2024年高等教育經(jīng)濟(jì)類自考-05678金融法歷年考試高頻考點(diǎn)試題附帶答案

2024年高等教育經(jīng)濟(jì)類自考-05678金融法歷年考試高頻考點(diǎn)試題附帶答案（圖片大小可自由調(diào)整）第1卷一.參考題庫(共25題)1.銀監(jiān)法制定的監(jiān)管銀行業(yè)的基本制度和措施，主要有（）A、銀監(jiān)會(huì)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)行使監(jiān)管權(quán)力以銀監(jiān)法為依據(jù)B、銀監(jiān)會(huì)依法、獨(dú)立行使對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管權(quán)力C、針對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的不同問題采取靈活的、遞進(jìn)的糾正措施和處罰措施D、銀監(jiān)會(huì)行使監(jiān)管權(quán)力由必要的監(jiān)督和問責(zé)制約2.國際貨幣基金組織主要對(duì)會(huì)員國提供（）A、長期貸款B、風(fēng)險(xiǎn)資本信貸C、戰(zhàn)爭賠款D、中短期貸款3.我國《票據(jù)法》于（）1月1日開始實(shí)施A、1994年B、1995年C、1996年D、1997年4.簡述改善外匯儲(chǔ)備的必要性5.下列信托設(shè)立目的中屬于公益信托的是（）。A、發(fā)展教育、科技、文化、藝術(shù)事業(yè)B、救濟(jì)貧困C、發(fā)展環(huán)境保護(hù)事業(yè)D、證券投資6.甲公司與乙廠訂立一份購銷合同，約定：乙廠向甲公司提供某種化工原料100噸，貨款總額為110萬元，甲公司須預(yù)付40萬元違約定金。合同訂立之后，甲公司開出匯票委托書，載明：匯款人甲公司；匯款用途：定金；匯款金額：40萬元；收款人：乙廠。在銀行辦理匯票過程中，因工作人員疏忽，將匯票用途誤寫成貨款。甲公司財(cái)務(wù)人員收到匯票后，未經(jīng)查看就將其交給乙廠，同時(shí)，乙廠財(cái)務(wù)人員也開具了“收到貨款40萬元”的收條。后乙廠未能履行合同，甲公司起訴至法院，請(qǐng)求雙倍返還定金，乙廠認(rèn)為，雙方之間的定金約定已改為預(yù)付貨款，不適用定金罰則。法院認(rèn)為，甲銀行工作人員的疏忽，誤將定金寫成了預(yù)付款，不能代表合同當(dāng)事人的真實(shí)意思，故乙廠主張定金已變更為預(yù)付款不能成立。乙廠接受定金后，不按照約定供貨，構(gòu)成違約，應(yīng)當(dāng)雙倍返還定金。何為定金罰則？7.下列關(guān)于承兌的描述中，不正確的是？（）A、承兌以前付款人只是票據(jù)關(guān)系人而不是票據(jù)債務(wù)人B、承兌是一種附屬票據(jù)行為C、承兌與否由付款人自己決定D、承兌并非是匯票所特有的制度8.簡述貸款損失準(zhǔn)備金（呆賬準(zhǔn)備金）的計(jì)提9.授信10.《中華人民共和國保險(xiǎn)法》，于（）年6月30日通過了并于同年10月1日起施行A、1993B、1994C、1995D、199611.貨幣表現(xiàn)為各種形態(tài)，有（）、（）和（）等。貨幣有時(shí)間上的使用價(jià)值，所以就有利率；有兌換價(jià)值，所以就有匯率。12.什么是孳息處理？簡述孳息的所有權(quán)歸屬問題13.甲公司是乙公司化妝品在某地區(qū)的代理銷售商。1996年甲公司以購買乙化妝品為由，先后對(duì)乙公司簽發(fā)了四張商業(yè)承兌匯票，并在匯票上簽章承諾，本匯票已經(jīng)本單位承兌，到期日無條件付款。乙公司收票后，即按約定發(fā)出貨物。甲公司對(duì)收到的貨物提出質(zhì)量異議，雙方數(shù)次傳真往來，未能協(xié)商一致。甲公司將乙公司生產(chǎn)的化妝品送國家化妝品質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)中心檢驗(yàn)，檢驗(yàn)結(jié)果為不合格。乙公司持上述四張匯票于到期后，委托銀行收款時(shí)，均被銀行以付款人無款支付，該賬號(hào)已結(jié)清等為由拒付，乙公司遂以票據(jù)糾紛為由訴至法院。 乙公司訴稱：被告開出的商業(yè)承兌匯票已經(jīng)被告承兌，到期應(yīng)無條件支付。被告作為票據(jù)債務(wù)人，應(yīng)依《票據(jù)法》的規(guī)定，向我公司支付拒付的匯票，并承擔(dān)利息。 甲公司辯稱：原告貨物出現(xiàn)了質(zhì)量問題，我公司提出了質(zhì)量異議，并要求退回我公司開出的匯票。我公司作為票據(jù)債務(wù)人，可以對(duì)不履行約定義務(wù)的與自己有直接債權(quán)、債務(wù)關(guān)系的持票人進(jìn)行抗辯，故我公司拒絕履行票據(jù)義務(wù)是合理的。針對(duì)本案的爭議，請(qǐng)回答下列問題。假如該票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓給第三人后，甲公司對(duì)非直接受讓人的請(qǐng)求能否主張抗辯？14.簡述首次公開發(fā)行股票的條件15.甲公司是從事生物技術(shù)開發(fā)的國有企業(yè)，與乙生物研究院科技實(shí)業(yè)公司作為發(fā)起人，發(fā)起設(shè)立丙股份有限公司，并向社會(huì)公開發(fā)行股票2500萬股，每股面值1元。1999年7月12日，丙公司與A證券公司簽訂了股票承銷協(xié)議，由A證券公司承銷丙公司股票2500萬股，發(fā)行價(jià)為每股6.88元，承銷期為7月12日至8月27日。按照協(xié)議規(guī)定，承銷期結(jié)束時(shí)，A證券公司如未售完2500萬股夏華公司股票，則應(yīng)全部自行購入。事實(shí)上，至8月27日，承銷期屆滿時(shí)，仍有541萬股股票未能售出。A證券公司由于資金緊張，不愿購買售后剩余的541萬股股票。遂向丙公司提出將541萬股股票全部退還給丙公司，丙公司不允，于是A證券公司又在承銷手續(xù)費(fèi)等問題上提出新的要求，雙方協(xié)議未果，訴至法院。本案屬于哪種承銷方式？16.保險(xiǎn)詐騙是指犯罪嫌疑人故意制造保險(xiǎn)事故或者虛構(gòu)保險(xiǎn)事故，故意逃避投保義務(wù)的違法行為。17.保險(xiǎn)公司違反規(guī)定，損害社會(huì)公共利益，可能嚴(yán)重危及或者已經(jīng)危及保險(xiǎn)公司的償付能力的，保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以對(duì)該保險(xiǎn)公司實(shí)行接管。接管期限最長不得超過（）。A、六個(gè)月B、一年C、二年D、三年18.簡述央行的金融統(tǒng)計(jì)職責(zé)19.根據(jù)我國票據(jù)法，屬于匯票的相對(duì)必要記載事項(xiàng)的有（）A、付款日期B、付款地C、出票地D、出票人20.簡述存單的法律性質(zhì)21.人民幣發(fā)行基金22.簡述外匯期貨交易與遠(yuǎn)期外匯交易的聯(lián)系和區(qū)別23.在抵押關(guān)系中，抵押的物品稱（），在質(zhì)押關(guān)系中，質(zhì)押的物品稱為（），各自的主體稱為（）。24.商業(yè)匯付可分為（）。A、電匯B、信匯C、順匯D、票匯25.建設(shè)銀行甲市分行某辦事處李某與同學(xué)劉某密謀，盜用該行已公告作廢的業(yè)務(wù)印簽和銀行現(xiàn)行票據(jù)格式憑證，于2004年12月簽署了金額為80萬元的銀行承兌匯票1張。匯票上記載的出票的付款人及承兌人均為該辦事處，收款人為劉某所開辦的沙發(fā)廠。劉某找到某電力公司請(qǐng)求其在票據(jù)上簽署了保證。之后，劉某持票向某農(nóng)村信用合作銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)，得到貼現(xiàn)款77萬元。匯票到期，某農(nóng)村信用合作銀行向該辦事處提示付款，遭拒絕。問：請(qǐng)結(jié)合案例回答下列問題。本案有哪些票據(jù)行為？并說明其效力。第2卷一.參考題庫(共25題)1.保險(xiǎn)合同成立后，可能導(dǎo)致保險(xiǎn)合同無效的原因有（）。A、簽訂保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人的主體資格不符合法律的規(guī)定B、投保人不按照合同約定的時(shí)間交納保險(xiǎn)費(fèi)C、保險(xiǎn)合同訂立過程中存在保險(xiǎn)欺詐行為D、保險(xiǎn)事故發(fā)生后，投保人（被保險(xiǎn)人）沒有采取必要的措施避免損失的擴(kuò)大2.簡述中央銀行辦理業(yè)務(wù)的限制性規(guī)定3.簡述商業(yè)銀行的基本職能4.簡述我國證券交易法律制度的淵源5.匯票和本票的絕對(duì)必要記載事項(xiàng)都包括（）A、票據(jù)文句B、支付文句C、票據(jù)金額D、收款人名稱6.下列人員中被禁止進(jìn)行證券交易的內(nèi)幕信息知情人員包括：（）A、發(fā)行股票的控股公司的管理人員B、持有公司5%以上股份的股東C、為該上市公司提供服務(wù)的證券中介機(jī)構(gòu)D、證券監(jiān)督管理部門和證券交易所的工作人員7.簡述抵押的概念8.簡述核準(zhǔn)的程序9.簡述國家外匯管理局的主要職責(zé)10.簡述直接投資項(xiàng)下的外匯管理11.單一擔(dān)保12.《刑法》第174條還規(guī)定了（），其量刑與擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪相同。13.（）兼有債權(quán)和股票的雙重特點(diǎn)。A、公司債券B、可轉(zhuǎn)換公司債券C、證券投資基金D、期貨14.簡述銀行卡章程的主要內(nèi)容15.證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)16.簡述銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管范圍17.以（）出質(zhì)的，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)訂立書面合同。A、匯票B、可以轉(zhuǎn)讓的基金份額C、注冊商標(biāo)專用權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)D、計(jì)算機(jī)E、存款單18.2000年，中國人民銀行制定了（），該辦法使我國金融租賃業(yè)仍處于“高門檻、嚴(yán)管制、乏資金”的艱難境地，為此，2007年初中國銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了新的（），降低了注冊資本和資本充足率的門檻，并允許商業(yè)銀行進(jìn)入金融租賃業(yè)。19.由于我國證券市場上交易最活躍、最普遍的證券品種是股票，因此人們又把證券市場稱為“（）”。20.什么是批發(fā)貸款？21.根據(jù)《證券法》的規(guī)定，我國對(duì)證券發(fā)行、交易活動(dòng)實(shí)行（）的體制。A、政府集中監(jiān)督管理B、行業(yè)自律管理C、在集中統(tǒng)一監(jiān)督管理的前提下，實(shí)行行業(yè)自律性管理D、在行業(yè)自律管理的基礎(chǔ)上，實(shí)行政府集中統(tǒng)一監(jiān)督管理22.簡述股票發(fā)行審核決定的法律效果23.簡述公司股東大會(huì)對(duì)股票發(fā)行的審核批準(zhǔn)程序24.什么是信托存款？25.什么是貸款余額？第3卷一.參考題庫(共25題)1.簡述證券投資基金的種類2.簡述違反外匯管理的三類行為3.簡述巴塞爾協(xié)議與資本充足率監(jiān)管4.簡述申請(qǐng)?jiān)O(shè)立財(cái)務(wù)公司的企業(yè)集團(tuán)應(yīng)當(dāng)具備的條件5.協(xié)議收購6.下列人員中可以開戶買賣股票的有（）。A、證券交易所管理人員B、證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)中與股票發(fā)行或交易有直接關(guān)系的人員C、未滿十八歲者D、國家公務(wù)員7.下列不屬于金融法律關(guān)系客體的是（）A、證券B、金銀C、財(cái)產(chǎn)D、貨幣8.誠實(shí)信用原則的主要內(nèi)容主要包括（）A、任何一方都不得強(qiáng)使對(duì)方接受自己的意志卓越人社區(qū)-全國最大的大學(xué)生交流社區(qū)B、當(dāng)事人在進(jìn)行民事活動(dòng)時(shí)須將有關(guān)債權(quán)債務(wù)的真實(shí)情況無保留地告知對(duì)方C、當(dāng)事人就債權(quán)債務(wù)關(guān)系達(dá)成協(xié)議后，必須按照協(xié)議確定的義務(wù)履行，不得在履行過程中反悔當(dāng)初約定的義務(wù)D、當(dāng)事人必須保證履行已承諾的義務(wù)9.簡述企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的業(yè)務(wù)范圍10.簡述將某種貨幣定為法定貨幣的兩種方法11.簡述我國外匯儲(chǔ)備的三大構(gòu)成12.簡述利率的重要作用13.簡要說明信托與代理的區(qū)別。14.銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行和其他非銀行金融機(jī)構(gòu)的檢查包括（）A、抽查B、不定期檢查C、金融機(jī)構(gòu)年檢D、專題檢查15.2001年3月，某下崗職工甲某欲開辦一服裝店，因資金不足，便向其好友乙某借款2萬元，雙方簽訂了質(zhì)押借款協(xié)議，約定借款期限為6個(gè)月，甲某以自己價(jià)值約2萬元的摩托車作質(zhì)押。3個(gè)月后，乙某因父親住院治療急需用錢，便向同事丙某借款，丙某要其提供擔(dān)保，乙某未經(jīng)甲某同意就將質(zhì)押的摩托車交給丙某，借得現(xiàn)款1萬元。此后不久，丙某家因雷擊失火，摩托車也因此而燒毀。甲某得知后，要求丙某賠償損失，丙某以該摩托車已由乙某質(zhì)押給他而拒絕，于是形成糾紛。在轉(zhuǎn)質(zhì)行為有效的情況下，轉(zhuǎn)質(zhì)權(quán)與原質(zhì)權(quán)的效力如何認(rèn)定？16.簡述留置權(quán)的消滅17.設(shè)立基金管理公司的注冊資本不低于（）人民幣，且必須為實(shí)繳貨幣資本A、5000萬元B、1億元C、1.5億元D、2億元18.什么是信托代理人？19.簡述證券市場的功能20.簡述匯率的表示方法21.甲某為舉辦一次展示會(huì)，向其好友乙某借款2萬元。乙某早就對(duì)甲某所有的一輛豪華摩托車垂涎三尺，于是要求甲某將摩托車作為質(zhì)押擔(dān)保，甲某同意。于是于2003年1月9日，雙方簽訂了質(zhì)押借款協(xié)議書。協(xié)議約定，乙某借給甲某現(xiàn)金2萬元，借期1年，甲某以摩托車作為質(zhì)押擔(dān)保，如果甲某在還款期限到來后半個(gè)月內(nèi)不還款的，摩托車即歸乙某所有。另外，甲某還提出在質(zhì)押期間乙某不得使用摩托車的條件，乙某同意。合同簽訂之日，乙某將2萬元現(xiàn)金支付給了甲某，甲某亦將摩托車移交給了乙某占有。質(zhì)押期間，乙某擅自使用甲某提供的摩托車學(xué)開摩托，不甚將該車撞毀。借款到期后，甲某將借款本息還清后，要求乙某返還摩托車時(shí)，乙某才說出摩托車被撞毀的事由。雙方因賠償金額達(dá)不成一致而形成糾紛，甲某訴至法院。在質(zhì)押期間，因質(zhì)權(quán)人保管不善可能使質(zhì)物滅失或者毀損的，出質(zhì)人能行使哪些權(quán)利保護(hù)自己的利益？22.簡述可轉(zhuǎn)換公司債券的概念23.甲公司向乙銀行交付35萬元，申請(qǐng)簽發(fā)銀行匯票向丙公司付款。這份匯票的當(dāng)事人為（）A、出票人乙銀行，付款人乙銀行，收款人丙公司B、出票人甲公司，付款人甲公司，收款人丙公司C、出票人甲公司，付款人乙銀行，收款人丙公司D、出票人乙銀行，付款人甲公司，收款人丙公司24.根據(jù)我國《擔(dān)保法》規(guī)定，定金的數(shù)額不得超過主合同標(biāo)的額的（）A、10%B、15%C、20%D、30%25.簡述存單糾紛發(fā)生的背景第1卷參考答案一.參考題庫1.參考答案:A,B,C,D2.參考答案:D3.參考答案:C4.參考答案:1、通過調(diào)整外匯幣種結(jié)構(gòu)和投資方向，實(shí)現(xiàn)外匯儲(chǔ)備的保值增值； 2、適度控制央行持有的外匯儲(chǔ)備規(guī)模，減輕流動(dòng)性壓力，實(shí)現(xiàn)國內(nèi)經(jīng)濟(jì)宏觀調(diào)控目標(biāo)； 3、通過實(shí)行藏匯于民的政策，推動(dòng)我國企業(yè)走出國界進(jìn)行國際化經(jīng)營，滿足居民個(gè)人日益豐富的消費(fèi)需求5.參考答案:A,B,C6.參考答案:定金罰則是指定金的懲罰規(guī)則。即“給付定金的一方不履行約定的債務(wù)的，無權(quán)要求返還定金；收受定金的一方不履行約定的債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)雙倍返還定金?！薄督忉尅返?20條、第122條對(duì)適用定金罰責(zé)的幾種特殊情況作了規(guī)定。 （1）第120條第1款：“因當(dāng)事人一方遲延履行或者其他違約行為，致使合同目的不能實(shí)現(xiàn)”是視為不履行被擔(dān)保債務(wù)的情況； （2）第2款規(guī)定在當(dāng)事人不完全履行合同時(shí)，“應(yīng)當(dāng)按照未履行部分所占合同約定內(nèi)容的比例，適用定金罰則；” （3）第122條規(guī)定：“因不可抗力、意外事件致使主合同不能履行的，不適用定金罰則。” （4）“因合同關(guān)系以外第三人的過錯(cuò)，致使主合同不能履行的，適用定金罰則。受定金處罰的一方當(dāng)事人，可以依法向第三人追償?！?.參考答案:D8.參考答案:確定貸款的風(fēng)險(xiǎn)類別后，銀行就需要計(jì)提損失準(zhǔn)備金，即呆賬準(zhǔn)備金，行業(yè)內(nèi)稱為“撥備”。根據(jù)中國人民銀行《銀行貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提指引》的規(guī)定，對(duì)正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑以及損失類貸款的計(jì)提比例分別為1%、2%、25%、50%和100%，提取的貸款損失準(zhǔn)備金應(yīng)當(dāng)計(jì)入當(dāng)期損益，在稅前扣除。發(fā)生貸款損失，應(yīng)當(dāng)用準(zhǔn)備金沖銷。已經(jīng)沖銷，但以后又收回貸款的，應(yīng)當(dāng)沖回?fù)p失或者增加準(zhǔn)備金。9.參考答案:是指商業(yè)銀行向非金融機(jī)構(gòu)客戶直接提供的資金，或者對(duì)客戶在有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中可能產(chǎn)生的賠償、支付責(zé)任做出的保證，包括貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)融資、融資租賃、透支、各項(xiàng)墊款等表內(nèi)業(yè)務(wù)，以及票據(jù)承兌、開出信用證、保函、備用信用證、信用證保兌、債券發(fā)行擔(dān)保、借款擔(dān)保、有追索權(quán)的資產(chǎn)銷售、未使用的不可撤消的貸款承諾等表外業(yè)務(wù)。10.參考答案:C11.參考答案:本幣；外幣；信用卡12.參考答案:孳息是指在抵押后，抵押物法定或天然產(chǎn)生的物質(zhì)利益，如利息、紅利、租金、使用費(fèi)等。關(guān)于孳息的所有權(quán)歸屬問題，《擔(dān)保法》作了明確規(guī)定： 1、債務(wù)履行期屆滿，債務(wù)人不履行債務(wù)致使抵押物被人民法院依法扣押的，自扣押之日起抵押權(quán)人有權(quán)收取由抵押物分離的天然孳息以及抵押人就抵押物可以收取的法定孳息； 2、如果抵押權(quán)人未將扣押抵押物的事實(shí)通知應(yīng)當(dāng)清償法定孳息的義務(wù)人，抵押權(quán)的效力不及于該孳息。 抵押權(quán)人收取孳息時(shí)，應(yīng)當(dāng)先用孳息充抵收取孳息的費(fèi)用。13.參考答案:不能。14.參考答案:依照我國《證券法》第12條，設(shè)立股份有限公司公開發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)符合①我國《公司法》規(guī)定的條件和②中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。 1、《公司法》規(guī)定的條件 ①對(duì)發(fā)起人、資本、章程以及設(shè)立程序等方面的基本要求：《公司法》對(duì)于股份有限公司的發(fā)起人、資本、章程以及設(shè)立程序等都提出了一些基本要求； ②對(duì)募集設(shè)立公司的發(fā)起人的要求：《公司法》第79條規(guī)定：設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)有2人以上200人以下為發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所； ③對(duì)募集設(shè)立公司的發(fā)起人在認(rèn)購股份方面的要求：《公司法》第85條規(guī)定：以募集設(shè)立方式設(shè)立股份有限公司的，發(fā)起人認(rèn)購的股份不得少于公司股份總數(shù)的35%，但是法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定； 2、中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的條件：中國證監(jiān)會(huì)對(duì)于首次公開發(fā)行股票規(guī)定的條件，集中體現(xiàn)在2006年發(fā)布的《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》（簡稱《IPO管理辦法》）中，包括主體資格、獨(dú)立性、規(guī)范運(yùn)行、財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)、募集資金運(yùn)用等五個(gè)方面。該辦法共六章70條，對(duì)首次公開發(fā)行的條件、發(fā)行程序、信息披露、監(jiān)管與處罰等都作出了非常詳細(xì)的規(guī)定。 ①主體資格：發(fā)行人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份有限公司，持續(xù)經(jīng)營時(shí)間應(yīng)當(dāng)在3年以上。為防止發(fā)行人通過合并、資產(chǎn)置換等方式規(guī)避“三年”考察期，《IPO管理辦法》要求發(fā)行人最近3年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級(jí)管理人員沒有發(fā)生重大變化，實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更； 經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，有限責(zé)任公司在依法變更為股份有限公司時(shí)采取募集設(shè)立方式的，在衡量其IPO的主體條件時(shí)，持續(xù)經(jīng)營時(shí)間自有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算； ②獨(dú)立性：發(fā)行人應(yīng)當(dāng)具有完整的資產(chǎn)、業(yè)務(wù)體系以及直接面向市場獨(dú)立經(jīng)營的能力，與控制股東之間在人員、機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)等方面保持獨(dú)立性； ③規(guī)范運(yùn)行：發(fā)行人已經(jīng)依法建立健全股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書制度，相關(guān)機(jī)構(gòu)與人員能夠依法履行職責(zé)，最近36個(gè)月內(nèi)沒有受到行政處罰或涉嫌犯罪； ④財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)：發(fā)起人有健全的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和內(nèi)部控制程序，資產(chǎn)質(zhì)量良好，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)合理，具有持續(xù)盈利能力。《IPO管理辦法》提出了一些具體的考核指標(biāo)，如發(fā)行前股票總額不少于人民幣3000萬元；無形資產(chǎn)（扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后）占凈資產(chǎn)的比重不高于20%；最近3年連續(xù)盈利，且累計(jì)凈利潤、現(xiàn)金流量或營業(yè)收入達(dá)到了證監(jiān)會(huì)規(guī)定的數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)； ⑤募集資金運(yùn)用：股份公司首次公開發(fā)行股票所募集到的資金，原則上應(yīng)當(dāng)用于主營業(yè)務(wù)。除金融類企業(yè)外，募集資金不得用于購買、持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)，也不得用于對(duì)外貸款、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資，不得直接或者間接投資于以買賣有價(jià)證券為主要業(yè)務(wù)的公司。募集資金投資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策、投資管理、環(huán)境保護(hù)、土地管理以及其他法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定。15.參考答案:本案屬于余額包銷。16.參考答案:正確17.參考答案:C18.參考答案:中國人民銀行為了對(duì)全國金融市場進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，有權(quán)要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送必要的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表以及其他財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表和資料。在一些發(fā)達(dá)國家，金融信息已經(jīng)發(fā)展成為一種產(chǎn)業(yè)，該產(chǎn)業(yè)正在朝國際化、一體化方向發(fā)展，目前，外國的民間金融機(jī)構(gòu)也成為我國新的信息化產(chǎn)業(yè)的參與者。19.參考答案:A,B,C20.參考答案:從法律上說，針對(duì)單次存款交易的存單可以看做是一份合同或者債權(quán)文書，它是對(duì)存款人與銀行之間的存款合同關(guān)系的一個(gè)最直觀的證明。21.參考答案:是指中國人民銀行為國家保管的、準(zhǔn)備向市場發(fā)行的人民幣票券，是調(diào)節(jié)市場貨幣流通的準(zhǔn)備基金。22.參考答案:在外匯市場上，存在著一種傳統(tǒng)的遠(yuǎn)期外匯交易方式，它與外匯期貨交易在許多方面有著相同或相似之處，常常被誤認(rèn)為是期貨交易。在此，有必要對(duì)它們作出簡單的區(qū)分。所謂遠(yuǎn)期外匯交易，是指交易雙方在成交時(shí)約定于未來某日期按成交時(shí)確定的匯率交收一定數(shù)量的某種外匯的交易方式。遠(yuǎn)期外匯交易一般由銀行和其他金融機(jī)構(gòu)相互通過電話、傳真等方式達(dá)成，交易數(shù)量、期限、價(jià)格自由商定，比外匯期貨更加靈活。在套期保值時(shí)，遠(yuǎn)期外匯交易的針對(duì)性更強(qiáng)，往往可以使風(fēng)險(xiǎn)全部對(duì)沖。但是，遠(yuǎn)期外匯交易的價(jià)格不具備期貨價(jià)格那樣的公開性、公平性與公正性。遠(yuǎn)期交易沒有交易所、清算所為中介，流動(dòng)性遠(yuǎn)低于期貨交易，而且面臨著對(duì)手的違約風(fēng)險(xiǎn)。23.參考答案:抵押物；質(zhì)物；抵押人、出質(zhì)人24.參考答案:A,B,D25.參考答案:李某偽造簽章進(jìn)行的出票和承兌行為。相對(duì)于甲市分行某辦事處的現(xiàn)行有效印鑒而言，李某使用的作廢印鑒為假印鑒。出票和承兌行為屬偽造，行為本身無效。電力公司的票據(jù)保證行為有效。沙發(fā)廠的貼現(xiàn)行為有效。雖然該沙發(fā)廠惡意取得票據(jù)，不得享有票據(jù)權(quán)利，但其背書簽章真實(shí)，符合形式要件，且有行為能力，故有效。第2卷參考答案一.參考題庫1.參考答案:A,C2.參考答案:1、禁止向金融機(jī)構(gòu)的賬戶透支：當(dāng)商業(yè)銀行資金短缺時(shí)，可以通過再貼現(xiàn)等方式，向中國人民銀行獲得貸款，但一般不能從中國人民銀行透支，主要目的是防止通貨膨脹； 2、禁止對(duì)政府財(cái)政透支：財(cái)政預(yù)算資金的來源主要是稅收、國有企業(yè)上繳利潤和發(fā)行國債等，而不能從中國人民銀行透支，主要目的是防止通貨膨脹。此外，中國人民銀行直接認(rèn)購、包銷國債和其他政府債券也會(huì)產(chǎn)生與透支同樣的效果，因此也在禁止之列； 3、禁止向地方政府貸款：地方政府不能向央行的分支機(jī)構(gòu)要求貸款，因?yàn)榈胤秸坏┎荒軆斶€貸款，勢必造成中國人民銀行多發(fā)貨幣而引起通貨膨脹； 4、禁止向任何單位和個(gè)人提供擔(dān)保：中國人民銀行不是經(jīng)營單位，沒有商業(yè)客戶，所以不能參與商業(yè)貸款的擔(dān)?；顒?dòng)。3.參考答案:商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍隨國別、時(shí)期的不同而不同，但吸收公眾存款、發(fā)放貸款和辦理結(jié)算被公認(rèn)為是最核心的業(yè)務(wù)。這些業(yè)務(wù)使商業(yè)銀行成為金融體系中最主要的資金分配渠道，集信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造于一身。這一特點(diǎn)也把商業(yè)銀行與其他從事貸款活動(dòng)的金融機(jī)構(gòu)，如信托公司、租賃公司、財(cái)務(wù)公司等區(qū)別開來。4.參考答案:1、我國《證券法》第三章規(guī)定了“證券交易”的一些基本法律原則； 2、上海證券交易所、深圳證券交易所制定的上市規(guī)則、交易規(guī)則、登記結(jié)算辦法等一系列規(guī)范性文件，對(duì)于證券交易的有序進(jìn)行、上市公司的日常監(jiān)管等都提供了更加明確的法律指南，它們構(gòu)成了我國證券交易法律制度的重要組成部分。5.參考答案:A,B,C,D6.參考答案:B,C,D7.參考答案:是指債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對(duì)財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定就該財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償。 在抵押關(guān)系中，債務(wù)人或者設(shè)定抵押的第三人稱為“抵押人”，債權(quán)人稱為“抵押權(quán)人”，提供擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)稱為“抵押物”。8.參考答案:受理→初審→審核→核準(zhǔn)結(jié)果9.參考答案:根據(jù)國務(wù)院“三定方案”，國家外匯管理局的主要職責(zé)是： 1、設(shè)計(jì)、推行符合國際慣例的國際收支統(tǒng)計(jì)體系，擬定并組織實(shí)施國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度，負(fù)責(zé)國際收支統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的采集，編制國際收支平衡表； 2、分析研究外匯收支和國際收支狀況，提出維護(hù)國際收支平衡的政策建議，研究人民幣在資本項(xiàng)目下的可兌換； 3、擬定外匯市場的管理辦法，監(jiān)督管理外匯市場的運(yùn)作秩序，培育和發(fā)展外匯市場；分析和預(yù)測外匯市場的供需形勢，向中國人民銀行提供制訂匯率政策的建議和依據(jù)； 4、制訂經(jīng)常項(xiàng)目匯兌管理辦法，依法監(jiān)督經(jīng)常項(xiàng)目的匯兌行為；規(guī)范境內(nèi)外外匯賬戶管理； 5、依法監(jiān)督管理資本項(xiàng)目下的交易和外匯的匯入、匯出及兌付； 6、按規(guī)定經(jīng)營管理國家外匯儲(chǔ)備； 7、起草外匯行政管理規(guī)章，依法檢查境內(nèi)機(jī)構(gòu)執(zhí)行外匯管理法規(guī)的情況、處罰違法違規(guī)行為； 8、參與有關(guān)國際金融活動(dòng)； 9、承辦國務(wù)院和中國人民銀行交辦的其他事項(xiàng)。10.參考答案:直接投資包括外商來華直接投資以及我國企業(yè)的境外投資： 1、對(duì)于外商直接投資，外匯管理方面比較寬松：外商投資企業(yè)可以保留資本金或進(jìn)行結(jié)匯；利潤分配作為經(jīng)常項(xiàng)目管理，匯出不受限制；投資回收經(jīng)批準(zhǔn)后可以購匯匯回； 2、對(duì)于境內(nèi)企業(yè)到境外投資，這國實(shí)行項(xiàng)目審批與外匯審查的雙審制：境外投資項(xiàng)目由國家發(fā)改委、商務(wù)部及其授權(quán)機(jī)關(guān)審批，由外匯管理機(jī)關(guān)審查其外匯資金來源，然后按照國務(wù)院關(guān)于境外投資外匯管理的規(guī)定辦理有關(guān)資金匯出手續(xù)。以前我國要求企業(yè)用自有外匯對(duì)外投資，且投資收益要調(diào)回國內(nèi)，現(xiàn)在已允許企業(yè)用人民幣向銀行購買外匯到境外去投資，且實(shí)現(xiàn)的利潤可以全部保留在境外。11.參考答案:是指對(duì)單個(gè)主合同項(xiàng)下的某一特定金額的債權(quán)提供的擔(dān)保。12.參考答案:偽造、變造、轉(zhuǎn)讓金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營許可證罪13.參考答案:B14.參考答案:按照《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》的規(guī)定，發(fā)卡銀行必須制定銀行卡章程，發(fā)卡銀行各類銀行卡章程應(yīng)載明下列事項(xiàng)： 1、卡的名稱、種類、功能、用途； 2、卡的發(fā)行對(duì)象、申領(lǐng)條件、申領(lǐng)手續(xù)； 3、卡的使用范圍（包括使用方面的限制）及使用方法； 4、卡的賬戶適用的利率，面向持卡人的收費(fèi)項(xiàng)目及標(biāo)準(zhǔn)； 5、發(fā)卡銀行、持卡人及其他有關(guān)當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)； 6、中國人民銀行要求的其他事項(xiàng)。 以上內(nèi)容，系《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》第15條之規(guī)定。15.參考答案:《證券法》規(guī)定，證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)是為證券交易提供集中登記、存管與結(jié)算服務(wù)，不以營利為目的的法人。16.參考答案:1、銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理； 2、銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管范圍還包括金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司以及經(jīng)其批準(zhǔn)設(shè)立的非銀行金融機(jī)構(gòu)（如貸款公司）； 3、銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)在境外設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)或者其他境外的業(yè)務(wù)活動(dòng)，也都屬于銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管范圍； 4、上述金融機(jī)構(gòu)之外的金融機(jī)構(gòu)分別由中國證監(jiān)會(huì)和中國保監(jiān)會(huì)監(jiān)管。17.參考答案:A,B,C,E18.參考答案:《金融租賃公司管理辦法》；《金融租賃公司管理辦法》19.參考答案:股市20.參考答案:按貸款數(shù)量，貸款可分為批發(fā)貸款和零售貸款。批發(fā)貸款是指數(shù)額較大、對(duì)工商企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)等發(fā)放的貸款，借款者的借款目的是經(jīng)營獲利。批發(fā)貸款可以采用抵押貸款也可以是信用貸款，借款期限也可以是短期的、中期的或長期的。21.參考答案:C22.參考答案:1、核準(zhǔn)決定 核準(zhǔn)決定表明發(fā)行人可以按照申請(qǐng)文件的條件發(fā)行股票?？紤]到公開募集文件的時(shí)效性，特別是有關(guān)公司財(cái)務(wù)狀況和業(yè)績表現(xiàn)會(huì)隨時(shí)間流逝而發(fā)生變化，法律上要求發(fā)行人自中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行之日起，在6個(gè)月內(nèi)發(fā)行股票，超過6個(gè)月未發(fā)行的，核準(zhǔn)文件失效，發(fā)行人須重新申請(qǐng)，經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后方可發(fā)行。 如果在發(fā)行申請(qǐng)核準(zhǔn)后、股票發(fā)行結(jié)束前的這段時(shí)間中，發(fā)行人發(fā)生重大事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)暫緩或者暫停發(fā)行，并及時(shí)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)，同時(shí)履行信息披露義務(wù)。相關(guān)重大事項(xiàng)影響了發(fā)行條件的，應(yīng)當(dāng)重新履行核準(zhǔn)程序； 2、不予核準(zhǔn)的決定 股票發(fā)行申請(qǐng)未獲核準(zhǔn)的，自中國證監(jiān)會(huì)作出不予核準(zhǔn)決定之日起6個(gè)月后，發(fā)行人可再次提出股票發(fā)行申請(qǐng)； 3、核準(zhǔn)決定的撤銷 對(duì)于已作出的核準(zhǔn)股票發(fā)行的決定，如果中國證監(jiān)會(huì)發(fā)現(xiàn)不符合法定條件或者法定程序，尚未發(fā)行證券的，應(yīng)當(dāng)予以撤銷，停止發(fā)行；已經(jīng)發(fā)行尚未上市的，撤銷發(fā)行核準(zhǔn)決定，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價(jià)并加算銀行同期存款利息返還證券持有人。 對(duì)于核準(zhǔn)被撤銷的，保薦人應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人承擔(dān)連帶責(zé)任，但是能夠證明自己沒有過錯(cuò)的除外。發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人有過錯(cuò)的，也應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人承擔(dān)連帶責(zé)任。 我國證券市場中發(fā)生過的撤銷核準(zhǔn)決定案是2002年的通海高科案。23.參考答案:按照《公司法》，發(fā)行股票屬于股東會(huì)或股東大會(huì)決議范圍。因此，不論是IPO還是已上市公司再次發(fā)行新股，都需要由發(fā)行人公司董事會(huì)就股票發(fā)行的具體方案、募集資金投向及其他必須明確的事項(xiàng)作出決議，并提請(qǐng)股東大會(huì)批準(zhǔn)。 股東大會(huì)決議的內(nèi)容依IPO或再融資而略有不同。以IPO為例，其決議至少應(yīng)當(dāng)包括下列事項(xiàng)：①本次發(fā)行股票的種類和數(shù)量；②發(fā)行對(duì)象；③價(jià)格區(qū)間或者定價(jià)方式；④募集資金用途；⑤發(fā)行前滾存利潤的分配方案；⑥決議的有效期；⑦對(duì)董事會(huì)辦理本次發(fā)行具體事宜的授權(quán)；⑧其他必須明確的事項(xiàng)。 股東大會(huì)作出批準(zhǔn)決議后，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定制作申請(qǐng)文件，由保薦人保薦并向中國證監(jiān)會(huì)申報(bào)。屬于國家特殊監(jiān)管行業(yè)的發(fā)行人，還應(yīng)當(dāng)提供相關(guān)管理部門對(duì)其公開發(fā)行股票并上市的意見。24.參考答案:信托存款屬于融資性資金信托范疇，它是指企、事業(yè)單位或個(gè)人將自己有權(quán)自主支配的資金存人信托機(jī)構(gòu)，由信托機(jī)構(gòu)加以管理和運(yùn)用的存款。它是信托機(jī)構(gòu)的主要資金來源。25.參考答案:貸款余額不是貸款數(shù)額，貸款數(shù)額是指合同數(shù)額，是一個(gè)不變的數(shù)額。貸款余額是指截止到某一日以前商業(yè)銀行已經(jīng)發(fā)放的貸款總和，包括未到期的合同數(shù)額和貸款存續(xù)期間未償還的貸款本金。銀行的考核指標(biāo)中有存貸比，即貸款余額與存款余額之比不能超過75%，否則就會(huì)違規(guī)，并存在很大風(fēng)險(xiǎn)，存款余額為負(fù)債指標(biāo)，貸款余額為資產(chǎn)指標(biāo)。第3卷參考答案一.參考題庫1.參考答案:根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)，證券投資基金可劃分為不同的種類： 1、根據(jù)基金運(yùn)作方式的不同，分為封閉式基金與開放式基金； 2、根據(jù)組織形態(tài)的不同，分為公司型投資基金和契約型投資基金； 3、根據(jù)基金募集方式的不同，分為公募基金與私募基金； 4、根據(jù)基金資產(chǎn)投資方向的不同，分為股票基金、債券基金、貨幣市場基金和混合基金等。2.參考答案:1997年《外匯管理?xiàng)l例》把違反外匯管理行為分為三大類：逃匯、非法套匯、擾亂金融秩序。全國人大常委會(huì)1998年發(fā)布的《關(guān)于懲治騙購?fù)鈪R、逃匯和非法買賣外匯犯罪的決定》增加了外匯違法行為的具體表現(xiàn)形式，并規(guī)定了相應(yīng)的法律責(zé)任。3.參考答案:4.參考答案:1、符合國家的產(chǎn)業(yè)政策； 2、申請(qǐng)前一年，母公司的注冊資本金不低于8億元人民幣； 3、申請(qǐng)前一年，按規(guī)定并表核算的成員單位資產(chǎn)總額不低于50億元人民幣，凈資產(chǎn)率不低于30%； 4、申請(qǐng)前連續(xù)兩年，按規(guī)定并表核算的成員單位營業(yè)收入總額每年不低于40億元人民幣，稅前利潤總額每年不低于2億元人民幣； 5、現(xiàn)金流量穩(wěn)定并具有較大規(guī)模； 6、母公司成立2年以上并且具有企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理和資金管理經(jīng)驗(yàn)； 7、母公司具有健全的公司法人治理結(jié)構(gòu)，未發(fā)生違法違規(guī)行為，近3年無不良誠信紀(jì)錄； 8、母公司擁有核心主業(yè)； 9、母公司無不當(dāng)關(guān)聯(lián)交易。5.參考答案:收購人在證券交易所之外與目標(biāo)公司的股東（主要是未獲或已獲得控制地位的大股東）在價(jià)格、數(shù)量等方面進(jìn)行私下協(xié)商，購買目標(biāo)公司股東持有的股份，從而獲得目標(biāo)公司控制權(quán)的行為。6.參考答案:D7.參考答案:C8.參考答案:B,C,D9.參考答案:財(cái)務(wù)公司可以經(jīng)營下列部分或者全部業(yè)務(wù)： 1、對(duì)成員單位辦理財(cái)務(wù)和融資顧問、信用鑒證及相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)； 2、協(xié)助成員單位實(shí)現(xiàn)交易款項(xiàng)的收付； 3、經(jīng)批準(zhǔn)的保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)； 4、對(duì)成員單位提供擔(dān)保； 5、辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資； 6、對(duì)成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)； 7、辦理成員單位之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算及相應(yīng)的結(jié)算、清算方案設(shè)計(jì)； 8、吸收成員單位的存款； 9、對(duì)成員單位辦理貸款及融資租賃； 10、從事同業(yè)拆借； 11、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。 符合條件的財(cái)務(wù)公司，可以向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)申請(qǐng)從事下列業(yè)務(wù)： 1、經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行財(cái)務(wù)公司債券； 2、承銷成員單位的企業(yè)債券； 3、對(duì)金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)投資； 4、有價(jià)證券投資； 5、成員單位產(chǎn)品的消費(fèi)信貸、買方信貸及融資租賃。10.參考答案:1、在貨幣票面上印制“法償貨幣”之類的字樣； 2、通過有關(guān)法律進(jìn)行規(guī)定。11.參考答案:與我國外匯儲(chǔ)備的來源相對(duì)應(yīng)，我國的外匯儲(chǔ)備主要有三大部分構(gòu)成： 1、經(jīng)常項(xiàng)目下的貿(mào)易盈余； 2、資本項(xiàng)目下的資本凈流入； 3、部分外國政府和國際金融組織提供的借款。12.參考答案:銀行利率是調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的重要杠桿，銀行通過利率的上升和下降，可以引導(dǎo)社會(huì)資金的流向，調(diào)節(jié)資金的使用規(guī)模，提高資金使用效率。銀行利率的變動(dòng)可以影響商品市場、其他資金市場、外匯市場、地產(chǎn)市場、對(duì)外貿(mào)易等許多市場的價(jià)格變化。因此，銀行對(duì)利率進(jìn)行有效的管理，對(duì)整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)的影響非常大。13.參考答案:第一，兩者的處分權(quán)不同，代理關(guān)系中代理人一般不取得代理財(cái)產(chǎn)的處分權(quán)； 第二，兩者的當(dāng)事人數(shù)量不同，指代理關(guān)系中一般沒有以第三者為代理的受益人； 第三，兩者的權(quán)限的大小不同，代理一般屬于短期的特別授權(quán)行為，而信托則屬于長期甚至是永久的特殊委托行為； 第四，兩者的穩(wěn)定性不同，代理人可以隨時(shí)撤銷委托代理，而信托關(guān)系中，委托人或者受益人非依法定事由不能隨意撤銷受托人的權(quán)利。14.參考答案:B,C,D15.參考答案:根據(jù)規(guī)定，轉(zhuǎn)質(zhì)權(quán)的效力優(yōu)先于原質(zhì)權(quán)。而按照擔(dān)保法學(xué)理，此優(yōu)先效力表現(xiàn)在： 一是轉(zhuǎn)質(zhì)權(quán)人對(duì)于質(zhì)權(quán)人的債權(quán)若先到期，則無論債權(quán)人的債權(quán)是否屆期，轉(zhuǎn)質(zhì)權(quán)人均可直接行使其質(zhì)權(quán)，從質(zhì)物變價(jià)中優(yōu)先受償； 二是質(zhì)權(quán)人的質(zhì)權(quán)因債權(quán)屆期而到達(dá)實(shí)行期時(shí)，其債權(quán)可以消滅，但轉(zhuǎn)質(zhì)權(quán)人的質(zhì)權(quán)不消滅，如果質(zhì)權(quán)人征得轉(zhuǎn)質(zhì)權(quán)人同意行使自己的質(zhì)權(quán)，亦必須從質(zhì)物中扣除對(duì)轉(zhuǎn)質(zhì)權(quán)人的擔(dān)保債權(quán)額，僅就其剩余額來滿足自己債權(quán)的清償。16.參考答案:留置權(quán)因下列原因消滅： 1、債權(quán)消滅的； 2、債務(wù)人另行提供擔(dān)保被債權(quán)人接受的。17.參考答案:B18.參考答案:基于委托人的信任并按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的進(jìn)行管理或者處分行為的人。19.參考答案:作為證券集中競價(jià)交易的場所，證券市場的功能主要有四個(gè)方面：價(jià)格發(fā)現(xiàn)；提供流動(dòng)性；懲罰機(jī)制；交易成本最小化： 1、價(jià)格發(fā)現(xiàn)：是指通過市場中眾多參與者對(duì)特定證券品種的買賣競價(jià)，市場能夠不斷逼近所交易證券的價(jià)格。市場參與者報(bào)價(jià)的基礎(chǔ)是該證券的全部公開信息，信息披露越充分，市場定價(jià)越趨于合理，因此，為保障證券市場的價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能的實(shí)現(xiàn)，需要用法律手段來強(qiáng)化信息披露，這也是整個(gè)證券交易法的核心內(nèi)容； 2、流動(dòng)性：是指證券可以在不使投資人受損失的情況下迅速地轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金。市場提供流動(dòng)性的前提是市場參與人數(shù)多，交投活躍，如果交投清淡，投資人需要等待較