2023年審計(jì)經(jīng)理述職報(bào)告

2023審計(jì)經(jīng)理述職報(bào)告2023審計(jì)經(jīng)理述職報(bào)告(1)

2023年因全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)的影響，公司的業(yè)務(wù)曾一度處于低谷，今年隨著全球經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的漸漸好轉(zhuǎn)，我們公司抓住機(jī)遇，加快步伐，快速走出了經(jīng)濟(jì)危機(jī)的陰影，原有工程銷售形勢(shì)大好，東組團(tuán)北區(qū)也順當(dāng)完成開盤。公司的業(yè)務(wù)蒸蒸日上，使我部的預(yù)結(jié)算工作相對(duì)增多，但我部員工在公司領(lǐng)導(dǎo)的帶著下以高度的工作熱忱相互團(tuán)結(jié)投入今年的工作，并積極協(xié)作其他部門仔細(xì)完成各項(xiàng)審計(jì)和預(yù)算工作。我部2023年以慕和南道三期工程為中心，兼顧東組團(tuán)南區(qū)和北區(qū)兩個(gè)工程，其中1-3棟主要是結(jié)算工作，4-7棟主要是預(yù)算工作。我作為部門經(jīng)理始終堅(jiān)持求真務(wù)實(shí)，埋頭苦干的作風(fēng)，強(qiáng)化技術(shù)根底，提升業(yè)務(wù)技術(shù)力量，并注意為公司培育人才，在部門內(nèi)努力營(yíng)造團(tuán)結(jié)協(xié)作、積極上進(jìn)的工作氣氛。

下面我對(duì)審計(jì)部2023年的工作做一個(gè)簡(jiǎn)要的總結(jié)，并談?wù)劰ぷ髦械囊恍┬牡煤腕w會(huì)，盼望大家批判指正!

一、結(jié)算工作

今年的主要工作是三期1-3棟的各項(xiàng)分包工程的結(jié)算，已辦理完成的工程有：1/2棟-主體工程商砼工程量;南區(qū)-地下室防水工程;8棟-樣板房土建工程;地下室北區(qū)及7、8棟-大開挖土方及護(hù)壁工程;7棟-管樁工程;1棟-架空層裝飾及物管用房裝飾;四川博潤(rùn)所施工的零星工程;以及公司新老辦公室裝修改造的結(jié)算工作。

由于圖紙變動(dòng)較多，且有不少的零星工程無圖紙，材料供給商多，供貨方式多樣，大大增加了我部的工作量。但我部門員工依舊嚴(yán)格按合同商定辦理各項(xiàng)預(yù)算和結(jié)算工作，以合同為主線，以定額及施工圖紙為依據(jù)精確計(jì)算工程量。

在與各施工單位工程結(jié)算核對(duì)過程中，嚴(yán)格遵從施工合同及工程變更的記錄、相關(guān)法律法規(guī)和工程標(biāo)準(zhǔn)，親臨施工現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)展核實(shí)，堅(jiān)持按原則辦事，努力維護(hù)公司利益并據(jù)理力爭(zhēng)。通過一年的工作，包括我本人在內(nèi)，部門員工的工作技能和業(yè)務(wù)水平都得到了進(jìn)步與提高。

今年結(jié)算工程相對(duì)較少是由于1-3棟在年底才全部交房，主要的結(jié)算工作推遲到明年年初，但我部圍繞1-3棟的結(jié)算已做好了各項(xiàng)預(yù)備工作。主要的工作是：1、在各次進(jìn)度審核中逐步完善結(jié)算工程量;2、結(jié)合施工過程中的各項(xiàng)變更對(duì)預(yù)算量進(jìn)展屢次修正計(jì)算。明年結(jié)算時(shí)只等各施工單位備齊結(jié)算資料前來核對(duì)。我們把工作做到前面，爭(zhēng)取到主動(dòng)，核對(duì)時(shí)便處于有利的地位。

二、三期工程預(yù)算工作

今年主要是4-7棟的預(yù)算工作，包括主體構(gòu)造算量及各項(xiàng)分包預(yù)算;預(yù)算工作是為甲方供材料的數(shù)量供應(yīng)參考數(shù)據(jù)，和作為分包比擬報(bào)價(jià)的依據(jù)。在計(jì)算過程中我要求造價(jià)人員對(duì)圖紙問題作書面記錄，在施工圖紙會(huì)審時(shí)提出來一并解決，避開施工過程中再引起變更。

其它預(yù)算工作主要還有：消防通風(fēng)、戶表工程、水表工程、凹凸壓配電工程、各項(xiàng)營(yíng)銷廣告報(bào)價(jià)的審核工作。這局部工程報(bào)價(jià)審核，由于施工圖紙需報(bào)價(jià)方進(jìn)展優(yōu)化，變動(dòng)會(huì)很大，有時(shí)優(yōu)化后的資料不齊全、尺寸不標(biāo)準(zhǔn)，造成工程量審計(jì)的困難。我舉一個(gè)例子來說明一下：戶表工程電纜時(shí)工程部說是現(xiàn)場(chǎng)測(cè)量的，因地下室出來的那段圖不夠完善和明確，我部無法計(jì)算，結(jié)果材料甲供后發(fā)覺多量了約300米。盼望明年此類狀況能得到改良，我部也能供應(yīng)更精確更快速的報(bào)價(jià)，以免因供應(yīng)資料的不齊全而為公司造成不必要的損失。

三、合同審計(jì)工作

參加招投標(biāo)談判，對(duì)經(jīng)濟(jì)標(biāo)進(jìn)展審核，為公司決策層確定中標(biāo)單位作依據(jù);審核各項(xiàng)合同經(jīng)濟(jì)條款及付款條件，并做好備案，為下次同類合同供應(yīng)參考定價(jià)依據(jù)。在工作過程中，依據(jù)不同的工程狀況及參照其它房地產(chǎn)開發(fā)公司的合同經(jīng)營(yíng)條款修改合同結(jié)算條款，為公司的本錢掌握效勞。

核對(duì)合同執(zhí)行過程中施工用水電費(fèi)、審核工程進(jìn)度款，作為付款的依據(jù)。主要是：每月核算商品砼各棟的完成產(chǎn)值，按形象進(jìn)度核算兩家總承包公司的實(shí)際完成工程產(chǎn)值，其余分包產(chǎn)值的核算是隨時(shí)完成。

四、材料審計(jì)工作

材料的價(jià)格隨時(shí)都會(huì)消失波動(dòng)，我部不定期地對(duì)各項(xiàng)工程用材料價(jià)格進(jìn)展詢價(jià)，收集最精確的價(jià)格信息，并準(zhǔn)時(shí)供應(yīng)給材料部作為優(yōu)選供貨商的依據(jù)，為公司節(jié)省和掌握本錢供應(yīng)了堅(jiān)實(shí)的基??

我們還對(duì)公司選購(gòu)的材料做好明細(xì)賬，并對(duì)材料部的對(duì)賬單進(jìn)展審核確認(rèn)。

五、工程變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證工作

三期工程較大，分包施工工程多,穿插界面的鑒定及進(jìn)度付款施工形象部位確實(shí)認(rèn)等很多工程需要現(xiàn)場(chǎng)測(cè)量并核實(shí)，我部定期安排人員到現(xiàn)場(chǎng)做計(jì)量工作。要求現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)人員堅(jiān)持原則、責(zé)任心強(qiáng)、工作認(rèn)真，嚴(yán)格檢查，全部簽證必需有依據(jù)。比方：由于工程變更單及技術(shù)核定的延遲辦理引起的返工簽證肯定要附狀況說明，其余的零星簽證得有工程部確認(rèn)的書面工作通知單。

建議：在供應(yīng)相關(guān)技術(shù)資料時(shí)能跟上施工進(jìn)度，嚴(yán)格現(xiàn)場(chǎng)簽證的程序及簽證的依據(jù)，涉及金額較大簽證時(shí)肯定要報(bào)部門領(lǐng)導(dǎo)同意，重大的變更應(yīng)先進(jìn)展經(jīng)濟(jì)本錢分析比擬后才能予以變更;在工程開工前應(yīng)注意施工圖紙及方案的審核及確認(rèn);這些做法可以避開因工程變更太多而造成建筑本錢偏高或超標(biāo)，從而避開給公司利益造成不必要的損失。

六、審計(jì)部日常工作

1、本年度我部對(duì)員工進(jìn)展了具體分工，但又相互協(xié)作;有專人負(fù)責(zé)工程資料治理、收集和分發(fā);

2、對(duì)公司各項(xiàng)合同價(jià)、已付款做好登記;

3、積極完成公司安排的其他工作;

4、協(xié)作姚總搞好部門工作及與其他部門之間的協(xié)調(diào)。

5、準(zhǔn)時(shí)了解部門員工的工作狀況和進(jìn)度，不定期進(jìn)展抽查和復(fù)核，做到心中有數(shù)，充分了解每個(gè)人的工作力量及業(yè)務(wù)水平。

6、積極協(xié)作其他部門的工作。

七、2023年的工作規(guī)劃

2023年審計(jì)部的總體工作目標(biāo)是：積極主動(dòng)地開展三期工程各環(huán)節(jié)預(yù)算及結(jié)算，準(zhǔn)時(shí)評(píng)價(jià)三期工程階段性目標(biāo)執(zhí)行狀況和本錢掌握狀況。依據(jù)詳細(xì)的工作中不斷調(diào)整思路，以提高效率和節(jié)省本錢為目的，把審計(jì)工作的重心前移，將事后審計(jì)同事前、事中審計(jì)相結(jié)合，努力使審計(jì)的嚴(yán)厲性、專業(yè)性、預(yù)控性和效益性等作用得到最大程度的發(fā)揮。

詳細(xì)規(guī)劃如下：

1、連續(xù)做好三期工程的預(yù)結(jié)算工作

到2023年底1-3棟將全部交工，2023年初重點(diǎn)是進(jìn)展1-3棟總包工程結(jié)算的核對(duì)，并最終辦理工程結(jié)算。1-3棟各分包工程結(jié)算也要在上半年全部辦理完畢。主要的分包工程有：地下室及廚衛(wèi)防水、8棟樣板房裝飾、防火防盜門、欄桿、門窗、前室裝飾等。同時(shí)做好西組團(tuán)和8棟的預(yù)算工作，東組團(tuán)北區(qū)景觀預(yù)算，4-7棟的工作主要是依據(jù)變更調(diào)整工程量，預(yù)備明年年底的工程結(jié)算。

2、嚴(yán)格執(zhí)行合同條款的審核工作。

參加三期工程西組團(tuán)各項(xiàng)總分承包工程的及合同條款審核，運(yùn)用1/2期及東組團(tuán)的一些資源來對(duì)條款進(jìn)展優(yōu)化改動(dòng)。我部要連續(xù)積極協(xié)作工程部，努力做到從工程招投標(biāo)、施工方案選擇、合同條款、工程工程的簽證、材料的選定和價(jià)格確實(shí)定、直至竣工決算的全過程參加，為審計(jì)工作能深入細(xì)致的開展打下基??

3、加強(qiáng)審計(jì)部?jī)?nèi)部員工的培訓(xùn)工作，提高全部門的業(yè)務(wù)工作水平。

2023年將進(jìn)一步加大對(duì)部門員工的專業(yè)技能培訓(xùn)工作，要求部門員工能嫻熟應(yīng)用CAD軟件、工程量計(jì)算軟件及各種辦公軟件，能精確核算各種預(yù)算量。要求本部門造價(jià)人員常到現(xiàn)場(chǎng)觀看實(shí)際施工狀況，熟識(shí)施工圖紙及標(biāo)準(zhǔn)圖集、定額，準(zhǔn)時(shí)參與行業(yè)連續(xù)教育，吸取新學(xué)問、新資訊，以確保審計(jì)工作的質(zhì)量能逐年得到提高。

八、工作體會(huì)

過去的一年里，在公司領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)懷和支持下，加上部門員工的積極協(xié)作，我取得了一些成績(jī)，這些成績(jī)不是我個(gè)人所取得的，這是全部門員工的共同努力，首先我要感謝領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我的信任，感謝全部門員工的大力支持，也要感謝其他部門的全力協(xié)作。在新的一年里，我會(huì)更加努力工作，更加嚴(yán)密地團(tuán)結(jié)部門員工，積極開拓進(jìn)取，為三期工程和公司其他工程的建立把好關(guān)服好務(wù)，為公司的進(jìn)展壯大盡自己最大的努力。

我有成績(jī)也有不少缺點(diǎn)，比方有時(shí)候不夠急躁，對(duì)下屬工作指導(dǎo)不多，與員工之間的溝通太少，做審計(jì)工作時(shí)太斤斤計(jì)較，可能會(huì)得罪合作的一方，有可能會(huì)損害到公司的形象。今后我將更加留意工作的方式方法，在堅(jiān)持原則的狀況下也要留意工作的主動(dòng)性和敏捷性，既要維護(hù)公司的利益也要維護(hù)公司的影響，據(jù)理力爭(zhēng)的時(shí)候也要講究策略，留意面面俱到。在今后的工作中還需不斷總結(jié)閱歷教訓(xùn)，多和同事溝通、探討、學(xué)習(xí)，取長(zhǎng)補(bǔ)短。在注意實(shí)際工作閱歷積存的同時(shí)，還要不斷加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，全面提升自己的各方面水平。

盼望公司領(lǐng)導(dǎo)和其他部門的領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我的工作提出批判意見，我將虛心承受各位的意見和建議，在2023年把我個(gè)人的工作和全部門的工作做的更好，為公司的進(jìn)展壯大獻(xiàn)策獻(xiàn)力。

感謝!

2023審計(jì)經(jīng)理述職報(bào)告(2)

各位領(lǐng)導(dǎo)：

一年來，在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)心和指導(dǎo)下，我在審計(jì)部經(jīng)理的崗位上，帶著審計(jì)部的全體同仁嚴(yán)格根據(jù)年初制定的審計(jì)規(guī)劃，緊緊圍繞公司提出的加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項(xiàng)制度深入落實(shí)這一工作目標(biāo)，積極主動(dòng)地在公司內(nèi)部開展了審計(jì)工作。

經(jīng)過全體同志們的共同努力，取得了肯定成績(jī)，主要表現(xiàn)在：

1、從公司內(nèi)審工作的開展上實(shí)現(xiàn)了由原來的淺層次、窄領(lǐng)域的簡(jiǎn)潔審計(jì)向多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計(jì)的轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)了從創(chuàng)立到各項(xiàng)工作得以安康進(jìn)展的良性過渡。

2、從個(gè)人的工作力量發(fā)面，實(shí)現(xiàn)了從最初的不了解、不熟識(shí)，工作過分慎重當(dāng)心，甚至有些領(lǐng)域不敢介入，到現(xiàn)在能大膽的、全面的開展工作的轉(zhuǎn)變?？梢哉f經(jīng)過一年的努力，我現(xiàn)在已經(jīng)全部融入到了這個(gè)布滿活力、朝氣的大家庭中，但這與領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我的期望和要求還存有較大的差距。不過我信任有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任，有在座的各位部門經(jīng)理的大力支持，再加上我們?nèi)w審計(jì)人員的勤奮工作，公司的內(nèi)審工作肯定能一年會(huì)比一年有起色。同時(shí)也會(huì)能得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認(rèn)可及歡送。下面我從三個(gè)方面匯報(bào)工作：

一、2023年的主要工作

1、嚴(yán)格審計(jì)的紀(jì)律和制度

審計(jì)部是一個(gè)新設(shè)部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的進(jìn)展，我深知責(zé)任重大。為了使內(nèi)部審計(jì)工作在公司治理中得以順當(dāng)開展，審計(jì)部在成立后的第一次全體會(huì)議上，就依據(jù)制定的年度工作規(guī)劃，并結(jié)合內(nèi)部人員的詳細(xì)業(yè)務(wù)力量，本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅(jiān)持分工不分家的原則，進(jìn)展了內(nèi)局部工。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個(gè)方面提出了詳細(xì)的要求。這些根底工作的進(jìn)展，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻槷?dāng)綻開打下了扎實(shí)的根底。

2、積極開展對(duì)駐外分公司財(cái)務(wù)治理的監(jiān)視和評(píng)價(jià)

臨沂獅瑪公司是我公司至今唯一一家對(duì)外獨(dú)立開展經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的駐外分公司，年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近40000噸，加上銷售總公司的肥料，2023年銷售收入已經(jīng)突破了一億元，公司的資產(chǎn)總額也到達(dá)了1000多萬元。但是由于種種緣由，該公司始終沒有建立起完整、嚴(yán)密的內(nèi)部核算治理制度，從而使會(huì)計(jì)信息的反映帶有很大的不真實(shí)性，也給總公司的財(cái)務(wù)治理帶來了肯定的風(fēng)險(xiǎn)性。依據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們?cè)趯?duì)其會(huì)計(jì)核算進(jìn)展檢查審核的同時(shí)，先后分兩個(gè)階段對(duì)該公司的財(cái)務(wù)治理進(jìn)展標(biāo)準(zhǔn)、核查。第一階段是參照總公司的相關(guān)制度，幫忙該公司制定其內(nèi)部的財(cái)務(wù)治理制度，建立健全倉(cāng)庫(kù)治理的工作流程，健全會(huì)計(jì)核算的賬簿體系，標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)核算程序，建立嚴(yán)格的、定期的會(huì)計(jì)報(bào)告制度。其次階段，對(duì)標(biāo)準(zhǔn)后的會(huì)計(jì)核算制度，實(shí)施正常的審計(jì)檢查，通過這一系列工作，標(biāo)準(zhǔn)了該公司核算制度的同時(shí)，也教育了會(huì)計(jì)人員，增加了他們做好工作的責(zé)任心，起到了很好的效果。

3、嚴(yán)格費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定，嚴(yán)格費(fèi)用審核

今年是我公司各種費(fèi)用報(bào)銷新規(guī)定出臺(tái)的第一年，舊的報(bào)銷程序和標(biāo)準(zhǔn)對(duì)審計(jì)工作影響很大，突出反映在人們的熟悉上。審計(jì)是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計(jì)人員就是把這個(gè)關(guān)口的，將不符合規(guī)定的支出堵在這個(gè)關(guān)口之外，是我們審計(jì)人員的責(zé)任。我們從一開頭的單純的業(yè)務(wù)費(fèi)用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費(fèi)用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費(fèi)的審核、車間修理費(fèi)的審核等，根本上包括了全部的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時(shí)間，組織學(xué)習(xí)公司出臺(tái)公布的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自己的技能，主動(dòng)請(qǐng)教老同志，并對(duì)要點(diǎn)準(zhǔn)時(shí)做好筆記，所作的這一切都為做好這項(xiàng)工作打下了良好的根底。一年以來，盡管我們對(duì)費(fèi)用的審核量上不斷增大，但根本上沒有消失有問題的審核，從而有效的協(xié)作了公司的財(cái)務(wù)治理工作。

4、利用一切可利用的時(shí)機(jī)，為領(lǐng)導(dǎo)供應(yīng)市場(chǎng)監(jiān)管信息

依據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的安排，今年，我先后到河南和省內(nèi)的幾個(gè)市場(chǎng)。針對(duì)市場(chǎng)反映出的問題，進(jìn)展了核查，并結(jié)合核查進(jìn)展了市場(chǎng)調(diào)研，這也是審計(jì)部2023年工作規(guī)劃的一項(xiàng)根本內(nèi)容。核查中，我們晝夜兼程，為了把問題核查清晰，把市場(chǎng)調(diào)研精確，每到一處都積極地與客戶溝通，多方收集市場(chǎng)信息資料，這一切都為我們后期報(bào)告的撰寫積存了豐富的第一手資料。先后兩次的市場(chǎng)走訪，形成了近萬字的報(bào)告，把問題找準(zhǔn)了，建議提對(duì)了，得到了公司領(lǐng)導(dǎo)的確定和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評(píng)。

5、工業(yè)園區(qū)建立工程的結(jié)算工作已接近尾聲

依據(jù)工作規(guī)劃，并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織了對(duì)工業(yè)園區(qū)建立工程施工單位報(bào)價(jià)的核對(duì)及園區(qū)設(shè)備計(jì)價(jià)等工作。園區(qū)工程建立跨度長(zhǎng)、工程多、投資大、施工單位多、資料零散，我們通過努力一一克制了這些困難，截止到10月底這項(xiàng)工作已根本完畢。此項(xiàng)工作的順當(dāng)開展，既較好的維護(hù)了我們金正大公司的對(duì)形狀象，也為公司取得了可觀的經(jīng)濟(jì)效益。

6、應(yīng)收賬款的回收工作進(jìn)展順當(dāng)

根據(jù)工作規(guī)劃，組織了應(yīng)收賬款的回收工作。為了使這項(xiàng)工作做得扎實(shí)有效，在公司財(cái)務(wù)部的通力協(xié)作下，首先對(duì)截止到2023年12月31日之前的應(yīng)收賬款進(jìn)展了梳理，并依據(jù)內(nèi)部的落實(shí)狀況編制了賬齡分析表。本著先清沒有問題的客戶這一原則，組織實(shí)施了清查、清收工作。截止到今年10月底，共清收賬款176390元，較好的維護(hù)了公司的合法權(quán)益。

二、工作中存在的缺乏

1、審計(jì)工作還存在盲點(diǎn)，如對(duì)經(jīng)濟(jì)合同的審查。

在企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中產(chǎn)生的各類經(jīng)濟(jì)合同是企業(yè)經(jīng)營(yíng)治理的一項(xiàng)重要內(nèi)容。實(shí)施有效的經(jīng)濟(jì)合同審核也是內(nèi)部審計(jì)的一項(xiàng)重要工作。早在審計(jì)部成立之初就制定出了要建立有效的的合同治理機(jī)制的工作規(guī)劃，提出了要全程參加施工合同、大型設(shè)備及物資選購(gòu)合同的擬定、評(píng)審乃至簽訂的建議和目標(biāo)，并要求與有關(guān)科室、部門共同協(xié)作對(duì)合同的主要條款和要素進(jìn)展評(píng)審、會(huì)簽，以到達(dá)簽訂的全部合同都滿意可行性、合法性、效益性的要求，并對(duì)合同的執(zhí)行狀況進(jìn)展全過程跟蹤監(jiān)視。但是由于種種緣由，特殊是我自身的努力不夠，這項(xiàng)工作至今也沒有開展起來，形成了審計(jì)工作的一個(gè)盲點(diǎn)。(今年我向公司提出了要成立合同治理領(lǐng)導(dǎo)小組的建議)

2、審計(jì)工作還不夠深入、細(xì)致

審計(jì)工作是一項(xiàng)政策性、專業(yè)性很強(qiáng)的工作。在內(nèi)部審計(jì)工作當(dāng)中，既要本部門積極主動(dòng)，也需要其他科室部門的合作，更需要按公司規(guī)劃進(jìn)展。但是一年來可能由于我對(duì)公司要求的理解方面還存在差距，導(dǎo)致了我們工作中常常表現(xiàn)出依靠性大、主動(dòng)性差和開拓性不高的弱點(diǎn)。針對(duì)工作中反映出的三性，我又具體的找出了工作中存在的二十個(gè)問題。

3、審計(jì)的職能有待加強(qiáng)

回憶一年來我們的審計(jì)工作，往往理順性、標(biāo)準(zhǔn)性的成分多，審計(jì)評(píng)價(jià)的成分少。之所以消失這種現(xiàn)象與我的思想熟悉有關(guān)，更與我開拓意識(shí)不強(qiáng)有關(guān)。我始終認(rèn)為這只是剛開頭，一切還不標(biāo)準(zhǔn)，審計(jì)工作頭緒比擬亂，等理順好了以后的審計(jì)工作也就好開展了。正是這種思想的存在，使我們?cè)诠ぷ髦袩o形的淡化了審計(jì)的職能。

4、本部門的人員對(duì)公司開展的各項(xiàng)活動(dòng)參加不夠積極

審計(jì)部成立之初，從對(duì)公司內(nèi)開展內(nèi)部審計(jì)工作工程存在不確定性及為公司節(jié)省人力資源的角度考慮，組架不大?？蛇@樣一來，在保證正常的費(fèi)用審核和工資審核的前提下，再應(yīng)對(duì)其他活動(dòng)時(shí)，人員就顯得緊急了。特殊是下半年園區(qū)建立工程結(jié)算核對(duì)工作開展以來，審計(jì)部?jī)?nèi)每名成員的工作都無形中加重了，再參與公司進(jìn)行的活動(dòng)時(shí)就顯得力不從心了，所以對(duì)公司下半年特殊是進(jìn)入三季度后組織的活動(dòng)，我表現(xiàn)得不是很積極，或多或少的影響了整體的活動(dòng)效果。

三、2023年的工作規(guī)劃

2023年審計(jì)部的總體工作目標(biāo)是：在2023年審計(jì)工作在公司經(jīng)營(yíng)治理中取得了重大突破的根底上，積極主動(dòng)地開展企業(yè)的效益審計(jì)，加強(qiáng)對(duì)公司財(cái)務(wù)治理及會(huì)計(jì)資料的審計(jì)，評(píng)價(jià)其真實(shí)性、合規(guī)性及效益性。充分發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)視職能、評(píng)價(jià)職能和治理掌握職能。在詳細(xì)的工作中，進(jìn)一步調(diào)整工作思路，重點(diǎn)是要把審計(jì)工作的重心前移，將事后審計(jì)同事前、事中審計(jì)并重，努力使審計(jì)的批判性、愛護(hù)性和建立性的作用得到最大程度的發(fā)揮。為公司的二次創(chuàng)業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)做出應(yīng)有的奉獻(xiàn)。

詳細(xì)的工作有以下六個(gè)方面：

1、連續(xù)做好費(fèi)用及工資的審核

這項(xiàng)工作做好了，就表達(dá)了審計(jì)是企業(yè)經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士的作用。2023年由于我們特別注意與財(cái)務(wù)部的溝通與溝通，這項(xiàng)工作開展得還是比擬順當(dāng)?shù)?。特殊是?duì)車間及裝卸隊(duì)工資的審核結(jié)果上墻制度，既表達(dá)了審計(jì)的公正、公開、公正，也從某種程度上對(duì)治理者起到了警示作用。

2、重點(diǎn)對(duì)公司基建工程進(jìn)展審計(jì)

企業(yè)的基建工程既是一個(gè)投資大的地方，也是一個(gè)簡(jiǎn)單出問題給企業(yè)造成損失的地方。參照2023三季度以來我們進(jìn)展的工業(yè)園區(qū)基建工程的工程驗(yàn)收、施工單位報(bào)價(jià)核對(duì)的工作，雖然過程很順當(dāng)，也維護(hù)了公司的合法權(quán)益，但是這只是淺層次、簡(jiǎn)潔的、事后的審核，并不能很好的表達(dá)內(nèi)部審計(jì)對(duì)投資工程的治理監(jiān)視的作用。2023年我們要保證不僅從形式上，還要在內(nèi)容上對(duì)基建工程進(jìn)展全方位的整體監(jiān)視審計(jì)，積極爭(zhēng)取總公司及相關(guān)部室的協(xié)作，努力做到從工程立項(xiàng)、工程投標(biāo)、施工隊(duì)伍選擇及詳細(xì)施工合同的簽訂、施工過程中工程的變更簽證、建筑材料的選定和價(jià)格確實(shí)定，直至竣工決算的全過程參加，為審計(jì)工作能深入細(xì)致的開展打下根底，絕不只做最終收方工作的隨從者。

3、積極開展對(duì)公司財(cái)務(wù)信息的核查與審計(jì)

2023年制定的《內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》中已經(jīng)明確規(guī)定了要定期開展對(duì)公司財(cái)務(wù)活動(dòng)的審核任務(wù)。但由于我沒有把主要精力放在這項(xiàng)工作上，所以很難對(duì)公司的財(cái)務(wù)治理作出正確的評(píng)價(jià)，也沒能為公司領(lǐng)導(dǎo)供應(yīng)過有效的治理信息。2023年我們審計(jì)部將每季度對(duì)公司的財(cái)務(wù)收支憑證審計(jì)一次，重點(diǎn)監(jiān)視檢查各項(xiàng)制度的執(zhí)行狀況和會(huì)計(jì)處理狀況。全年分兩次對(duì)總公司的經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)展全面的審計(jì)，評(píng)價(jià)其真實(shí)性、合理性及有效性，努力為公司決策層供應(yīng)準(zhǔn)時(shí)有效的財(cái)務(wù)狀況和公司經(jīng)營(yíng)治理狀況的信息。

2023年我們還要加強(qiáng)對(duì)生產(chǎn)一線本錢核算的監(jiān)管，全年規(guī)劃對(duì)每一個(gè)生