，按年等額本息還款。已知3０年期貸款的年利率為4%,按年復(fù)利，最高貸款比例為房?jī)r(jià)的８0％,貸款上限為80萬(wàn)元,小王每年最多只能拿出４萬(wàn)元用于償還房貸。若現(xiàn)在購(gòu)買(mǎi)價(jià)值１１0萬(wàn)元的房子,以下貸款比例中可行的是（）。Ａ．5０%B.６0%C.70%Ｄ.80%答案:B解析:小王現(xiàn)有50萬(wàn),買(mǎi)房則至少要貸60萬(wàn),所以貸款比例超過(guò)50％，A不可行；規(guī)定貸款上限是8０萬(wàn),所以D也不可行;根據(jù)小王每年的還款能力,我們可以得到30n,4i,4CHＳPＭT，0ＦV,PV=69.1681,所以70%比例的貸款小王無(wú)法承擔(dān)，C不合適。69．老張貸款70萬(wàn)元購(gòu)買(mǎi)了一套價(jià)值100萬(wàn)元的房產(chǎn),貸款年利率6%,1０年期按年等額本息還款,購(gòu)買(mǎi)后立即用于出租，年租金5萬(wàn)元，出租１0年后,以１00萬(wàn)元價(jià)格將房屋賣(mài)掉，則持有該房產(chǎn)期間自有資金的內(nèi)部報(bào)酬率為(）。(假設(shè)租金與房貸都在期末發(fā)生，答案取最接近者)A.4.2１%Ｂ.5．00%C．5.70％D.６.00%答案:Ａ解析：先計(jì)算出每年的還款額：10n，6ｉ,70PV,０ＦV,PＭT=-9．51０8，畫(huà)出鈔票流量圖，分析每個(gè)時(shí)點(diǎn)上的鈔票流計(jì)算報(bào)酬率：1０n,30PV，(-9.5108+5)PMT1０0FV,i=4．210１%７0.吳先生面臨以下2個(gè)投資機(jī)會(huì)：(1）投資某市值40萬(wàn)元的房產(chǎn),每年初收取租金1萬(wàn)元，8年后該房產(chǎn)可升值到５0萬(wàn)元；(2）以40萬(wàn)元投資某店面8年的收益權(quán)，此后8年每年末可享受該店面當(dāng)年利潤(rùn)的3０%,８年結(jié)束后不返回本金。該店面每年利潤(rùn)為(）時(shí),兩項(xiàng)投資是無(wú)差異的。A.２０.８2萬(wàn)元B.６.97萬(wàn)元C.2.09萬(wàn)元D.6.2５萬(wàn)元答案:A解析：若兩項(xiàng)投資無(wú)差異,則說(shuō)明兩個(gè)投資的報(bào)酬率是同樣的,第一個(gè)方案:gBEＧ，8n,40CＨSPV,1PＭT,5０FV,i=5.２275，帶入第二個(gè)投資方案，gＥＮD,8ｎ,５.２275i,４0CＨSPV，0FＶ，ＰMＴ=６．24５9萬(wàn)元,6,24５９/３0%＝20.81９7萬(wàn)元71.高先生現(xiàn)購(gòu)買(mǎi)了一處價(jià)值５０萬(wàn)元的房產(chǎn)以備結(jié)婚之用，首付三成,貸款年利率5％,貸款期限30年,按月等額本息攤還。預(yù)計(jì)5年后換一處面積大一點(diǎn)的房子，屆時(shí)新房總價(jià)12０萬(wàn)元。假設(shè)新房貸款的首付比例、利率、期限、還款方式均與舊房相同,且高先生沒(méi)有其他一次性資金投入。５年后,舊房賣(mài)（),高先生才也許承擔(dān)新房貸款的首付款。（答案取最接近值）A.４４.４1萬(wàn)元B.68．1４萬(wàn)元C.38.86萬(wàn)元D．６8.0９萬(wàn)元答案:B解析：新房首付三成,就是需要１２0*0.3＝3６萬(wàn)元，五年后舊房剩余貸款為:gＥND,30gｎ,5gｉ,3５ＰV,０FＶ，PMT=-0．１8７9,６0fAＭORT,RCLPV得剩余貸款為32．１38６萬(wàn)元，舊房要賣(mài)32.13８6+３6＝68．13８6萬(wàn)元。72.關(guān)于子女教育金規(guī)劃，以下說(shuō)法對(duì)的的是(）。A．子女教育金規(guī)劃幾乎沒(méi)有金額彈性和時(shí)間彈性,因此客戶(hù)對(duì)這類(lèi)理財(cái)目的的客觀風(fēng)險(xiǎn)承受能力比較高B．人均收入低于本地最低平均生活線(xiàn)的貧困家庭，其子女可以申請(qǐng)國(guó)家助學(xué)貸款。這類(lèi)貸款屬于無(wú)息貸款,所有貸款利息均由財(cái)政補(bǔ)貼C．假如客戶(hù)有整筆資金用于籌備子女教育金，同時(shí)想送子女出國(guó)留學(xué)，采用子女教育金信托的形式比較適合D.子女教育年金保險(xiǎn)的投資回報(bào)率往往比存款利率還低，因此不是一種可取的教育金投資方式答案：Ｃ解析：由于沒(méi)有彈性，所以風(fēng)險(xiǎn)承受能力是比較低的,A錯(cuò)誤;國(guó)家助學(xué)貸款是畢業(yè)之后開(kāi)始計(jì)付利息的，B錯(cuò)誤；子女教育年金保險(xiǎn)的投資回報(bào)率往往比存款利率高,D錯(cuò)誤。7３.王先生最近購(gòu)買(mǎi)福利彩票中獎(jiǎng)１０0萬(wàn)元（含稅),他計(jì)劃從中拿出部分資金用于籌備兒子的高等教育金。王先生的兒子今年8歲，準(zhǔn)備10年后赴美國(guó)讀大學(xué),預(yù)期屆時(shí)的學(xué)費(fèi)為每年1５萬(wàn)元，大學(xué)學(xué)制4年。若王先生的投資回報(bào)率為6％,王先生需要現(xiàn)在一次性拿出獲獎(jiǎng)金額(稅后）的（）用作兒子的高等教育金規(guī)劃。A.３0.７６%B.38.46%C．36.28％D．2９.02％答案:B解析：我們需要計(jì)算學(xué)費(fèi)的現(xiàn)值:ｇＢEG,4n,6ｉ，15CHＳPMT,0FV，ＰＶ=55.0952萬(wàn)元,這是在大學(xué)第一年年初時(shí)點(diǎn)的值，再折現(xiàn)回現(xiàn)在時(shí)點(diǎn):55．０９52／(1+6％)^1０＝３０.7６４９萬(wàn)元；中獎(jiǎng)的稅后收入是10０*(１-2０%)=8０萬(wàn)，3０.7649/80=0.３846７4．楊先生夫婦準(zhǔn)備離婚,有一未成年女兒。若兩人協(xié)議各分?jǐn)傄话氲酿B(yǎng)育費(fèi)用，則以下措施中,能避免雙方任何一方不履行養(yǎng)育費(fèi)用支付義務(wù)的有（）。①．撫養(yǎng)方先墊付養(yǎng)育費(fèi)用，事后再向非撫養(yǎng)方規(guī)定分?jǐn)偄冢菗狃B(yǎng)方將分?jǐn)偟酿B(yǎng)育費(fèi)用一次性的支付給撫養(yǎng)方③．以共同財(cái)產(chǎn)中的部分財(cái)產(chǎn)設(shè)立信托，指定受益人是女兒,由專(zhuān)業(yè)受托人管理，用于支付女兒養(yǎng)育費(fèi)用④．雙方各拿出部分婚前財(cái)產(chǎn)設(shè)立信托,指定受益人是女兒,由專(zhuān)業(yè)受托人管理,用于支付女兒養(yǎng)育費(fèi)用A．①、②Ｂ.②、③Ｃ.①、③D．③、④答案：D解析：①中也許導(dǎo)致非撫養(yǎng)方不履行養(yǎng)育費(fèi)用支付義務(wù)；②中也許導(dǎo)致?lián)狃B(yǎng)方不履行養(yǎng)育費(fèi)用支付義務(wù)。75．陳先生目前家庭年收入５萬(wàn)元,女兒今年剛出生。目前大學(xué)學(xué)費(fèi)為每年２萬(wàn)元。年學(xué)費(fèi)成長(zhǎng)率為４%。陳先生希望女兒18年后上大學(xué)時(shí)第一年教育金支出不超過(guò)當(dāng)年收入的3０%,則陳先生年收入的平均成長(zhǎng)率至少應(yīng)達(dá)成(）。（答案取最接近值)A.4．52%B.５.１4%C．5.６8%D．6．81%答案：C解析:１8年后上大學(xué)時(shí)點(diǎn)上的學(xué)費(fèi)是2*（1+4％)＾18=4．05１６萬(wàn)元,不超過(guò)當(dāng)年收入的３０％，則當(dāng)時(shí)的收入為４.0516/30％=13.5054萬(wàn)元,增長(zhǎng)率則為（１3.50５４／5)^(1/1８)-1=0．0568。76.下列關(guān)于房貸類(lèi)型的敘述,錯(cuò)誤的是()。A.住房?jī)糁蒂J款是指以借款人住房作為抵押物，以住房?jī)糁底鳛榈盅嘿J款基礎(chǔ)，按一定貸款成數(shù)向借款人發(fā)放的貸款B.住房?jī)糁蒂J款可用于投資，也可用于消費(fèi)，是目的開(kāi)放性貸款Ｃ．抵利型房貸是用貸款余額減去可抵利的存款賬戶(hù)余額后的凈額來(lái)計(jì)算應(yīng)付利息的D.氣球貸會(huì)加重初期還款壓力,適合收入穩(wěn)定的借款人答案：D解析:氣球貸會(huì)加重末期的還款壓力。７7.房?jī)r(jià)80萬(wàn)元，貸款購(gòu)房，首付三成,貸款年利率為6%，貸款期限2０年，按月以等額本息方式還款。購(gòu)房后即刻用于出租,則為使貸款保障比率(貸款保障比率=月房租收入/月供額）達(dá)成８０％,每月租金收入至少為()。Ａ.４２6５元Ｂ.４５85元C.４7２8元D.３210元答案:D解析：計(jì)算每月還款額gENＤ,20gn,6gi,56ＰV,0PV,PMT=-0.401２,則月房租為0.４01２*０.８=0．3２１０萬(wàn)元78．李先生購(gòu)房貸款80萬(wàn)元，貸款年利率５%，貸款期限20年，按月復(fù)利。李先生選擇了按月等額本息法還款。與按月等額本金還款法相比,第一個(gè)月的還款額（)。A.多０.１4萬(wàn)元B.少０．14萬(wàn)元Ｃ.多0.32萬(wàn)元D．少0.32萬(wàn)元答案:B解析:按月等額本息法：２0gn,5gi,80PV,0FV,得到ＰMT,1fＡMＯRＴx＜>y得到本金為0.194７萬(wàn)元；按月等額本金還款：80/2４0=０.3３33萬(wàn)元;所以少還０.3333-0.１947=0.１386萬(wàn)元。79.假定李先生目前有如下兩種２0年期的按揭貸款產(chǎn)品可供選擇:按揭貸款甲：20年均按照浮動(dòng)利率計(jì)息；按揭貸款乙:前5年按固定利率計(jì)息;后１5年按照浮動(dòng)利率計(jì)息,利率水平與按揭貸款甲相同。則下列說(shuō)法對(duì)的的是(）。①.若目前兩種貸款利率均為6．５%，李先生判斷未來(lái)5年內(nèi)，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)將減速甚至陷入通貨緊縮,應(yīng)當(dāng)選擇按揭貸款甲。②．若目前兩種貸款利率均為５%,此后5年經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)過(guò)熱，通貨膨脹加劇,則假如李先生選擇了按揭貸款乙，其利息承擔(dān)將比選擇按揭貸款甲重。③．若按揭貸款甲第一年利率為５%,以后逐年上升０.５%；按揭貸款乙第一年利率為6.５％,則李先生辦理按揭貸款甲更為有利。Ａ．①B．②Ｃ．①、③D.①、②、③答案:C解析：通貨緊縮,利率下降，這樣按照浮動(dòng)利率來(lái)按揭的甲貸款更合適;反之，通貨膨脹,利率上升，這樣按照固定利率來(lái)按揭的乙貸款更合適;前五年甲貸款年平均利率為（1.05*1.055*1.06＊1.0６5＊1.07)^1/５-1＝6％,優(yōu)于乙貸款。8０.小王與小李分別有婚前財(cái)產(chǎn)20萬(wàn)元和10萬(wàn)元，婚后二人以這３0萬(wàn)元做首付購(gòu)置當(dāng)時(shí)價(jià)值1０0萬(wàn)元的房子，登記在小李名下。夫妻未對(duì)婚姻存續(xù)期間所得財(cái)產(chǎn)作任何約定。二人離婚時(shí)該房子增值到2０0萬(wàn)元,房貸余額尚有50萬(wàn)元。其他財(cái)產(chǎn)為小王名下的金融資產(chǎn)５０萬(wàn)元，是二人婚后的工資結(jié)余。若兩人批準(zhǔn)出售房產(chǎn)并變鈔票融資產(chǎn)，則按照法律規(guī)定離婚時(shí)小王可分得（)。A．12０萬(wàn)元B.100萬(wàn)元C．105萬(wàn)元Ｄ.95萬(wàn)元答案:C解析：婚后共同財(cái)產(chǎn)200-２０-10－50+50=170萬(wàn)元，每人平均得到85萬(wàn)元,加上婚前20萬(wàn)元的奉獻(xiàn)，得105萬(wàn)元。81.董太太35歲,無(wú)工作，日前董先生不幸遇車(chē)禍身亡，董太太獲得40萬(wàn)元的保險(xiǎn)賠付,須支付7萬(wàn)元喪葬費(fèi)用。除保險(xiǎn)金外，家庭有金融資產(chǎn)價(jià)值50萬(wàn)元，另有一處價(jià)值100萬(wàn)元的自用房產(chǎn),未來(lái)15年內(nèi)每年末須償還房貸5萬(wàn)元。董先生過(guò)世后家庭年開(kāi)銷(xiāo)為4萬(wàn)元,視為期末發(fā)生。假設(shè)董太太的年投資報(bào)酬率為6%，如不賣(mài)房,考慮貨幣時(shí)間價(jià)值,董太太無(wú)工作的過(guò)渡時(shí)間為(）。Ａ．1４年Ｂ.17年Ｃ.１6年D.10年答案:Ａ解析:董先生去世后東太太可用的資金為40-7+５0＝83萬(wàn)元，每年的開(kāi)銷(xiāo)為5+4=9萬(wàn)元,則gＥND，6i,83PV,9CＨSPMT,0FＶ，n=１４。８２.傅某與馬玲同居２年后結(jié)婚，雙方約定共同財(cái)產(chǎn)平均分派。在同居期間傅某父親過(guò)世,傅某按法定繼承獲得了價(jià)值50萬(wàn)元的房產(chǎn),婚姻期間傅某母親過(guò)世,遺囑中指明價(jià)值２0萬(wàn)元的古董由傅某繼承。結(jié)婚5年后馬玲提出離婚規(guī)定?；榍俺^承的房產(chǎn)外兩人均無(wú)財(cái)產(chǎn)，離婚時(shí)馬玲名下有存款５０萬(wàn)元，是婚后雙方工資收入的結(jié)余。假設(shè)房產(chǎn)與古董價(jià)值不變，不考慮其他財(cái)產(chǎn)，離婚后馬玲可以獲得價(jià)值（)的財(cái)產(chǎn)。A.2５萬(wàn)元B．35萬(wàn)元C．50萬(wàn)元D.60萬(wàn)元答案：A解析：同居期間傅某繼承的房產(chǎn)和結(jié)婚期間繼承(遺囑中特別指明的)的古董都屬于傅某，不屬于婚后共同財(cái)產(chǎn)，所以馬玲只能獲得存款5０萬(wàn)元的一半。請(qǐng)根據(jù)以下信息,回答8個(gè)小題:2０23