禁止類(lèi)產(chǎn)品合規(guī)審查制度

禁止類(lèi)產(chǎn)品合規(guī)審查制度第一條

為進(jìn)一步提高公司報(bào)關(guān)服務(wù)水平，增強(qiáng)進(jìn)出口貨物報(bào)關(guān)合規(guī)性及安全性，提高企業(yè)申報(bào)的規(guī)范性水平，提高通關(guān)效率，壓縮通關(guān)時(shí)間，結(jié)合我司實(shí)際，制定本制度。第二條

本制度所稱(chēng)進(jìn)出口禁止類(lèi)貨物合規(guī)性審查，是指對(duì)進(jìn)出口貨物申報(bào)內(nèi)容及提交單證的完整性、準(zhǔn)確性、真實(shí)性進(jìn)行認(rèn)真審核，確認(rèn)進(jìn)出口貨物的正確海關(guān)稅號(hào)、海關(guān)監(jiān)管要求及檢驗(yàn)檢疫要求，從而確保申報(bào)內(nèi)容符合海關(guān)進(jìn)出口相關(guān)規(guī)定的工作。進(jìn)出口禁止類(lèi)貨物合規(guī)性審查工作應(yīng)由報(bào)關(guān)部門(mén)前期審核人員負(fù)責(zé)，審核完畢后方可決定是否接受客戶委托及進(jìn)行下一步的操作。第三條

合規(guī)性制度審查范圍：（一）貿(mào)易單據(jù)的審查。主要包括進(jìn)出口發(fā)票、合同、箱單、原產(chǎn)地證明及相關(guān)海關(guān)監(jiān)管證件的審核，確認(rèn)是否單證一致，單單一致，檢查單證內(nèi)容是否和申報(bào)內(nèi)容有無(wú)沖突。細(xì)節(jié)如下：1.企業(yè)進(jìn)出口貿(mào)易單證、報(bào)關(guān)單證;2.企業(yè)對(duì)外貿(mào)易合同、代理合同;3.企業(yè)外貿(mào)中的貿(mào)易關(guān)系、代理關(guān)系;4.成交價(jià)格、商品歸類(lèi)、原產(chǎn)地申報(bào):5.企業(yè)進(jìn)出口關(guān)稅與非關(guān)稅事務(wù);6.企業(yè)進(jìn)出口行為的合法性與真實(shí)性7.知識(shí)產(chǎn)權(quán)使用與侵權(quán)情況;8.出口退稅的規(guī)范、合法操作:9.誠(chéng)免稅、保稅、特殊監(jiān)管場(chǎng)所等規(guī)范運(yùn)作;10.網(wǎng)購(gòu)、代購(gòu)、快遞、郵遞、邊貿(mào)、攜帶物品等合法性;11.特殊、敏感、管制貨物的進(jìn)出口合法性;12.其他根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況審查的事項(xiàng)（二）貿(mào)易方式審查。主要審核貿(mào)易方式是否符合海關(guān)關(guān)于相關(guān)貿(mào)易方式的定義及證書(shū)文件要求，貿(mào)易方式是否符合海關(guān)進(jìn)出口要求及貨物要求。（三）法規(guī)行審查。主要審查企業(yè)進(jìn)出口貨物是否符合相關(guān)法規(guī)性文件要求，有無(wú)違反相關(guān)規(guī)章制度之處（詳見(jiàn)附件）。（四）企業(yè)資質(zhì)審查。審核企業(yè)是否具有進(jìn)出口禁止類(lèi)貨物資質(zhì)及條件，詳見(jiàn)附件對(duì)應(yīng)審審查類(lèi)容。第四條審查工作一般應(yīng)當(dāng)自接單之日起1個(gè)工作日內(nèi)完成。特殊事項(xiàng)依據(jù)實(shí)際審查情況辦理。合法合規(guī)性審查以客戶所提供資料書(shū)面審查為主，必要時(shí)，可以采取海關(guān)咨詢(xún)、企業(yè)座談等方式進(jìn)行。第五條審查人員應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與委托客戶的溝通，對(duì)于審查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，深入研究，廣泛協(xié)商，提出修改建議，對(duì)于不符合進(jìn)出口要求的貨物，應(yīng)當(dāng)明確準(zhǔn)確地告知客戶原因。參與進(jìn)出口禁止類(lèi)貨物合規(guī)性審查審查工作的有關(guān)人員，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守保密紀(jì)律。第六條審查后，審查人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)出具書(shū)面合法合規(guī)性審查意見(jiàn)，審查意見(jiàn)主要包括以下內(nèi)容：（一）有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和政策依據(jù)適用符合情況；（二）單據(jù)的不完整情況；（三）合法合規(guī)性問(wèn)題解決建議；（五）認(rèn)為有必要說(shuō)明的其他問(wèn)題。第七條

合法合規(guī)性審查意見(jiàn)，只供內(nèi)部使用，不得對(duì)外公開(kāi)。第八條

建立審查檔案制度，合法合規(guī)性審查的有關(guān)材料，審查人員及時(shí)收集齊全，整理歸檔。附件一：相關(guān)法律法規(guī)文件依據(jù)1.行政法律行政法律是指由國(guó)家最高權(quán)力機(jī)關(guān)全國(guó)人民代表大會(huì)或它的常務(wù)委員會(huì)制定，由國(guó)家主席頒布的規(guī)范性文件的總稱(chēng)。我國(guó)現(xiàn)行的與貿(mào)易管制有關(guān)的行政法律主要有：《中華人民共和國(guó)對(duì)外貿(mào)易法》；《中華人民共和國(guó)海關(guān)法》；《中華人民共和國(guó)進(jìn)出口商品檢驗(yàn)法》；《中華人民共和國(guó)進(jìn)出境動(dòng)植物檢疫法》；《中華人民共和國(guó)固體廢物污染環(huán)境防治法》；《中華人民共和國(guó)國(guó)境衛(wèi)生檢疫法》；《中華人民共和國(guó)野生動(dòng)物保護(hù)法》；《中華人民共和國(guó)藥品管理法》；《中華人民共和國(guó)文物保護(hù)法》；《中華人民共和國(guó)食品衛(wèi)生法》《中華人民共和國(guó)出口管制法》等。2.行政法規(guī)行政法規(guī)是指國(guó)務(wù)院為了實(shí)施憲法和法律，在自己職權(quán)范圍內(nèi)，制定的基本行政管理規(guī)范性文件的總稱(chēng)。涉及貿(mào)易管制范疇的行政法規(guī)很多，是國(guó)務(wù)院依據(jù)上述法律及其它國(guó)家相關(guān)法律制定頒布，其中具有代表性的主要有：《中華人民共和國(guó)貨物進(jìn)出口管理?xiàng)l例》；《中華人民共和國(guó)進(jìn)出口關(guān)稅條例》；《中華人民共和國(guó)海關(guān)行政處罰實(shí)施條例》；《中華人民共和國(guó)核出口管制條例》；《中華人民共和國(guó)軍品出口管理?xiàng)l例》；《中華人民共和國(guó)瀕危野生動(dòng)植物進(jìn)出口管理?xiàng)l例》；《中華人民共和國(guó)導(dǎo)彈及相關(guān)物項(xiàng)和技術(shù)出口管制條例》；《消耗臭氧層物質(zhì)管理?xiàng)l例》；《易制毒化學(xué)品管理?xiàng)l例》；《麻醉藥品和精神藥品管理?xiàng)l例》等。3.行政規(guī)章行政規(guī)章是國(guó)務(wù)院各部委根據(jù)法律和國(guó)務(wù)院的行政法規(guī)、決定和命令，在本部門(mén)權(quán)限范圍內(nèi)發(fā)布的規(guī)范性文件總稱(chēng)，其效力低于國(guó)務(wù)院制定的行政法規(guī)。我國(guó)現(xiàn)行的涉及對(duì)外貿(mào)易管制屬行政規(guī)章范疇的規(guī)范性文件很多，涉及的范圍也很廣，同時(shí)也是包括海關(guān)在內(nèi)的國(guó)家各有關(guān)行政管理機(jī)關(guān)在日常行政執(zhí)法中最直接、最廣泛的法律依據(jù)。舉例如下：《貨物進(jìn)口許可證管理辦法》；《貨物出口許可證管理辦法》；《貨物自動(dòng)進(jìn)口許可管理辦法》；《固體廢物進(jìn)口管理辦法》；《兩用物項(xiàng)和技術(shù)進(jìn)出口許可證管理辦法》；《消耗臭氧層物質(zhì)進(jìn)出口管理辦法》；《機(jī)電產(chǎn)品進(jìn)口管理辦法》；《野生動(dòng)植物進(jìn)出口證書(shū)管理辦法》；《蛋白同化制劑和肽類(lèi)激素進(jìn)出口管理辦法》；《黃金及黃金制品進(jìn)出口管理辦法》等。4.國(guó)際條約國(guó)際條約是指國(guó)家及其他國(guó)際法主體間所締結(jié)的以國(guó)際法為準(zhǔn)，并確定其相互關(guān)系中的權(quán)利和義務(wù)的一種國(guó)際書(shū)面協(xié)議。也是國(guó)際法主體間相互交往的一種最普遍的法律形式。由于各國(guó)在通過(guò)國(guó)內(nèi)立法實(shí)施本國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易管理和管制的各項(xiàng)措施的同時(shí)，必然要與其他國(guó)家協(xié)調(diào)立場(chǎng)，確定相互之間在國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)中的權(quán)利與義務(wù)關(guān)系，以實(shí)現(xiàn)其外交政策和對(duì)外貿(mào)易政策所確立的目標(biāo)，因此國(guó)際貿(mào)易條約與協(xié)定便成為各國(guó)之間確立國(guó)際貿(mào)易關(guān)系立場(chǎng)的重要的法律形式。我國(guó)目前所簽訂生效的各類(lèi)國(guó)際條約，對(duì)于我國(guó)國(guó)家機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位和公民都具有約束力和法律效力。這些條約雖然不屬于我國(guó)國(guó)內(nèi)法的范疇，但就其具有與國(guó)內(nèi)法同樣的約束力這一意義上而論，它也是我國(guó)法律的一種表現(xiàn)形式，可將其視為我國(guó)的法律淵源之一。目前我國(guó)所加入或締結(jié)的涉及貿(mào)易管理的國(guó)際條約主要有：我國(guó)加入世界貿(mào)易組織（WTO）所簽訂的有關(guān)雙邊或多邊的各類(lèi)貿(mào)易協(xié)定；《京都公約》——關(guān)于簡(jiǎn)化和協(xié)調(diào)海關(guān)制度的國(guó)際公約；《瀕危野生動(dòng)植物種國(guó)際公約》（CITES公約）；1987年《蒙特利爾議定書(shū)》——關(guān)于消耗臭氧層物質(zhì)的國(guó)際公約；1971年《精神藥物國(guó)際公約》；《倫敦準(zhǔn)則》——關(guān)于化學(xué)品國(guó)際貿(mào)易資料交流的國(guó)際公約；《鹿特丹公約》——關(guān)于在國(guó)際貿(mào)易中對(duì)某些危險(xiǎn)化學(xué)品和農(nóng)藥采用事先知情同意程序的國(guó)際公約；《巴塞爾公約》——關(guān)于控制危險(xiǎn)廢物越境轉(zhuǎn)移及其處置的國(guó)際公約；《國(guó)際紡織品貿(mào)易協(xié)定》；《建立世界知識(shí)產(chǎn)權(quán)組織公約》等。附件二監(jiān)管證件種類(lèi)進(jìn)出口環(huán)節(jié)共有41種監(jiān)管證件需驗(yàn)核，除音像制品（版權(quán)引進(jìn)）批準(zhǔn)單、軍品出口許可證、進(jìn)口產(chǎn)品國(guó)外官方機(jī)構(gòu)簽發(fā)的證書(shū)等3種證件未實(shí)現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)外，其余38種監(jiān)管證件，已全部可通過(guò)“單一窗口”網(wǎng)上申請(qǐng)、網(wǎng)上辦理，并實(shí)現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)核查（詳見(jiàn)下表）。序號(hào)證件名稱(chēng)證件代碼發(fā)證部門(mén)1中華人民共和國(guó)進(jìn)口許可證1商務(wù)部2中華人民共和國(guó)出口許可證4商務(wù)部3中華人民共和國(guó)兩用物項(xiàng)和技術(shù)進(jìn)口許可證2商務(wù)部4中華人民共和國(guó)兩用物項(xiàng)和技術(shù)出口許可證3商務(wù)部5中華人民共和國(guó)自動(dòng)進(jìn)口許可證7商務(wù)部6中華人民共和國(guó)技術(shù)出口許可證i商務(wù)部7技術(shù)出口合同登記證g商務(wù)部8援外項(xiàng)目任務(wù)通知單d商務(wù)部9民用爆炸物品進(jìn)口審批單k工信部10民用爆炸物品出口審批單k工信部11人類(lèi)遺傳資源材料出口、出境證明V科技部12古生物化石出境批件z自然資源部13有毒化學(xué)品進(jìn)出口環(huán)境管理放行通知單X生態(tài)環(huán)境部14進(jìn)口獸藥通關(guān)單R農(nóng)業(yè)農(nóng)村部15農(nóng)藥進(jìn)出口放行通知單S農(nóng)業(yè)農(nóng)村部16合法捕撈產(chǎn)品通關(guān)證明U農(nóng)業(yè)農(nóng)村部17非《進(jìn)出口野生動(dòng)植物種商品目錄》物種證明E/F國(guó)家瀕管辦18《瀕危野生動(dòng)植物國(guó)際貿(mào)易公約》允許進(jìn)出口證明書(shū)E/F國(guó)家瀕管辦19中華人民共和國(guó)野生動(dòng)植物允許進(jìn)出口證明書(shū)E/F國(guó)家瀕管辦20銀行調(diào)運(yùn)人民幣現(xiàn)鈔進(jìn)出境證明文件m人民銀行21黃金及黃金制品進(jìn)出口準(zhǔn)許證J人民銀行22進(jìn)口廣播電影電視節(jié)目帶（片）提取單b廣電總局23音像制品（成品）進(jìn)口批準(zhǔn)單f新聞出版署24音像制品（版權(quán)引進(jìn)）批準(zhǔn)單n新聞出版署25赴境外加工光盤(pán)進(jìn)口備案證明Z新聞出版署26藥品進(jìn)口準(zhǔn)許證L藥監(jiān)局27藥品出口準(zhǔn)許證L藥監(jiān)局28進(jìn)口藥品通關(guān)單Q藥監(jiān)局29麻精藥品進(jìn)出口準(zhǔn)許證（含精神藥物進(jìn)、出口準(zhǔn)許證、麻醉藥品進(jìn)、出口準(zhǔn)許證）I藥監(jiān)局30軍品出口許可證國(guó)防科工局

軍委裝備發(fā)展部31農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)基因生物安全證書(shū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村部32國(guó)（境）外引進(jìn)農(nóng)業(yè)種苗檢疫審批單農(nóng)業(yè)農(nóng)村部引進(jìn)種子、苗木檢疫審批單國(guó)家林草局33進(jìn)口非特殊用途化妝品備案憑證國(guó)家藥品監(jiān)督管理局34進(jìn)口特殊用途化妝品衛(wèi)生許可批件國(guó)家藥品監(jiān)督管理局35特殊醫(yī)學(xué)用途配方食品注冊(cè)證書(shū)市場(chǎng)監(jiān)管總局36保健食品注冊(cè)證書(shū)或保健食品備案憑證市場(chǎng)