公司集體戶管理制度

公司集體戶管理制度1.概述為強化公司集體戶管理，規(guī)范資金使用，保證資金安全，提高集體戶運作效率，制定本管理制度。本制度適用于公司所有集體戶的管理。2.集體戶管理2.1集體戶的設立公司內(nèi)需要設立集體戶的部門、項目組或辦公室，應向公司財務部遞交書面申請，經(jīng)財務部審批同意后方可設立。集體戶設立后，須報公司領導備案。2.2集體戶的責任集體戶負責本部門、項目組或辦公室內(nèi)部資金管理，保證資金安全，合理使用。集體戶管理員對集體戶的資金流向、支出情況應及時記錄并向領導和財務部門報告。2.3集體戶的資金來源集體戶的資金來源主要有以下幾種：本部門或項目組經(jīng)費員工交納活動經(jīng)費社會招待費集體戶應當按照下列原則使用集體賬戶資金：遵守國家法律法規(guī)和公司財務相關管理規(guī)定嚴格按照項目要求或當期計劃使用集體賬戶資金對資金的收支、使用進行登記和備案，并將賬目保管妥善2.4集體戶的資金使用集體戶的支出應當符合公司的財務管理規(guī)定和相應的項目計劃，未經(jīng)公司領導同意，集體戶不得擅自支出賬戶中的資金；集體戶支出應當符合以下規(guī)定：支出必須有發(fā)票和明細清單，并通過財務部審核支出額度超過集體賬戶余額的50%以上時，需要公司領導審批同意3.集體戶管理的工作程序集體戶管理程序包括以下步驟：3.1申請集體戶設立部門、項目組或辦公室應向公司財務部遞交書面申請，申請內(nèi)容應包括集體戶名稱、負責人、負責人聯(lián)系方式、預計使用資金等。3.2審批集體戶設立公司財務部對集體戶設立申請進行審批，審批內(nèi)容包括集體戶設立的必要性、使用資金類型、資金管理措施等。3.3集體賬戶開設集體戶設立審批通過后，公司財務部根據(jù)申請人提供的信息，開設相應的集體賬戶，并告知集體戶管理員賬戶信息及登錄方式。3.4集體戶資金更換當發(fā)生集體戶負責人、集體戶所在部門、項目組或辦公室變更時，集體戶管理員應及時向公司財務部申請資金賬戶的管理變更，由財務部進行審核并變更集體戶資金管理。3.5集體賬戶資金使用集體戶管理人員按照公司相關管理規(guī)定，嚴格控制每一筆資金的使用，使用資金必須有發(fā)票和明細清單,并通過公司財務部審核。3.6集體賬戶的賬目管理集體戶管理人員每月應按時向公司財務部報告上月的賬目和支出情況，對資金的支出情況進行明細登記，并保管好賬目文件和發(fā)票等相關資料。4.總則4.1監(jiān)管和督促公司領導和財務部門應對集體戶的資金管理進行監(jiān)督和督促，及時發(fā)現(xiàn)問題并進行糾正并制定相應措施。4.2違規(guī)處罰集體戶管理人員如果存在違規(guī)行為，經(jīng)財務部核實后，公司領導將給予相應的處分