上海銀行-011.一般授信業(yè)務調(diào)查報告格式

上海銀行授信審批中心PAGEPAGE5調(diào)查報告送審業(yè)務概況編號：一、送審簡況：送審單位負責人詳見填寫要求1客戶經(jīng)理審查人詳見填寫要求2二、授信業(yè)務簡況：申請人申請金額敞口金額申請期限利率（可選同期基準、基準上浮、基準下浮）手續(xù)費率詳見填寫要求3授信品種（可選流貸、貼現(xiàn)、承兌、保函、開證等，并寫明各品種的金額、幣種）申請性質(zhì)（可選首貸、原額度續(xù)借、增量；若是增量，寫清增量的敞口額度以及增量后總的授信額度和總的敞口額度）擔保方式（可選信用、保證、抵押、質(zhì)押、保證金，并寫清保證金比例%）申請用途還款來源本行存量結(jié)構(gòu)關聯(lián)企業(yè)額度三、申請人基本情況：（財務報表為年月，單位：萬元）成立日期注冊資本實收資本所有制性質(zhì)詳見填寫要求4行業(yè)類別日均存款投資構(gòu)成信用等級詳見填寫要求5法定代表人總資產(chǎn)凈資產(chǎn)資產(chǎn)負債率借款總額凈資產(chǎn)借款率銷售收入利潤總額經(jīng)營性凈現(xiàn)金流流動比率速動比率應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)對外擔保應付帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)四、保證人（或承兌人）基本情況：（財務報表為年月，單位：萬元）擔保人名稱成立日期注冊資本實收資本所有制性質(zhì)詳見填寫要求4行業(yè)類別是否關聯(lián)投資構(gòu)成信用等級詳見填寫要求5總資產(chǎn)凈資產(chǎn)資產(chǎn)負債率借款總額銷售收入利潤總額流動比率速動比率對外擔保五、抵、質(zhì)押狀況：抵、質(zhì)押物抵、質(zhì)押率填寫要求：1、“負責人”為送審單位行長（總經(jīng)理）或經(jīng)轉(zhuǎn)授權(quán)的副行長（副總經(jīng)理）；2、“審查人”為送審單位評審報告撰寫人；3、“手續(xù)費率”若需上報審批，應明示審批情況；4、“所有制性質(zhì)”可選國有獨資、國有控股、民營控股等；如為上市公司請一并注明；如為中外合資企業(yè)請寫明主要投資外方；如為港澳臺企業(yè)請注明；如為經(jīng)境外轉(zhuǎn)投資企業(yè)請注明。5、“信用等級”應明示：（1）“外部評級”或“內(nèi)部評級”；（2）“大中型企業(yè)”模塊或“小企業(yè)模塊”；（3）“年度評級”或“即期評級”，年度/即期評級應注明年份/月份。第二章申請人情況分析一、申請人的基本情況1.成立時間：(參照營業(yè)執(zhí)照上的成立日期，同時注明經(jīng)營期限以及營業(yè)執(zhí)照的有效期限)2.法定代表人：（參照營業(yè)執(zhí)照上的法定代表人名稱，如是境外人士請注明國籍）3.注冊資本：（寫清金額、幣種和實際到位的金額，若未全額到位，需寫明法定的最后到位日和剩余部分預計何時到位）4.資本金構(gòu)成：出資人名稱出資額（RMB/USD）出資比例出資方式實際到位金額合計5.歷史沿革：（寫清近三年來申請人股東和資本金的變化情況）6.企業(yè)性質(zhì)：（可選國有獨資、國有控股、民營控股等；如為上市公司請一并注明；如為中外合資企業(yè)請寫明主要投資外方；如為港澳臺企業(yè)請注明；如為經(jīng)境外轉(zhuǎn)投資企業(yè)請注明）7.主營范圍：（參照營業(yè)執(zhí)照上的主營范圍填列）8.管理層情況：姓名職務出生年月教育背景工作經(jīng)歷……要求：上述表格中所需填列的管理層人員至少包括但不限于：法人代表、總經(jīng)理、財務主管、其他必要人員（如企業(yè)實際控制人、有決策作用的副總、總監(jiān)等）。同時必須用文字形式寫明管理人員是否存在不良記錄和不良嗜好。9.政府背景情況：10.股東背景情況：要求：①必須清楚描述實際控制方情況，尤其是母公司為港臺客戶、在臺灣上市、上柜的公司；②集團性客戶或有較多關聯(lián)企業(yè)的客戶，必須有股權(quán)結(jié)構(gòu)圖，圖上標明投資關系、投資額、控股比例、同時對主要企業(yè)的主營業(yè)務、上下游產(chǎn)業(yè)鏈關系、在各行取得的融資情況必需有詳細描述。11.關聯(lián)企業(yè)在我行的授信情況：企業(yè)名稱與申請人關系授信金額實際使用額度到期日擔保情況利率、費率12.重大事項：要求：對申請人在申報業(yè)務前一年內(nèi)出現(xiàn)的重大事項予以說明和分析，主要內(nèi)容包括但不限于：①重大體制改革；②重大建設項目；③重大法律訴訟、重大事故和賠償；④重大經(jīng)營管理變化；⑤環(huán)保政策對其影響；⑥稅收政策對其影響。二、申請人經(jīng)營情況主營業(yè)務描述：要求：分析主要業(yè)務的內(nèi)容，主要業(yè)務占比、業(yè)務流程、經(jīng)營模式、產(chǎn)能情況等；對于制造業(yè)客戶，須寫清企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品，生產(chǎn)場地占地面積、何時正式生產(chǎn)、產(chǎn)能設計情況、目前達產(chǎn)情況、產(chǎn)能利用率、各主要產(chǎn)品的占比情況、毛利情況，同時詳細描述產(chǎn)、供、銷的生產(chǎn)流程。對于貿(mào)易型企業(yè)，須寫清主要的貨物品種及在總收入中的比重；各貨物是進口還是出口、是自營還是代理；各貨物對應的國家及上下家客戶名稱等。上、下游客戶情況及結(jié)算方式：前五位主要客戶及其占比國內(nèi)外比重結(jié)算方式平均帳期采購環(huán)節(jié)國內(nèi)：國外：國內(nèi)：國外國內(nèi)：國外銷售環(huán)節(jié)國內(nèi)：國外國內(nèi)：國外國內(nèi)：國外要求：分析上下游客戶的名稱、業(yè)務集中度，并分析受信人與上、下游客戶之間的結(jié)算方式、帳期等；重點分析關聯(lián)方采購和銷售的金額和占比。經(jīng)營優(yōu)、劣勢分析：要求：分析申請人在品牌、銷售策略、供銷渠道、生產(chǎn)工藝等方面的經(jīng)營優(yōu)勢或劣勢。近期發(fā)展規(guī)劃：要求：分析申請人生產(chǎn)能力的擴張、新產(chǎn)品的開發(fā)、新業(yè)務的拓展、業(yè)務的轉(zhuǎn)型等發(fā)展計劃；三、行業(yè)分析要求：結(jié)合產(chǎn)業(yè)研究報告，闡述主營業(yè)務所處行業(yè)的國、內(nèi)外發(fā)展現(xiàn)狀，發(fā)展前景預測，國家對該行業(yè)的產(chǎn)業(yè)政策及稅收政策的重大變化。四、財務分析（具體科目、比率和趨勢分析詳見附件）以下分析所選取的××年、××年、××年財務報表已經(jīng)××會計師事務所審計。審計意見為__________（若有相關審計意見需詳細摘錄）。（若報表未經(jīng)審計也請說明）單位：萬元損益分析科目年（1）年（2）％（3）年（4）％（5）去年同期（6）即期報表（7）％（8）主營收入主營利潤營業(yè)利潤投資收益利潤總額毛利率營業(yè)利潤率利潤率投資收益率注：（1）、（2）、（4）填寫前三年年報數(shù)據(jù)；（3）=[（2）-（1）]/（1）；（5）=[（4）-（2）]/（2）；（8）=[（7）-（6）]/（6）要求：1.對近三年年報進行比較分析（必須要對申請人的即期報表進行同期比較分析），分析內(nèi)容主要有：①銷售收入增、減幅度及原因；②.毛利率增減幅度及原因；③營業(yè)利潤增減幅度及原因；④投資收益增減原因；⑤.利息費用增減情況；⑥.其他主要非經(jīng)營性（營業(yè)外收入、其他業(yè)務利潤）收入的來源；2..要求申請人提供主營收入和利潤的預測數(shù)據(jù)，并根據(jù)前二年的發(fā)展趨勢評價企業(yè)經(jīng)營計劃完成的可能性（若上半年報送授信的，提供當年的預測數(shù)據(jù)；下半年報送授信的提供對當年和明年的預測數(shù)據(jù)），3.即期“年月”的書寫格式必須為“××年×－×月”如“2006年1-3月”對于變動較大的三項費用以及金額或變動較大的其他業(yè)務利潤、補貼收入、營業(yè)外收支等亦須在上表中填列，并詳細分析原因。（二）資產(chǎn)負債分析科目年月日年月日年月日年月日權(quán)益結(jié)構(gòu)資產(chǎn)總額凈資產(chǎn)實收資本資本公積未分配利潤資產(chǎn)類流動資產(chǎn)銀行存款短期投資應收帳款應收票據(jù)預付帳款其他應收款存貨長期投資固定資產(chǎn)負債類流動負債短期借款應付票據(jù)應付賬款其他應付款長期借款財務比率年月日年月日年月日年月日資產(chǎn)負債率凈資產(chǎn)借款率資本固定化率流動比率速動比率應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)應付帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)要求：表格中的財務科目為必填項，另外凡占總資產(chǎn)10％以上的科目以及其它調(diào)查人員認為重要的科目需補充填入表格中。建議：表格中日期也可表述為：年/月/日2.主要財務數(shù)據(jù)及財務結(jié)構(gòu)分析：要求：應包括財務結(jié)構(gòu)類指標分析及主要財務數(shù)據(jù)的明細分析，主要大額科目的形成和變動要深究原因。3.財務趨勢分析：要求：主要對三年內(nèi)各項財務指標趨勢分析。主要分析客戶近三年的財務狀況及變化情況；分析財務報表主要科目和財務比率的重大或異常變化原因；(三)、現(xiàn)金流量分析：年年年經(jīng)營活動現(xiàn)金流入經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量投資活動現(xiàn)金流入投資活動現(xiàn)金凈流量籌資活動現(xiàn)金流入籌資活動現(xiàn)金凈流量凈現(xiàn)金流量要求：分析客戶近三年的現(xiàn)金流量及變化情況，評價客戶到期還本付息的現(xiàn)金支付能力。建議：1.預測當年度（或下一年度）現(xiàn)金流量趨勢；2.盡量取得并分析即期的現(xiàn)金流量表。（四）對外擔保情況被擔保單位擔保余額與申請人關系互保金額是否逾期要求：若貸款卡中有逾期情況發(fā)生，需寫明原因。（五）總體財務評價：五、他行融資情況銀行名稱授信金額授信品種期限（到期日）額度使用情況擔保方式利率、費率要求：1.授信品種指：流動資金貸款、承兌、開證等，具體品種的細分金額應明確填列；2.他行大額授信必需了解到期日，同時了解他行對即將到期的大額授信的續(xù)支持態(tài)度；3.利率”應填列上下浮動幅度；4.擔保方式須明確保證人或抵質(zhì)押物名稱；5.除目前融資行外，了解申請人是否還在向其他銀行申請融資。第三章授信合理性、安全性、效益性分析一、授信方式：要求：闡述本次授信業(yè)務（融資）品種、金額、期限、利率/費率及擔保方式；若是增量授信，寫清增量的敞口額度以及增量后總的授信額度和總的敞口額度；若利率/費率需要上報審批，應明示審批情況；擔保方式應與同業(yè)對比。二、特殊業(yè)務授信方案：1、貿(mào)易融資方案（適用于貿(mào)易融資業(yè)務）。應畫出具體業(yè)務的“業(yè)務流程圖”，同時在“業(yè)務流程圖”基礎上對授信業(yè)務所涉及的貨物流、單證流和資金流作詳細說明。貨物流包括但不限于：貨物的品種、對應的國家或客戶、我行授信額度是用于申請人成熟商品還是新增商品、申請人供銷渠道的穩(wěn)定性、貨物價格的波動幅度等。單證流包括但不限于：單證是否為常規(guī)單證，相關開證行、議付行，有無軟條款限制等。資金流包括但不限于：貿(mào)易項下資金結(jié)算路徑、與授信對應的上、下游客戶的結(jié)算方式，資金回籠期限與貿(mào)易融資期限的匹配性等。重點分析貿(mào)易流程中的風險控制措施，我行對于物流、資金流的監(jiān)管是否到位，是否能夠有效規(guī)避法律風險和操作風險。2、重組方案（適用于重組業(yè)務）。3、批量授信方案（適用于批量授信業(yè)務）。三、授信用途合理性：要求：結(jié)合申請人以往的經(jīng)營情況、資金流情況以及申請人實際的經(jīng)營內(nèi)容、經(jīng)營范圍，評價申請人借款用途的真實性、合理性。對于政府類貸款，須闡述項目取得的相關批復文件，并分析文件是否齊全；項目總投資估算及項目資金籌措等。四、還款來源分析：要求：結(jié)合申請人經(jīng)營能力、償債能力進行客觀還款能力的分析；并結(jié)合其信用進行主觀還款意愿的分析。若還款來源為政府統(tǒng)籌安排，須分析該級政府近三年財政收支情況、可支配財政收入以及該級政府各類融資平臺總的負債余額情況。五、效益分析：要求：分析申請人目前在我行的往來情況，送審業(yè)務對我行穩(wěn)定和增加存款、擴大結(jié)算業(yè)務、拓展中間業(yè)務等方面的影響。第四章?lián)Ｇ闆r分析一、保證擔保1.保證人名稱：2.成立日期：3.注冊資金：4.資本金構(gòu)成：公司名稱出資額（RMB/USD）出資比例出資方式5.主營業(yè)務描述：6.經(jīng)營情況：要求：對保證人主營業(yè)務、業(yè)務流程、經(jīng)營模式、市場行業(yè)情況等進行描述；7.保證人財務狀況分析：單位：萬元科目年月日年月日年月日年月日權(quán)益結(jié)構(gòu)資產(chǎn)總額凈資產(chǎn)實收資本資本公積未分配利潤資產(chǎn)類流動資產(chǎn)銀行存款短期投資應收帳款應收票據(jù)其他應收款存貨長期投資固定資產(chǎn)負債類(主要科目)流動負債短期借款應付賬款應付票據(jù)其他應付款長期借款損益類主營收入營業(yè)利潤投資收益利潤總額財務比率年月日年月日年月日年月日資產(chǎn)負債率凈資產(chǎn)借款率資本固定化率流動比率速動比率應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)應付帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)毛利率營業(yè)利潤率利潤率要求：參照申請人財務分析方法，列表分析保證人近三年的財務情況。8.保證人或有負債情況：被擔保單位擔保余額與擔保人關系是否逾期要求：若貸款卡中有逾期情況發(fā)生，需寫明原因。9.保證人與申請人的關系：10.擔保能力綜合評價：（二）抵（質(zhì)）押擔保：抵（質(zhì)）押物的基本情況（土地、在建工程、房地產(chǎn)等）權(quán)屬名稱概況（包括地理位置、面積等、產(chǎn)權(quán)性質(zhì)）評估價格評估單價扣除項權(quán)證號碼（機器設備、船舶、航空器等）權(quán)屬設備名稱賬面價值評估價值扣除項要求：扣除項應考慮稅收、市場等影響抵質(zhì)押物變現(xiàn)價值的因素。（股權(quán)質(zhì)押）權(quán)屬股權(quán)名稱及數(shù)量最近一期經(jīng)審計的每股凈資產(chǎn)按每股凈資產(chǎn)計算的質(zhì)押股權(quán)價值質(zhì)押股權(quán)對應企業(yè)上一年度主營收入質(zhì)押股權(quán)對應企業(yè)上一年度利潤注：如抵（質(zhì)）押物為上述表格中抵（質(zhì)）押物外的其他抵（質(zhì)）押物，送審單位應根據(jù)抵（質(zhì)）押物的特征自行設計格式并進行分析說明。2.抵（質(zhì)）押物目前使用狀況：要求：抵質(zhì)押物是自用還是出租；若是出租，應調(diào)查相關租賃合同，說明年租賃收入情況以及主要承租人名稱，租賃期限及租金收付方式，并關注是否存在融資性租賃等根據(jù)合同租賃到期后抵押物所有權(quán)發(fā)生變更的情況；若以個人住宅抵押擔保，應說明是否為家庭唯一一套住宅。3.抵（質(zhì)）押價值及變現(xiàn)能力評價：4.抵（質(zhì)）押物擔保能力綜合評價：要求：對擔保情況應說明擔保人的主體資格、資信狀況、代償能力、擔保（反擔保）率、抵押物、抵押物（權(quán)）的物類、權(quán)屬、流動性和可控性。第五章前次授信期內(nèi)業(yè)務評價一、前次審批意見的執(zhí)行情況前次審批意見。支行執(zhí)行情況。二、前次授信期內(nèi)申請人業(yè)務往來及綜合回報情況要求：分析