山東財經(jīng)大學(xué)國際結(jié)算要點整理

國際結(jié)算題型：全英文1、英譯漢專業(yè)術(shù)語翻譯5*3=152、名詞解釋6*4=243、簡答2*10=204、流程圖15分5、案例分析26分一、名詞解釋（英文出題）1.國際結(jié)算（internationalsettlement）：指為清償國際間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系而發(fā)生在不同國家之間的貨幣收付活動。2.國際貿(mào)易結(jié)算（internationaltradesettlement）：是指有形貿(mào)易活動引起的貨幣收付活動，是國際結(jié)算的主要內(nèi)容。3.匯票（draft/billofexchange）：是出票人簽發(fā)的、委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。4.本票(Apromissorynote):是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。5.支票(Check):是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。6.背書(endorsement)：匯票的持有者在匯票背面加注簽章并將匯票交給被背書人的行為稱為背書。7.承兌(acceptance):是指遠(yuǎn)期匯票的受票人簽章于匯票的正面，明確表示到期支付票據(jù)金額的一種行為。8.即期匯票(sightbillordraft):是付款人在見票或提示時立即就要付款的匯票。9.匯款(Remittance):是指銀行根據(jù)匯款人或客戶的委托，以一定的方式，通過其國外銀行或代理行，將一定金額的貨幣支付給國外收款人或債權(quán)人的結(jié)算方式。10.托收(Collection):是指出口商（或債權(quán)人）開立金融票據(jù)或商業(yè)單據(jù)或兩者兼有，委托托收行通過其聯(lián)行或代理行向進(jìn)口商（或債務(wù)人）收取貨款或勞務(wù)費(fèi)用的結(jié)算方式。11.付款交單(D/P):是指代收行必須在進(jìn)口商付清票款后，才將商業(yè)單據(jù)包括提單交給進(jìn)口商的一種交單方式。12.承兌交單(D/A):是指代收行在進(jìn)口商承兌遠(yuǎn)期匯票后，即把全套商業(yè)單據(jù)交給進(jìn)口商，匯票到期時由進(jìn)口商付款。13.通知行(advisingbank)：是指應(yīng)開證行的要求，向受益人通知信用證的銀行。通知行一般是開證行在出口商所在地的代理行14.保兌行（confirmingbank）：開證行可以授權(quán)（或要求）通知行或者其他銀行對信用證加以保兌，若該銀行同意保兌，即為保兌行。15.銀行保函（banker’sletterofguarantee,L/G）：是指銀行以自身信譽(yù)擔(dān)保，應(yīng)其客戶的要求而開立的保證文件，它就委托人關(guān)于某一基礎(chǔ)合同的債務(wù)或責(zé)任向第三方當(dāng)事人做出保證，如委托人未能履行合同規(guī)定的義務(wù)，則由銀行向第三方當(dāng)事人做出賠償。16.單據(jù)(documents)：是辦理貨物的交付和貨款的支付的一種依據(jù)，可以表明出口商是否履約以及履約的程度17.海運(yùn)提單(billoflading,B/L):是由承運(yùn)人或其代理人根據(jù)運(yùn)輸合同簽發(fā)給托運(yùn)人的，表明接受特定的貨物或貨物已裝上船并將經(jīng)海洋運(yùn)至目的地交給收貨人的收據(jù)和物權(quán)憑證。18.票據(jù)貼現(xiàn)(discounting):是指票據(jù)持有人在票據(jù)到期前為獲取現(xiàn)款而向銀行貼付一定利息的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。19.代理行（correspondentbankofcorrespondents）:是指相互間建立委托辦理業(yè)務(wù)的，具有往來關(guān)系的銀行。20．擔(dān)保行(Guarantorbank)：開立保函在委托人未履行合同義務(wù)時向受益人承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任的銀行。二、簡答題（英文出題）為什么要建立代理行關(guān)系（1）一家銀行不能在世界各地都設(shè)立分支機(jī)構(gòu)；（2）國際結(jié)算不可能一家銀行直接把款付給受款人，所有收付都要通過銀行間清算來完成；（3）外匯管制的原因。代理行是當(dāng)?shù)氐你y行，對外資銀行的種種規(guī)定或限制與它無關(guān)，且熟悉當(dāng)?shù)氐姆ㄒ?guī)及習(xí)俗。（4）在資金方面，幾乎不需要任何投資，利用原行設(shè)備、技術(shù)和場所就可提供許多服務(wù);（5）在人員方面，不僅無須配備任何管理人員，而且相反，國內(nèi)可派遣人員接受代理行提供的培訓(xùn)。國際支付的三大著名自動支付清算系統(tǒng)(1)跨國大額美元支付清算系統(tǒng)CHIPS：ClearingHouseInter-bankPaymentSystem紐約銀行同業(yè)電子清算系統(tǒng)(2)跨國大額英鎊支付清算系統(tǒng)CHAPS:ClearingHouseAutomatedPaymentSystem倫敦銀行同業(yè)自動清算系統(tǒng)(3)歐元的跨國清算系統(tǒng)TARGET:Trans-EuropeAutomatedRealTimeGrossSettlementExpressTransferSystem（4）環(huán)球銀行金融電信協(xié)會SWIFT:TheSocietyforWorldwideInterbankFinancialTelecommunication三種票據(jù)有什么不同首先，支票、匯票、本票都屬于票據(jù)。支票包括轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金、普通支票三種；匯票包括銀行和商業(yè)匯票兩種性質(zhì)不同：支票、匯票為委托證券，本票為自付證券。即本票由自己支付，支票和匯票由第三方受委托支付?；井?dāng)事人不同：支票和匯票有三個基本當(dāng)事人，即出票人、付款人、收款人；而本票只有兩個基本當(dāng)事人，即出票人和收款人。出票人責(zé)任異同：本票和支票出票人有直接支付責(zé)任；匯票無直接支付責(zé)任，只有擔(dān)保責(zé)任。復(fù)本：匯票有復(fù)本，而本票、支票則沒有。票據(jù)概述中票據(jù)的特性流通轉(zhuǎn)讓性是指在法定的合理時限內(nèi)，票據(jù)經(jīng)過背書，交付而可以將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給后手，手續(xù)簡便但效力明確。無因性指票據(jù)一旦做成，票據(jù)上權(quán)利即與其原因關(guān)系相分離，成為獨(dú)立的票據(jù)債權(quán)債務(wù)關(guān)系，不再受先前的原因關(guān)系存在與否的影響。要式性票據(jù)的形式必須符合法律規(guī)定：票據(jù)上的必要記載項目必須齊全且符合規(guī)定。文義性票據(jù)權(quán)利依據(jù)票據(jù)上文字的含義解釋設(shè)權(quán)性票據(jù)一經(jīng)設(shè)立并交付出去，票據(jù)的權(quán)利和義務(wù)便隨之而確立。什么是正當(dāng)持票人不同法案中的解釋不盡相同。一般要想在適當(dāng)?shù)臅r候成為一個持有者，必須滿足某些條件：a）持票人必須善意地接受該文書，無任何標(biāo)題瑕疵的通知；b）持有人給予了寶貴的考慮；c）事先簽注證明屬實；d）匯票內(nèi)容完整，逾期未過期匯票的絕對必要記載事項表明“匯票”的字樣，表示票據(jù)的種類。無條件支付命令，即票據(jù)支付的文義不能附加某項條件及支付方式不能受限制，否則票據(jù)無效。確定的金額，包括確定的金額或可確定的金額，不能用大約或選擇性的表達(dá)方式。出票日期，即為匯票簽發(fā)日期受票人名稱，也可稱為付款人名稱收款人名稱，又稱為匯票抬頭出票人簽章，確定票據(jù)債務(wù)人必須承擔(dān)票據(jù)債務(wù)的根本依據(jù)和票據(jù)是否有效成立的重要形式要件。收款人抬頭的種類限制性抬頭，這種帶有限制轉(zhuǎn)讓字樣的匯票，不能以背書的方式轉(zhuǎn)讓，而只能以一般民法上債權(quán)讓與的方式轉(zhuǎn)讓指示性抬頭，這種指示性抬頭記載的匯票可以背書轉(zhuǎn)讓。來人抬頭，這種匯票不記載收款人名稱，而只寫“付給持票人”，這種匯票可以流通轉(zhuǎn)讓，而且是僅憑交付就可轉(zhuǎn)讓。如何背書轉(zhuǎn)讓票據(jù)的收款人或持有人在轉(zhuǎn)讓票據(jù)時，在票據(jù)背面簽名或書寫文句的手續(xù)。背書時寫明受票人姓名或受票單位名稱的，稱記名背書；未寫明受票人姓名或受票單位名稱的，稱不記名背書。經(jīng)過背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)，背書人負(fù)有擔(dān)保票據(jù)簽發(fā)者到期付款的責(zé)任，如果出票人到期不付款，則背書人必須承擔(dān)償付責(zé)任。經(jīng)過背書，票據(jù)的所有權(quán)由背書人轉(zhuǎn)給被背書人。一張票據(jù)可以多次背書、多次轉(zhuǎn)讓。背書有限定性背書、空白背書、特別背書、有限度的背書和有條件背書5種方式銀行保函與備用信用證的相同點和不同點相同點：定義上看，法律當(dāng)事人基本相同；應(yīng)用上看，都可以提供擔(dān)保；性質(zhì)上看，都具有第一性、獨(dú)立性、單據(jù)化等特點。不同點：銀行保函又從屬性保函與獨(dú)立性保函之分，傳統(tǒng)保函是從屬性的，屬于第二性的付款責(zé)任，而獨(dú)立性保函屬于第一性的付款責(zé)任，屬于單據(jù)化業(yè)務(wù)，與基礎(chǔ)合約無關(guān)。保函適用的國際慣例影響較小備用信用證具有獨(dú)立性、自足性、單據(jù)化特點，與基礎(chǔ)合約無關(guān)；有統(tǒng)一的國際慣例，而且國際慣例具有深遠(yuǎn)的影響，當(dāng)事人在執(zhí)行的過程中受到國際慣例的制約10.托收業(yè)務(wù)程序（課本57-58）即期付款交單遠(yuǎn)期付款交單承兌交單跟單信用證流程圖三、案例分析1、通知行的責(zé)任和義務(wù)通知行（AdvisingBank）是受開證行的委托將信用證轉(zhuǎn)交受益人的銀行責(zé)任：（1）驗證信用證的真實性；（2）及時向受益人通知或傳遞信用證；權(quán)利：（1）向受益人收取通知費(fèi)；（2）在開證行在信用證中要求通知行對信用證加具保兌時，可考慮，決定是否接受