項(xiàng)目三 任務(wù)2 熟悉業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)摸索

項(xiàng)目三熟悉業(yè)務(wù)，經(jīng)營(yíng)摸索企業(yè)認(rèn)知實(shí)訓(xùn)指導(dǎo)（手工沙盤(pán)模擬）目錄Contents任務(wù)一沙盤(pán)模擬年初工作任務(wù)二沙盤(pán)模擬日常運(yùn)營(yíng)任務(wù)三沙盤(pán)模擬年末工作項(xiàng)目三

熟悉業(yè)務(wù)，經(jīng)營(yíng)摸索任務(wù)二

沙盤(pán)模擬日常運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目三熟悉業(yè)務(wù)，經(jīng)營(yíng)摸索導(dǎo)學(xué)語(yǔ)：在做好年初營(yíng)運(yùn)規(guī)劃之后，就可以進(jìn)行企業(yè)的年度運(yùn)營(yíng)了，大家是否躍躍欲試了呢？別急，在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中要進(jìn)行規(guī)范的操作，防止出現(xiàn)由于操作失誤影響結(jié)果的情況。一、企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)流程（4個(gè)季度）圖2-1經(jīng)營(yíng)記錄表（一）依據(jù)：《ERP沙盤(pán)模擬經(jīng)營(yíng)記錄表》一、企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)流程（4個(gè)季度）（二）具體流程：1.季初盤(pán)點(diǎn)；2.申請(qǐng)短期貸款／更新短期貸款／還本付息；3.原材料入庫(kù)；4.下原料訂單；5.更新生產(chǎn)／完工入庫(kù)；6.投資新生產(chǎn)線／變賣生產(chǎn)線／生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)；7.開(kāi)始下一批生產(chǎn)；圖2-1經(jīng)營(yíng)記錄表一、企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)流程（4個(gè)季度）（二）具體流程：8.更新應(yīng)收款／應(yīng)收款收現(xiàn)；9.按訂單交貨；10.產(chǎn)品研發(fā)投資、新市場(chǎng)開(kāi)拓；11.支付行政管理費(fèi)；12.其他現(xiàn)金收支情況登記；13.季末盤(pán)點(diǎn)。圖2-1經(jīng)營(yíng)記錄表二、企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)的具體操作圖2-2盤(pán)面“現(xiàn)金區(qū)”（一）季初盤(pán)點(diǎn)執(zhí)行要點(diǎn)：財(cái)務(wù)總監(jiān)清點(diǎn)“現(xiàn)金區(qū)”的現(xiàn)金，按實(shí)填寫(xiě)金額。圖2-3季初盤(pán)點(diǎn)記錄二、企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)的具體操作（二）申請(qǐng)短期貸款／更新短期貸款／還本付息1.申請(qǐng)短期貸款（1）貸款時(shí)間：4個(gè)季度（2）計(jì)算公式：目前剩余現(xiàn)金±組織生產(chǎn)費(fèi)用/收入-其他事務(wù)支出【例1】企業(yè)目前剩余現(xiàn)金29萬(wàn)元，原材料入庫(kù)需要支付3萬(wàn)元，新建生產(chǎn)線需要27萬(wàn)元，另需要支付加工費(fèi)3萬(wàn)元，支付管理費(fèi)用1萬(wàn)元。請(qǐng)各團(tuán)隊(duì)討論企業(yè)是否需要貸款？如果需要，貸款的金額是多少？二、企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)的具體操作【例1】企業(yè)目前剩余現(xiàn)金29萬(wàn)元，原材料入庫(kù)需要支付3萬(wàn)元，新建生產(chǎn)線需要27萬(wàn)元，另需要支付加工費(fèi)3萬(wàn)元，支付管理費(fèi)用1萬(wàn)元。請(qǐng)各團(tuán)隊(duì)討論企業(yè)是否需要貸款？如果需要，貸款的金額是多少？答案要點(diǎn)：29-3-27-3-1=-5（萬(wàn)元）。判斷：需要貸款，貸款金額20萬(wàn)元。二、企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)的具體操作（二）申請(qǐng)短期貸款／更新短期貸款／還本付息1.申請(qǐng)短期貸款（3）執(zhí)行要點(diǎn)：如企業(yè)需要借入40W短期借款，則短期借款借入后，放置一個(gè)空桶在短期借款的第四賬期處，在空桶內(nèi)放置一張借入該短期借款信息（40W）的紙條，并將現(xiàn)金放在現(xiàn)金庫(kù)中。圖2-4盤(pán)面“短期貸款區(qū)”圖2-5申請(qǐng)短期貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)記錄二、企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)的具體操作（二）申請(qǐng)短期貸款／更新短期貸款／還本付息2.更新短期貸款執(zhí)行要點(diǎn)：在盤(pán)面將短期借款往現(xiàn)金庫(kù)方向推進(jìn)一格，表示短期貸款離還款時(shí)間更接近。如：上一季度在第四賬期處，本季度移至第三賬期處。如果盤(pán)面短期借款處于第一賬期處，則表示該貸款下季度到期，應(yīng)還本付息。圖2-6盤(pán)面“短期貸款區(qū)”二、企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)的具體操作（二）申請(qǐng)短期貸款／更新短期貸款／還本付息3.還本付息執(zhí)行要點(diǎn)：財(cái)務(wù)總監(jiān)從現(xiàn)金庫(kù)中拿出利息放在沙盤(pán)“綜合費(fèi)用”的“利息”處；拿出相當(dāng)于應(yīng)歸還借款本金的現(xiàn)金到交易處償還短期借款。二、企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)的具體操作（二）申請(qǐng)短期貸款／更新短期貸款／還本付息3.還本付息如：借款本金為20W，則到期還本付息金額為21W，應(yīng)從現(xiàn)金庫(kù)中拿出1W利息放在沙盤(pán)“綜合費(fèi)用”的“利息”處；拿出20W歸還借款本金的現(xiàn)金到交易處償還短期借款，并清空盤(pán)面上“短期貸款”第一賬期處的空桶。圖2-7盤(pán)面“綜合費(fèi)用”區(qū)域圖2-8更新貸款/還本付息業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)記錄二、企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)的具體操作【例2】貸款20萬(wàn)元，到期需要支付多少利息？還本付息盤(pán)面如何操作？利息：20×5%=1（萬(wàn)元）盤(pán)面操作提示：1.從“現(xiàn)金區(qū)”拿出20W歸還到交易處償還短期借款，并清空盤(pán)面上“短期貸款”第一賬期處的空桶；2.從現(xiàn)金庫(kù)中拿出1W利息放在沙盤(pán)“綜合費(fèi)用”的“利息”處?！緶y(cè)試題】季初盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金40W，本季還本付息0，原材料入庫(kù)3W，新建生產(chǎn)線27W，開(kāi)始下一批生產(chǎn)3W，支付管理費(fèi)用1W,下季無(wú)須還本付息21W，請(qǐng)思考：1.企業(yè)本季度需要貸款嗎？2.如果需要貸款的話，貸款金額為多少？該筆貸款到期需要支付多少利息？【思考】有了資金，又拿到了訂單，下一步的任務(wù)是什么？二、企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)的具體操作（三）原材料入庫(kù)執(zhí)行要點(diǎn)：財(cái)務(wù)總監(jiān)從現(xiàn)金區(qū)取出相應(yīng)的現(xiàn)金交予采購(gòu)總監(jiān)，同時(shí)在運(yùn)營(yíng)表記錄；采購(gòu)總監(jiān)將現(xiàn)金交給供應(yīng)商，買回原材料。如：企業(yè)在上一季度預(yù)定了3個(gè)R1原材料，本季度需要辦理原材料入庫(kù)手續(xù)。將盤(pán)面“R1訂單”處的3個(gè)空桶翻轉(zhuǎn)后移至“R1原材料庫(kù)”處，從財(cái)務(wù)總監(jiān)處領(lǐng)取3W現(xiàn)金在在交易處買回原材料后，放在沙盤(pán)對(duì)應(yīng)的原材料庫(kù)中。R1R1R1圖2-9盤(pán)面“R1原材料庫(kù)”二、企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)的具體操作（四）下原料訂單執(zhí)行要點(diǎn)：采購(gòu)總監(jiān)向供應(yīng)商預(yù)定材料，同時(shí)在盤(pán)面原材料訂單處倒扣上相應(yīng)的空桶（1個(gè)空桶代表1W的材料訂單）。如：下1個(gè)R1原材料訂單，則在材料訂單處放置1個(gè)空桶。圖2-10盤(pán)面“R1原材料庫(kù)”圖2-11原材料業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)記錄【例3】根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃，下季度準(zhǔn)備新投產(chǎn)3個(gè)P1產(chǎn)品，2個(gè)P2產(chǎn)品，本季度該如何下原材料主訂單？下個(gè)季度將會(huì)有多少材料入庫(kù)?！敬鸢浮?個(gè)R1，2個(gè)R2。下個(gè)季度將會(huì)有5個(gè)R1，2個(gè)R2驗(yàn)收入庫(kù)。二、企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)的具體操作（五）更新生產(chǎn)/完工入庫(kù)執(zhí)行要點(diǎn)：生產(chǎn)總監(jiān)將生產(chǎn)線上的在制品向前推移一格，已經(jīng)完工的產(chǎn)品將其驗(yàn)收入庫(kù)，同時(shí)在運(yùn)營(yíng)表上記錄完工產(chǎn)品的數(shù)量。圖2-12生產(chǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)記錄二、企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)的具體操作（六）新建/在建/變賣——生產(chǎn)線執(zhí)行要點(diǎn)：財(cái)務(wù)總監(jiān)從現(xiàn)金區(qū)取出對(duì)應(yīng)的現(xiàn)金交予生產(chǎn)總監(jiān)，填寫(xiě)運(yùn)營(yíng)表；生產(chǎn)總監(jiān)將現(xiàn)金交予設(shè)備供應(yīng)商，換回對(duì)應(yīng)的生產(chǎn)線（其中手工線直接擺放在盤(pán)面，自動(dòng)線則需反扣在盤(pán)面，表示“在建”，同時(shí)在“生產(chǎn)線凈值處”放在對(duì)應(yīng)的現(xiàn)金）。二、企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)的具體操作（六）新建/在建/變賣——生產(chǎn)線倒扣如：第一季度購(gòu)進(jìn)一條手工生產(chǎn)線，第二季度購(gòu)進(jìn)一條自動(dòng)生產(chǎn)線。圖2-14新建、在建生產(chǎn)線業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)記錄圖2-13盤(pán)面生產(chǎn)線手工線3Q2Q1Q全自動(dòng)1QP1P2P1R1P2R1R2WR1R2（七）開(kāi)始下一批生產(chǎn)執(zhí)行要點(diǎn)：生產(chǎn)總監(jiān)從原材料庫(kù)取出原材料，分別放至生產(chǎn)線上；財(cái)務(wù)總監(jiān)從現(xiàn)金區(qū)取出相應(yīng)的現(xiàn)金，分別支付新上線產(chǎn)品加工費(fèi)1W/個(gè)。二、企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)的具體操作圖2-15盤(pán)面生產(chǎn)中心二、企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)的具體操作（七）開(kāi)始下一批生產(chǎn)執(zhí)行要點(diǎn)：生產(chǎn)總監(jiān)從原材料庫(kù)取出原材料，分別放至生產(chǎn)線上；財(cái)務(wù)總監(jiān)從現(xiàn)金區(qū)取出相應(yīng)的現(xiàn)金，分別支付新上線產(chǎn)品加工費(fèi)1W/個(gè)。圖2-16支付加工費(fèi)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)記錄二、企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)的具體操作（八）更新應(yīng)收款/應(yīng)收款收現(xiàn)執(zhí)行要點(diǎn)：財(cái)務(wù)總監(jiān)把“應(yīng)收款區(qū)”上表示應(yīng)收款的空桶向前推移一格。若應(yīng)收款到期，則收回相應(yīng)的款項(xiàng)。圖2-18更新應(yīng)收款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)記錄圖2-17盤(pán)面應(yīng)收款區(qū)域二、企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)的具體操作（九）按訂單交貨執(zhí)行要點(diǎn)：營(yíng)銷總監(jiān)按銷售訂單按時(shí)交貨，并取得相應(yīng)的銷售收入，同時(shí)在運(yùn)營(yíng)表上填寫(xiě)相應(yīng)的金額。圖2-19按訂單交貨業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)記錄【模擬演練】生產(chǎn)中心：3條手工線正在生產(chǎn)P1產(chǎn)品，目前位于2Q，2條自動(dòng)線正在生產(chǎn)P1產(chǎn)品，計(jì)劃本季度新建2條自動(dòng)線，目前沒(méi)有應(yīng)收款，有一張2個(gè)P1產(chǎn)品銷售額10萬(wàn)元的訂單。請(qǐng)各團(tuán)隊(duì)按崗位分工進(jìn)行盤(pán)面操作，并填寫(xiě)經(jīng)營(yíng)記錄表。（十）產(chǎn)品研發(fā)投資、新市場(chǎng)開(kāi)拓1.產(chǎn)品研發(fā)投資（P2產(chǎn)品）研發(fā)時(shí)間：第二年第3、4季度研發(fā)費(fèi)用：2W/Q有效期：永久有效注意：可隨時(shí)中斷和延續(xù)二、企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)的具體操作第一季度2W第二季度2W圖2-19盤(pán)面P2生產(chǎn)資格（十）產(chǎn)品研發(fā)投資、新市場(chǎng)開(kāi)拓1.產(chǎn)品研發(fā)投資（P2產(chǎn)品）執(zhí)行要點(diǎn)：第3季度，財(cái)務(wù)總監(jiān)將2W現(xiàn)金放置在產(chǎn)品研發(fā)對(duì)應(yīng)的空桶內(nèi)，同時(shí)將領(lǐng)取的P2產(chǎn)品生產(chǎn)資格證倒扣在“P2生產(chǎn)資格”處。第4季度，財(cái)務(wù)總監(jiān)將2W現(xiàn)金放置在產(chǎn)品研發(fā)對(duì)應(yīng)的空桶內(nèi)，同時(shí)將P2產(chǎn)品生產(chǎn)資格證翻轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)，表示已經(jīng)取得P2產(chǎn)品的生產(chǎn)資格證。二、企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)的具體操作圖2-20產(chǎn)品研發(fā)投資經(jīng)營(yíng)記錄（十）產(chǎn)品研發(fā)投資、新市場(chǎng)開(kāi)拓2.新市場(chǎng)開(kāi)拓（區(qū)域市場(chǎng)）研發(fā)時(shí)間：第二年第4季度研發(fā)費(fèi)用：1W有效期：永久有效執(zhí)行要點(diǎn)：財(cái)務(wù)總監(jiān)將1W現(xiàn)金放置在市場(chǎng)開(kāi)拓對(duì)應(yīng)的空桶內(nèi)，同時(shí)將領(lǐng)取的區(qū)域市場(chǎng)準(zhǔn)入證放置在“區(qū)域市場(chǎng)準(zhǔn)入”處。二、企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)的具體操作1W圖2-21盤(pán)面區(qū)域市場(chǎng)準(zhǔn)入圖2-22新市場(chǎng)開(kāi)拓業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)記錄（十一）支付管理費(fèi)執(zhí)行要點(diǎn)：財(cái)務(wù)總監(jiān)每季度從現(xiàn)金區(qū)取出1W現(xiàn)金放置在綜合費(fèi)用的“管理費(fèi)”處，同時(shí)在運(yùn)營(yíng)表記錄“-1”。二、企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)的具體操作圖2-23支付管理費(fèi)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)記錄【模擬演練】生產(chǎn)中心：3條手工線正在生產(chǎn)P1產(chǎn)品，目前位于2Q，2條自動(dòng)線正在生產(chǎn)P1產(chǎn)品，計(jì)劃本季度新建2條自動(dòng)線，目前沒(méi)有應(yīng)收款，有一張2個(gè)P1產(chǎn)品銷售額10萬(wàn)元的訂單。請(qǐng)各團(tuán)隊(duì)按崗位分工進(jìn)行盤(pán)面操作，并填寫(xiě)經(jīng)營(yíng)記錄表?！舅伎肌啃∶鞯膱F(tuán)隊(duì)在第二年有本地市場(chǎng)P1產(chǎn)品訂單一張，數(shù)量4個(gè)，價(jià)格25W。但在第3季度，因生產(chǎn)總監(jiān)預(yù)算出錯(cuò)，導(dǎo)致到第4季度交貨前，P1產(chǎn)品庫(kù)僅有3個(gè)產(chǎn)品，無(wú)法按期交貨。思考：1.請(qǐng)你幫忙計(jì)算小明的團(tuán)隊(duì)需要支付多少違約金。2.除了支付違約金以外，還有沒(méi)有其他的解決辦法？（十二）其他現(xiàn)金收支情況登記1.出售庫(kù)存當(dāng)企業(yè)庫(kù)存積壓過(guò)多，流動(dòng)資金存在不足時(shí)，可以選擇出售庫(kù)存的方式獲取流動(dòng)資金。出售庫(kù)存只能按照產(chǎn)品的成本價(jià)出售。P1產(chǎn)品的價(jià)格是2W，P2產(chǎn)品的價(jià)格是3W。二、企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)的具體操作圖2-24出售庫(kù)存業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)記錄（十二）其他現(xiàn)金收支情況登記2.緊急采購(gòu)緊急采購(gòu)可以采購(gòu)原材料，也可以庫(kù)存商品。原材料價(jià)格為成本價(jià)2倍，產(chǎn)品價(jià)格為成本價(jià)3倍，超過(guò)正常采購(gòu)價(jià)的部分視為損失，記入綜合費(fèi)用區(qū)域的“其他”。緊急采購(gòu)不受限制，隨時(shí)進(jìn)行。二、企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)的具體操作【例4】企業(yè)第1季度需要緊急采購(gòu)一個(gè)R1材料，需支付的費(fèi)用為一個(gè)R1材料緊急采購(gòu)價(jià)2W；第2季度需緊急采購(gòu)一個(gè)P2產(chǎn)品，一個(gè)P2產(chǎn)品緊急采購(gòu)價(jià)9W。財(cái)務(wù)總監(jiān)從現(xiàn)金處取出相應(yīng)現(xiàn)金，把成本價(jià)交給采購(gòu)總監(jiān)到交易處買回材料和產(chǎn)品，把緊急采購(gòu)價(jià)與成本價(jià)之間的差額放在綜合費(fèi)用區(qū)域的“其他”。二、企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)的具體操作圖2-25緊急采購(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)記錄（十二）其他現(xiàn)金收支情況登記3.應(yīng)收款貼現(xiàn)如果應(yīng)收款的賬期是1-2期，貼現(xiàn)率為10%；如果應(yīng)收款的賬期是3-4期，貼現(xiàn)率為12.5%，貼現(xiàn)息向上取整。貼現(xiàn)利息=貼現(xiàn)利息=貼現(xiàn)金額×貼現(xiàn)率（向上取整，即小數(shù)點(diǎn)后的數(shù)字都往前進(jìn)1）執(zhí)行要點(diǎn)：財(cái)務(wù)總監(jiān)持應(yīng)收款賬單到交易處換回現(xiàn)金，把貼現(xiàn)息放在綜合費(fèi)用區(qū)域的“其他”，余下現(xiàn)金放回現(xiàn)金庫(kù)。二、企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)的具體操作如：企業(yè)將賬期為2Q的應(yīng)收款25W用于貼現(xiàn)，需支付3W的貼現(xiàn)息，具體操作如下：財(cái)務(wù)總監(jiān)持應(yīng)收款賬單到交易處換回25W現(xiàn)金，把貼現(xiàn)息3W放在綜合費(fèi)用區(qū)域的“其他”，余下現(xiàn)金22W放回現(xiàn)金庫(kù)。二、企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)的具體操作圖2-26

應(yīng)收款貼現(xiàn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)記錄（十三）季末盤(pán)點(diǎn)

季末現(xiàn)金余額